湖南海利2018年经营成果报告-智泽华

湖南海利2018年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2018年实现利润为10,693.11万元，与2017年的8,096.41万元相比有较大增长，增长32.07%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2018年营业利润为12,331.64万元，与2017年的7,351.96万元相比有较大增长，增长67.73%。

以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加40,992.98万元，销售费用减少208.18万元，营业税金及附加减少482.06万元，财务费用减少927.38万元，管理费用减少3,045.8万元，共计增加45,656.4万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加32,738.49万元，资产减值损失增加3,589.18万元，共计减少36,327.67万元。

增加项与减少项相抵，使营业利润增长9,328.73万元。

3、投资收益
2018年投资收益为269.89万元，与2017年的225.85万元相比有较大增长，增长19.50%。

4、营业外利润
2018年营业外利润为负1,638.54万元，与2017年的744.45万元相比，2018年出现较大幅度亏损，亏损1,638.54万元。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2018年的营业收入为162,779.08
万元，比2017年的121,786.1万元增长33.66%，营业成本为123,311.47万元，比2017年的90,572.98万元增加36.15%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2018年湖南海利成本费用总额为146,285.15万元，其中：营业成本为123,311.47万元，占成本总额的84.3%；销售费用为5,314.61万元，占成本总额的3.63%；管理费用为10,331.8万元，占成本总额的7.06%；财务费用为2,253.03万元，占成本总额的1.54%；营业税金及附加为794.15万元，占成本总额的0.54%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)
2、总成本变化情况及原因分析
湖南海利2018年成本费用总额为146,285.15万元，与2017年的
114,620.91万元相比有较大增长，增长27.63%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加32,738.49万元，资产减值损失增加3,589.18万元，共计增加36,327.67万元；以下项目的变动使总成本减少：销售费用减少208.18万元，营业税金及附加减少482.06万元，财务费用减少927.38万元，管理费用减少3,045.8万元，共计减少4,663.42万元。

增加项与减少项相抵，使总成本增长31,664.25万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
3、营业成本控制情况
2018年营业成本为123,311.47万元，与2017年的90,572.98万元相比有较大增长，增长36.15%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
湖南海利2018年的营业利润率为7.58%，总资产报酬率为6.27%，净资产收益率为7.53%，成本费用利润率为7.53%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为203,282.06万元，经营资产的收益率为6.07%，而对外投资的收益率为28.76%。

盈利能力指标表(%)
2、净资产收益率
2018年净资产收益率为7.53%，与2017年的7.37%相比变化不大。

3、净资产收益率变化原因
2018年净资产收益率比2017年提高的主要原因是：2018年净利润为7,772.1万元，与2017年的6,384.49万元相比有较大增长，增长21.73%。

2018年平均所有者权益为103,254.75万元，与2017年的86,622.41万元相比有较大增长，增长19.20%。

净利润增长速度快于平均所有者权益的增长速度，致使净资产收益率提高。

4、总资产报酬率
2018年总资产报酬率为6.27%，与2017年的6.09%相比变化不大。

5、总资产报酬率变化原因
2018年总资产报酬率比2017年提高的主要原因是：2018年息税前收益为12,946.14万元，与2017年的11,276.82万元相比有较大增长，增长14.80%。

2018年平均总资产为206,490.29万元，与2017年的185,135.92万
元相比有较大增长，增长11.53%。

息税前收益增长速度快于平均总资产的增长速度，致使总资产报酬率提高。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2018年成本费用利润率为7.31%，与2017年的7.06%相比变化不大。

2018年期间费用投入的经济效益为48.21%，与2017年的35.55%相比有较大幅度的提高，提高12.66个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2018年成本费用投入经济效益比2017年提高的主要原因是：2018年实现利润为10,693.11万元，与2017年的8,096.41万元相比有较大增长，增长32.07%。

2018年成本费用总额为146,285.15万元，与2017年的114,620.91万元相比有较大增长，增长27.63%。

实现利润增长速度快于成本费用总额的增长速度，致使成本费用投入经济效益提高。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
湖南海利2018年资产总额为224,689.99万元，其中流动资产为
113,607.47万元，主要分布在货币资金、存货、其他应收款等环节，分别占企业流动资产合计的39.93%、23.61%和13.61%。

非流动资产为111,082.53万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的48.02%、17.72%。

资产构成表
2、负债及权益构成基本情况
湖南海利2018年负债总额为107,602.19万元，资本金为35,522.27万元，所有者权益为117,087.8万元，资产负债率为47.89%。

在负债总额中，流动负债为78,916.47万元，占负债和权益总额的35.12%；短期借款为41,750万元，非流动负债为28,685.72万元，金融性负债占资金来源总额的
31.35%。

负债及权益构成表。