2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识真题精选附答案

2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识真题精选附答案
单选题（共60题）
1、我国合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照（）来运营。

A.合伙人协议
B.投资人协议
C.投资协议
D.合伙协议
【答案】 D
2、股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业（），可以全面了
解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资
基金的利益，促进被投资企业的良性发展。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
3、下列关于协议转让并购退出方式的说法，错误的是（）。

A.并购退出的收购方主要包括被投企业大股东或创始股东、管理层、员工等
B.与 IPO 退出相比，并购退出的收益率较低，但是更加灵活、高效
C.并购退出是股权投资基金的重要退出途径之一
D.并购退出是指目标企业原投资方向其他收购方转让持有的全部或
者部分股权，实现退出的行为
【答案】 A
4、股权投资基金募集的一般流程不包括（）
A.募集筹备期
B.基金路演期
C.管理者确认
D.协议签署及出资
【答案】 C
5、私募基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适
时修改或完善，体现了基金私募基金管理人内控（）。

A.适时性原则
B.全面性原则
C.执行有效原则
D.独立性原则
【答案】 A
6、关于股权投资基金的组织形式不包括（）
A.有限合伙型
B.公司型
C.契约（信托）型
D.公私合营型
【答案】 D
7、关于契约型股权投资基金的増资、退出、权益分配与清算退出说法错误的是（）
A.契约型股权投资基金的增资（申购)；退出（赎回)；权益分配及清算退出等须在工商行政管理机关办理工商登记手续
B.基金投资者持有的基金份额全部退出后，即不再是基金份额持有人和基金合同的当事人
C.信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排在基金合同中约定
D.基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，无须征得其他基金投资者的同意
【答案】 A
8、私募基金私募基金募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基
金管理人的（）以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
【答案】 C
9、以下关于信托（契约）型基金的税收，说法错误的是（）。

A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担
B.股权投资业务的信托（契约）型股权投资基金的税收政策有待进一步明确
C.《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题
D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定
【答案】 D
10、公司型股权投资基金的投资者是（）。

A.公司股东
B.企业法人
C.金融机构
D.普通合伙人
【答案】 A
11、契约型股权投资基金收益分配原则由（）约定。

A.基金合同
B.合伙协议
C.公司章程
D.双方协商
【答案】 A
12、私募备忘录（PPM）通常包含如下（）等内容。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
13、在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

A.1、70％
B.2、70％
C.1、50％
D.2、50％
【答案】 B
14、(2017年)下列属于行政处罚的是（）。

A.警告
B.罚款
C.没收违法所得
D.以上都是
【答案】 D
15、资产管理行业监管制度涉及到核心目标是（）
A.确保基金达到预期回报
B.保护投资者权益
C.基金管理人合规运营
D.规范基金对外投资行为
【答案】 B
16、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）
A.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于50万元
B.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
C.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元
D.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于100万元
【答案】 A
17、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。

A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记
B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更
C.在基金管理人去的营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。

未经登记，不得进行基金的募集
D.申请登记事项发生重大的变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容
【答案】 A
18、私募基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露基金管理人最近（）年的诚信情况说明。

A.2
B.3
C.4
D.5
【答案】 B
19、股权投资基金募集机构在（）进行的回访确认无效。

A.基金风险揭示时
B.合格投资者确认时
C.投资冷静期内
D.特定对象确认期内
【答案】 C
20、股权投资基金管理人建立与实施有效的内部控制，应当包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
21、（）是指基金服务机构代理基金管理人为股权投资基金办理基金份额登记过户、存管、结算等活动。

A.基金募集服务
B.投资顾问服务
C.份额登记服务
D.估值核算服务
【答案】 C
22、企业价值增长是一切（）获益的本源。

A.市场
B.股东
C.管理者
D.劳动力
【答案】 B
23、（2020年真题）不属于股权投资基金募集主要资料的是（）
A.投资框架协议
B.基金条款书
C.（反向）尽职调查资料
D.私募备忘录
24、跨境股权投资包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 A
25、关于公司型股权投资基金的清算主体，说法错误的是（）。

A.成立清算组并由清算组负责清算相关事宜
B.股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成
C.有限责任公司的清算组由基金管理人、基金托管人及相关人员组成
D.逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算
【答案】 C
26、股权投资基金在退出阶段采用的变现方式不包括（）。

A.上市
B.清算
C.挂牌转让
D.注销
【答案】 D
27、项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项不包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
28、下列关于中国基金业协会的说法中，错误的是（）。

A.当会员的合法权益受到侵害时，基金业协会可以向证券监督管理机构反映
B.基金业协会负责组织会员单位从业人员的从业资格考试，并进行相应的资质管理和业务培训
C.基金业协会的调解只是民间性的，如果对调解不满意，可以依法提起诉讼或者仲裁
D.对违反自律规则和协会章程的，基金业协会有权给予行政处分
【答案】 D
29、私募股权投资基金英文缩写（）。

A.VC
B.CV
C.B.CVCPE
D.EP
【答案】 C
30、下列关于律师事务所为基金管理人背书出具法律意见书的要求，说法错误的是（）。

A.法律意见书的内容应当包含完整的尽职调查过程描述
B.法律意见书无需加入律师事务所及其经办律师的承诺信息
C.经办律师在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确
D.就基金管理人登记申请是否符合基金业协会的相关要求发表整体
结论性意见
【答案】 B
31、业务尽职调查的主要内容（）
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
【答案】 C
32、股权投资（）作为基金的出资人和基金财产的所有者，按
其所持有的基金份额享受收益和承担风险。

A.基金管理人
B.基金投资者
C.基金托管人
D.基金所有者
【答案】 B
33、股权投资基金投资者转让基金份额的，受让人（）。

A.应当是合格投资者
B.应当是个人投资者
C.应当是机构投资者
D.以上投资者都可以
【答案】 A
34、下列关于股权投资基金托管服务中的资产保管，说法错误的是（）。

A.不同基金财产的债权债务不得相互抵销
B.基金托管人应当按规定独立、完整、安全地保管所托管基金的财产，保证基金财产的安全完整
C.基金托管人可以将基金财产归入其固有财产
D.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销
【答案】 C
35、内部控制在股权投资基金的（）等各个环节中贯穿始终。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 A
36、普通合伙企业的协议未约定利润分配和亏损分担比例，如果协商不成且无法确定实缴出资比例的，其利润分配和亏损分担的原则是（）。

A.由各合伙人平均分配利润和分担亏损
B.按各合伙人实际出资比例分配利润和分担亏损
C.按各合伙人认缴出资比例分配利润和分担亏损
D.按各合伙人对合伙企业的贡献大小分配利润和分担亏损
【答案】 A
37、下列属于管理人内部控制的原则的（）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
【答案】 A
38、关于有限合伙人型股权投资基金增资，以下表述错误的是（??）
A.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务不承担责任
B.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额缴纳出资；未按期
足额出资缴纳的，应当承当补缴义务，并对其他合伙人承担违约责
任
C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致
同意，并依法订立书面入伙协议
D.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任。

入伙
协议另有约定的，从其约定
【答案】 A
39、以下哪项不是私募股权投资基金投资者关系管理的意义（）。

A.决定基金是否能顺利募集
B.影响管理人的口碑和后续募集与发展
C.可以维持基金的稳定性，避免投资者的不当干预影响基金和管理
人的正常运作
D.可以及时掌握基金资产的状况“黑箱”操作给基金资产带来的风险
【答案】 D
40、基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等
重要职能多半由（）承担。

A.基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构
B.基金托管人
C.基金投资者
D.承销团
【答案】 A
41、私募股权投资基金的主要参与主体包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
【答案】 D
42、下列关于信托（契约）型股权投资基金的份额登记事项，表述
错误的是（）。

A.基金管理人委托基金服务机构办理份额登记事宜的，基金管理人
可以免除相应的份额登记职责
B.基金管理人可以委托基金服务机构代为办理基金的份额登记事项
C.基金份额登记机构应当确保基金销售结算资金、基金份额的安全、独立
D.基金份额独立于基金份额登记机构的自有财产
【答案】 A
43、根据现行自律规则，股权投资基金募集程序不包括（）。

A.官网在线推介，披露基金信息
B.投资冷静期，回访确认
C.特定对象确定，投资者适当性匹配
D.基金风险揭示，合格投资者确认
【答案】 A
44、关于私募基金管理人登记说法错误的是（）
A.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会并变更申请登记内容。

B.私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为基金业协会会员。

C.登记申请材料不完备或不符合规定的，私募基金管理人应当根据中国证监会的要求及时补正。

D.私募基金管理人申请登记，应当通过私募基金登记备案系统，如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员基本信息、股东或合伙人基本信息、管理基金基本信息。

【答案】 C
45、目前，我国股权投资基金中，契约型基金投资者人数不超过()人。

A.50
B.100
C.150
D.200
【答案】 D
46、管理人内部控制的要素构成主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V
【答案】 D
47、依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（）人。

A.50
B.100
C.200
D.500
【答案】 C
48、下列具有独立法人地位的股权投资基金的是（）
A.公司型股权投资基金
B.契约型股权投资基金
C.信托型股权投资基金
D.合伙型股权投资基金
【答案】 A
49、（）对基金可能的债务承担无限连带责任。

A.有限合伙人
B.普通合伙人
C.股东
D.委托人
【答案】 B
50、股权投资基金管理人通常是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
【答案】 C
51、关于公司章程必备条款，下列说法正确的是（）。

A.公司型基金采取自我管理方式的，章程中应明确管理人名称
B.公司型基金必须采取自我管理方式
C.公司全体股东一致同意不托管的，应在章程中明确约定本公司型基金不进行托管
D.公司财产采取委托管理的，章程中应当明确管理架构和投资决策程序
【答案】 C
52、关于股权投资协议中的回售权条款，描述错误的是（）
A.股权投资基金通过行使回售权达到估值调整的目的
B.体现了对股权投资方利益的保护
C.体现了目标企业要求投资方保护商业机密的权利
D.体现了投资方对目标企业或大股东回售股权的权利
【答案】 C
53、（2021年真题）关于股权投资基金行业自律,以下表述正确的是（）
A.行业自律作为一种市场治理手段，是政府监管的有机组或部分
B.行业自律是在政府监管的甚础上,行业成员联合设定行业规则的活动
C.行业自律组织创建行业规则，由政府监管部门对自律组织的内部成员执行行业规则
D.行业自律组织一般由中国证监会及其派出机构、投资基金管理人
和其他基金服务机构构成
【答案】 B
54、服务机构在开展业务的过程中,因违法违规、违反服务协议、技术故障、操作错误等原因给基金财产造成的损失,应当由（）先行承担赔偿责任。

A.社会团体法人
B.股权投资基金管理人
C.股权投资基金托管人
D.经纪商
【答案】 B
55、估值是投资最重要的环节之一，估值条款也是投资协议的重要内容，投资前需要明确评估目标资产的（）。

A.实际价值
B.公允价值
C.最终价值
D.内在价值
【答案】 B
56、关于公司型股权投资基金的收益分配说法错误的是（）
A.股份有限公司型股权投资基金分红只能采用现金分配的形式；有
限责任公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式
B.公司型股权投资基金收益分配，须经董事会制订分配方案，并经股东大会（股东会）决议通过
C.有限责任公司型股权投资基金的投资者一般按其实缴出资比例进行收益分配
D.股份有限公司型股权投资基金一般按股东实际持股比例进行收益分配
【答案】 A
57、关于公司型股权投资基金的减资，表述错误的是（）。

A.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
【答案】 A
58、关于基金设立的条件及流程，以下描述错误的是（）
A.公司型基金是以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人
B.合伙型基金与公司型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同
C.信托（契约）型基金的设立涉及工商登记的程序
D.基金管理人在基金设立后的限定日期内到中国证券投资基金业协
会办理基金产品备案
【答案】 C
59、下列各项中，属于业务尽职调查的是（）。

A.市场分析
B.知识产权
C.历史经营业绩
D.公司治理状况
【答案】 A
60、根据我国创业板上市要求发行人是依法设立且持续经营（）的股份有限公司。

A.两年以上
B.三年以上
C.一年以上
D.五年以上
【答案】 B。