SAP昆船-财务方案

公司层
(个性设置)
51410602
公司代码： C100 公司
科目货币 ： CNY 税务类型： J2 “13% 进项税” 只能自动记账： 权限组： A …… _
51410602
公司代码： C101 公司
科目货币： CNY 税务类型： J1 “17% 进项税” 只能自动记账： X
排序码： 003 “凭证日期”
财务会计
电子设备 会计科目
会计核算
烟草机械
第一机械
第二机械
业务执行
采购组织1 工厂1 库存地1 库存地2 工厂2
采购组织2 工厂3 工厂4
销售组织1
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
5
统一与规范：在集中统一的财务体系下，采用统一的口径进行管理
，保证在全公司范围内管理体系的统一与规范
库存信息 总公司科目数据
维护
设备维护信息
人事 工资/福利
子公司科目数据
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
17
SAP财务会计核算主要功能一览
组织结构
公司代码 业务范围/段
定期处理
期间处理计划管理者
利息计算 自动清账 打印 内部凭证 周期性凭证执行
操作和维护
输入 预制 更改 过账 暂存 显示
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
19
SAP财务共享报销平台：所有公司在同一平台可实现多级审批、审核 达到内控监管要求
1 差旅管理 2 • 网上报销申请 • 预算检查 3 领导审批(可多级审批)
6
打印支付凭证或上传电子银行
4 财务审核
5
财务自动过帐
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
13
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
根据中国客户反馈，实现财务解决方案创新
新的凭证录入界面, 在一个界面中完成录入 界面简洁可配置, 符合中国用户习惯 包含提高凭证录入输入效率的工具
SAP中国研究院
支持透明、可定制的审核流程, 并支持移动设 备审核
战略管理 全面预算 管理驾驶舱 绩效监控
战略 决策 集团 财务 风险 管理 资金 管理 管理 会计 财务 会计
业务分析与商务智能（BW）/数据清理（ETL）/ 商业报告
集团结账驾驶舱 财务共享服务中心 票据管理 公司间对账 集团成本管理
合规管理
系统审计
权责分离
流程风险
现金管理
银行管理
内部银行
金融交易
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
18
SAP支持跨公司凭证自动记帐，关联交易
保证了集团公司多业态内部交易的自动核算
跨公司代码凭证
借：540100 费用 贷：100100
代付一笔款项
子公司
自动 生成
总公司
借：540100 费用 贷：内部往来 - 总公司
借：内部往来 - 子公司 贷：100100
20
财务业务一体化：应收会计
代表实时集成 控制
订单接 收预测 损/益
销售/分销
汇总订 单接收 货物发 出 发票
会 计
信用评 审 信用评 审/GL 客户 /GL 催款书 客户支 付
资 金
现金预 测 现金预 测 电子银 行
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
21
应收帐款管理与销售业务实时集成
SAP昆船集团信息化整体解决方案 - 集中的集团管控 - 全面的业务支撑 - 财务业务一体化 - 商务智能与决策支持
集团管控模式分析：信息化应用及整合方式
职能
管理模式
• • • •
财务控股型
财务/资产 集团规划 监控/投资管理 收购、兼并 • • • • • • • • • •
战略控股型
财务/资产 集团规划/SBU战略 监控/投资管理 收购、兼并 公关 人才培养 法律 审计 集团营销 资金管理
22
应收帐款帐龄分析报表 – 输出屏幕
不同帐期的应收帐款
水晶报表展示应收帐款帐龄分析报表
© 2013 SAP AG. All rights reserved.
Confidential
23
财务业务一体化：应付会计
代表实时集成 控制监督
预算检查 预算预留 实际发生 (预过帐) 实际发生
供应链系统
采购申请 采购订单 货物接收 发票接收 (预过帐)
会计科目表
科目
显示更改
重置
批量
冲销
会计凭证
总账凭证 过账并清账 收款 对外支付 外币评估 现金日记账 公司间往来
归档
计划 总分类账检查 外币评估 预提费用 商品采购调整 损益调整 资产负债表调整 余额结转 关账
信息和查询
账户余额显示
账户行项目显示
科目审计线索 余额审计线索 资产负债表 损益表
简化操作
2
3
4
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
3
1
建立财务业务一体化的集团管控平台
集团财务管理和成本控制 集团资金与风险的管控 快捷高效的战略决策支持
2
3
4
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
4
1、集中：SAP灵活的网络化组织结构，是统一与规范的基础
中国用户

为中国用户定制的报表格式 提供本地化的账册打印模板，支持Adobe和水晶报表打印 报表支持按科目层级显示 提供多种灵活配置的细分报表 支持报表后台运行和后台打印
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
14
SAP提供了全面的财务解决方案
-- 集团与分部使用集中统一的财务管理解决方案
比较公司代码 样本科目 科目分配模型 周期性凭证 样本凭证 暂存凭证
现金流量表
维护 利率维护 汇率维护 工作清单 试算平衡表 纳税申报表 总账信息系统 ……
配置 凭证类型 凭证编号 雇员容差组 科目容差组 有效性检查 替代 税码设置 账户组维护 自动清账规则 行格式定义 过账码 字段状态变式 附加字段屏幕格式调整 多会计年度 预制凭证工作流审批 允许红字冲销 凭证摘要维护 特殊会计期间 内部往来自动记账 定义清账规则 汇率差异自动记账科目 参考利率 利息自动记账科目 计划期间 计划版本 计划分配码 和盈利分析集成 和成本中心集成 留存收益科目检查货币代码 设置货币小数位数 定义标准汇率报价 交叉汇率 计量单位 维护日历 时区 并行本位币 多会计准则 ……
ERP财务与业务无缝集成，相关财务凭 证实时自动生成，确保财务数据的及 时、准确，提高财务监管能力
ERP财务会计具备管理全球化财务的 能力（多语言、多币种、多准则、 多业态等），支持国际化运营。
财务会计
销售 零售信息 采购 库存 采购信息 总帐、应收、应付、固定资产 现金/银行、税务 合并会计科目表 资金 管理 管理 会计 战略 管理
预算处
资金处
采购合同 收货 发票校验
基建项目管理 自动记帐 项目预算/资金 项目处 会计处
保证了企业的三流合一!
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
10
为基建项目采购物资：自动预算检查
采购合同
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
11
权力分散 定期数据分享 商业智能应用(BI) 定义数据模型
集权与分权相结合 部分流程和数据整合 企业战略管理（EPM） 合并和预算监控
权力集中 流程/应用/数据整合
统一应用平台或基于流程 管理的应用整合
跨系统的流程集成
2
1
建立财务业务一体化的集团管控平台
集团财务管理和成本控制 集团资金与风险的管控 快捷高效的战略决策支持
统一的业务流程配置 统一的单据和报表格式 统一的资金管理体系 统一的绩效分析口径 统一的考核体系

统一的会计管理制度 统一会计核算规范 统一的会计科目体系 统一的预算管理体系 统一的主数据管理
统一与规范的基础
ERP系统
标准化会计科目体系：在符合昆明设备 集团统一共享的基础上，通过ERP系统 实施，建立统一的会计科目结构体系， 规范各下属公司的财务核算和管理分析 要求。 标准化核算规则：在符合昆明设备集 团统一共享的基础上，围绕财务核算 的业务类型及业务流程，在各下属单 位建立统一的核算标准和核算规则， 提高财务信息的可比性和真实性 标准化基础数据管理：对包括成本中心、 会计科目、关联单位等信息、银行账户 等实行“归口管理、统一维护”，确保 基础数据质量，支持ERP系统及财务核算、 财务分析及报表的规范化运作。
25
供应商付款条件（帐期）管理
财务用户可灵活自定义各类付款条件
如下，使用的付款条件假设为T060，即”5/10,3/30,n/60”,专门针对现金折 扣,10天内折扣5%,16-30天后付3%折扣,60天到期
销售
销售订单 + 交货 + 发票
?
信用限额
客户
DR: 收入
获利分析
现金管理和流动性预测 DR: 应收
收 款
现金管理
财务 会计
提醒 催款通知
处理 帐户分析 收款通知 未清项目 逾期记录 利息计算
监控管理
报告 逾期款项提示 汇兑风险 账龄分析
电子银行
余额审计追踪
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
定期处理期间处理计划管理者利息计算自动清账打印内部凭证周期性凭证执行归档计划总分类账检查外币评估预提费用商品采购调整损益调整资产负债表调整余额结转关账简化操作比较公司代码样本科目科目分配模型周期性凭证样本凭证暂存凭证维护利率维护汇率维护工作清单配置凭证类型凭证编号雇员容差组科目容差组有效性检查替代税码设置账户组维护自动清账规则行格式定义过账码字段状态变式附加字段屏幕格式调整多会计年度预制凭证工作流审批允许红字冲销凭证摘要维护特殊会计期间内部往来自动记账定义清账规则汇率差异自动记账科目参考利率利息自动记账科目计划期间计划版本计划分配码和盈利分析集成和成本中心集成留存收益科目检查货币代码设置货币小数位数定义标准汇率报价交叉汇率计量单位维护日历时区并行本位币多会计准则
合同生成后，自动生成资金未来每日流动预测信息
双击报表项 逐级明细追溯
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
12
凭证关系浏览器：直观列示了财务与业务的凭证流关系
方便追溯业务发生的原因，提供了明晰的审计线索
发货凭证
销售收入 会计凭证
交货单
库房发货 会计凭证
系统发票
销售订单
示例：
业务录入一次，系统实时自动生成财务凭证流，并实时更新报表
库房入库单 平行记 All rights reserved.
9
财务业务一体化示例：物资采购流程与财务的多点联动
业务流程过程中的管理与监控—管理点前移
自动预算检查
资金流动性预测 (短期)
运营操作型
• • • • • • • • • • • • 财务/资产 集团规划/SBU战略 监控 投资管理 收购、兼并 法律 审计 营销 R&D(研发) 采购/生产/物流 销售网络 人事
核心职能
总 部 职 能 部
门
重要职能
集分权程度 信息化整合程度 信息化关键实现手段 业务和信息结合重点
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
6
统一与规范：集团对下属单位的核算规范
51410602
既实现集团与下属单位的规范统一，又实现各分子公司个性化的设置
集团层 (规范统一)
办公用品费 科目表：CACN 会计科目表 - 中国
科目组： 损益类科目 描 述： 办公用品费
……
排序码： 001 “记帐日期”
权限组： B ……
7
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
2、SAP为昆船设备集团提供财务与业务一体化的集成平台
实 时 集 成
双 向 追 溯
会计核算与业务集成、会计核算与财务管理集成、集团财务与各公司财务集成
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 8
贷款管理
投资管理
费用管理
成本中心会计
利润中心会计
生产成本
ABC作业分析
获利能力分析
总账管理
应收账款
应付账款
固定资产
平行分类账
内审体系
项目管理
SAP财务解决方案总览
© 2011 SAP AG. All rights reserved. 15
1
建立财务业务一体化的集团管控平台
集团财务管理和成本控制 集团资金与风险的管控 快捷高效的战略决策支持
会计
总帐 供应商 释放 总帐 支付 已兑现 支票
资金
现金 预测 现金 预测 现金 管理 电子 银行
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
24
供应商：在集团层的统一与在公司层的个性化
供应商：3001 XX有限公司
公司代码：2200 公司 2300 公司
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
支持跨地域/跨公司业务单元的核算，适应企业组织结构快速变化
集中统一财务核算体系
战略管 理层
合并管理范围 资金管理范围 经营组织(关注集团盈利分析)
成本控制范围1
昆船设备集团
战略业务 单元
利润中心组(多层级) 设备制造 房地产 建筑 。。。
利润中心
管理会计
公司代码 物流系统 成本中心 内部订单 军工产品
2
3
4
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
16
SAP财务会计的概览
财务会计关注于企业的会计记帐和外部财务报表，主要目标是按照企业会计制度进行财务的记帐和管理 工作（包括总帐、应收、应付、固定资产等）。 SAP财务会计的最重要特点：高度的集成性、管理国际化财务的能力。