财务报销审批制度 为了严格执行财务管理制度规范报销程序特作

财务报销审批制度
为了严格执行财务管理制度规范报销程序特作如下规定：
1．报销前必须先填写付款凭证、校长审批签名、部门负责人签名、领款或经办人签名后再到报帐会计处报销。

付款凭证必须用水
笔填写。

2．凡需报销的原始凭证（发票）必须是真实、合法的凭证。

对记载不准确、不完整、大小写金额不一致的发票应由经办人员退
回原填写单位，由原填写单位重新开具。

不能采用涂改等不正
确方法。

3．报销的发票必须写明报销单位名称、发票上应填写日期、数量、单价、金额。

如内容较多，必须附清单。

发票上应加盖填制单
位的发票专用章。

单张发票金额不超过壹千元。

壹千元以上请
用支票结算。

4．如有餐饮类发票，对奖处不能刮掉，否则不予报销。

5．购入固定资产、经领导审批、财产保管员验收，开具入库单，审核无误、予以支付。

6．每月常规的开支、定期按时结帐、及时报帐。

发票不隔月、月月清。

7．自制凭证的报销须经三人以上签字、证明。

8. 如遇特殊情况，急需预支现金。

必须经校长审批，经办人填写暂支单方可支付。

时间不超过一星期。

实验学校东校。