房屋装修公司财务管理制度

第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。

第三条本制度遵循国家有关财务法规、政策，结合公司实际情况，确保财务管理的合法性和有效性。

第二章财务管理职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部对总经理负责，对董事会报告。

第五条财务部主要职责如下：
1. 负责编制和执行公司财务预算，组织实施财务计划；
2. 负责公司资金筹集、使用、核算、监督等工作；
3. 负责公司会计核算、成本核算、税务筹划等工作；
4. 负责公司财务报告的编制、审核、报送等工作；
5. 负责公司内部审计、风险防范等工作；
6. 完成公司领导交办的其他财务工作。

第三章资金管理
第六条公司资金管理实行“集中管理、分级负责”的原则。

第七条公司资金筹集、使用、支付等事项，必须经过财务部审核，总经理审批。

第八条公司资金支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等。

具体支付方式由财务部根据实际情况确定。

第九条公司设立资金池，用于存放公司闲置资金，实现资金保值增值。

第四章会计核算
第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，真实、准确地反映公司财务状况。

第十一条公司会计核算实行科目核算、账簿核算、报表核算相结合的方法。

第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按月编制、按
季度汇总、按年度汇总。

第五章内部审计与风险防范
第十三条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计，确保财务管理
的合规性。

第十四条内部审计部门对财务部的工作进行定期和不定期的审计，发现问题时，
及时提出整改意见。

第十五条公司建立健全风险防范机制，对财务风险进行识别、评估、控制。

第六章附则
第十六条本制度由公司财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十八条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责修订和完善。