业务招待费报销管理制度-日常经营与管理业务

业务招待费报销管理制度-日常经营与管理业务
我自己根据网上找的一些资料和公司的情况写了一些，但总觉得不怎么好，先发给大家帮我提下议见吧
为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费用报销原则
报销事项须合法、合理，报销金额为实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销。

二、业务招待费用支出范围
（一）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用；
（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；
（三）赠送客户的礼品等费用。

二、业务招待费用报销流程
（一）宴请客人、客户发生的餐费需填写“业务招待费备查单”，并注明招待的事由、具体出席对象姓名、人数及发生金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，单笔金额超过两千元的需由总经理审批；
（二）用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由综管部统一购买、保管、发放。

如遇特殊情况需要单独购买的需提前向综管部报备，并填写“业务招待费备查单”，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，金额超过两千元的需由总经理审批。

（三）如报销单据不符合规定的，综管部先口头知会报销人，如一周内未做出改正的，直接将单据退回报销人。

三、业务招待费报销发票规定
（一）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，
未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。

单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票不可连号。

发票归属地与费用实际发生地必须一致。

（二）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

（三）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由部门经理及副总审批后与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。

（四）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先知会财务部门，经确认后写明情况由部门经理及副总审批后附上实际收取的票据与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。