严格发票入账管理制度

严格发票入账管理制度
一、总则
为规范公司发票入账管理工作，加强对财务收支的监督和管理，提高财务管理效率，特制
定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司内部各部门的发票入账管理工作，并对所有公司员工具有法律约束力。

三、发票入账流程
1、发票领取：公司员工在需向供应商结算费用时，需向财务部门领取发票申请单，填写
相关信息并由相关部门负责人签字确认后，方可领取相应发票。

2、发票登记：领取发票后，接收人员需立即将发票信息登记在相应的发票登记簿上，包
括发票号码、金额、开具日期、供应商名称等信息。

3、发票审核：财务部门收到发票后，对发票的真实性、准确性进行审核，核对发票的开
具日期、金额、税率等信息是否与合同或其他支持文件一致。

4、入账处理：审核无误后，财务部门将发票信息录入系统，并根据发票的性质进行科目
分类，进行相应的入账处理。

5、发票归档：入账完成后，将发票按照公司规定的归档要求进行归档保存，确保发票的
安全和完整性。

四、发票入账管理要求
1、发票管理规范：公司员工在领取发票前，需确保相关发票申请单完整、准确、规范，
领取发票时应当在发票申请单上填写相关信息，由部门负责人签字确认后方可领取发票。

2、发票真实性核对：财务部门在对发票进行审核时，需核对发票的真实性，确保发票的
来源合法、真实有效。

3、发票录入精确性：财务部门在录入发票信息时，应当认真核对发票的相关信息，确保
信息的准确性和完整性。

4、发票文件保存要求：领取发票的员工及时将发票信息登记在发票登记簿上，并按照公
司规定的文件保存要求进行发票的归档保存，保证发票的安全和完整性。

5、发票管理制度宣传教育：公司财务部门应当定期对员工进行发票管理制度的宣传教育，确保员工了解公司的发票管理制度要求和流程规定。

五、违规处理
1、对于未经授权领取发票的员工，财务部门将取消其发票领取权限，并对其进行书面警告处理。

2、对于领取发票后，未进行及时入账或未按规定保存的员工，财务部门将责令其限期整改，并对其进行书面警告处理。

3、对于故意伪造或篡改发票的员工，一经查实，公司将依法追究其法律责任。

六、审批程序
本制度由公司总经理审批，并于发布后生效。

七、其他
本制度自发布之日起实施，如有违反规定的行为，将依据公司相关制度予以处理。

以上是公司发票入账管理制度的内容，希望所有员工严格遵守制度规定，共同维护公司的财务管理秩序。