环保公司财务分析

环保公司财务分析

环保产业自进入21世纪起，就逐渐从快速发展阶段转变成为支撑产业经济效益增长的重要力量，并正在成为许多国家革新和调整产业结构的重要目标和关键。本着对环保事业矢志不渝的执着精神，历经几年奋斗，我公司在环保行业脱颖而出，取得了快速增长的骄人业绩。现从以下几方面对我公司的财务状况进行全面分析：

一、公司盈利能力分析

1、主要经济指标完成情况表:

从上表表可以看出，我公司近三年来业绩快速增长，2008年

合同签订量为898万，2009年合同签订量为1258万，2010年合同签订量达2025万，与此同时公司每个项目都充分考虑了盈利性，在

合同执行过程中，本着开源节流的原则，对每个项目进行全面预算，在保证项目质量的同时通过各种方法控制成本和费用，节约了项目成本，确保各项成本费用在预算额度内，充分利用财务杠杆效用，保持了较高的毛利率，三年平均毛利率达30%。为了提高公司营运能力，公司采取多方面措施，确保各个项目按期按质完成，合同执行效率提高，确保了公司营业收

入和净利润快速实现，使资金周转率提高。

2、主要经济指标变化趋势分析:

①合同签订量变化趋势分析

公司自成立以来，业绩快速增长，并且发展态势良好，这些成绩的取得与公司强有力的领导和全体员工不懈的努力是分不开的。与此同时公司在发展过程中，根据市场需求和行业发展要求不断调整公司战略，取得了环境工程（水污染防治工程、大气污染防治工程）专项设计资质乙级、环境工程专业总承包资质以及国家建设主管部门颁发的安全许可证等资质；并通过

£09001:2008 GB/T19001—2008国际质量管理体系认证，实

现了从销售设备为主成功转型为承接工程为主，销售额迅速增长。

②合同毛利变化趋势分析

公司在积极开拓市场的同时，全面评估每个项目的盈利性，对项目进行全面预算，在项目实施过程中，保证质量的同时，各部门严格执行预算制度，落实到每个细小的环节，确保所有成本费用按预算执行，对超出预算的成本费用，进行严格的审批手续，经调查确认属于合理的开支才允许列支，保证每个项目实现预定的利润目标。2010年公司所签合同毛利为

7454393.10 元，2009 年为4166496.00 元，2008 年为2744555.00 元，实现了每年增长的目标。

③已实现净利润变化趋势分析

从上图中可以看出，公司净利润每年递步增长， 2008年 实现了 95661.03元，这是公司自2007年成立以来的第一次盈 利，公司成立初期，很多合同签订不久，合同周期都较长，合 同执行的不多，再加上开业期开办费和各项费用初始投入较大， 所以盈利较少；2009年公司实现净利润410254.00元，各项目 在签订合同后进入实施阶段，公司克服各种困难，不断积累经 验，盈利水平大大提高；2010年公司实现净利润734635.62元, 经过几年的发展，我们实现了成功转型，从以销售设备为主过 渡到承接工程为主，工程项目的承接提高了公司的盈利能力， 盈利能力的极大提高为公司将来迅速发展壮大、创造更好的经 济效益打下了坚实的经济基础。

公司发展能力分析

1、 相关财务指标完成情况:

800,000.00 700,000.00 600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00

0.00

已实现净利润

410,254.00

1

95,661.03

09年 08年

734,635.62

已实现净利润

10年09年增减额增减率签订合同量20,251,000.0012,580,000.007671000.0060.98%主营业务收入11,322,800.006,800,414.004522386.0066.50%净利润734,635.62410,254.00324381.6279.07%流动资产4,099,736.323,346,455.01753281.3122.51%

总资产4,937,719.214,071,674.22866044.9921.27%

可持续增长率21.65%17.80%0.0421.60%通过对公司成长性分析可以预测未来的经营状况的趋势，通过上

表可以看出本公司成长能力处于高速发展阶段，公司在扩大市场需求的同时，通过调整市场结构，提咼产品质量和售后服务，在如何提咼经济效益以及增加公司资产方面都取得了极大的进步，表现出非常优秀的成长性，未来公司继续维持目前增长态势的概率很大.

2、公司发展能力指标图例分析

从上图中可以直观的看出公司2010年合同签订量、主营业务收入、净利润、流动资产、总资产、可持续增长率指标较2009年都有较大幅度的增长。随着中国经济的持续快速发展，城市进程和工业化进程的不断增加，环境污染日益严重，国家对环保的重视程度也越来越高，国家加

大了环保基础设施的建设投资，有力拉动了相关产业的市场需求，环保产业总体规模迅速扩大，这为我公司的稳步快速增长提供了很好的机遇。净源环保”秉着服务大众，诚信为人的原则，应时而生，顺时而动，在不久的将来，我们将实现更多的利润，创造更大的社会价值，将成为环保行业的领军人物，

三、公司偿债能力分析

1、相关财务指标

(1)流动比率和速动比率分析

从上面数据可以看出公司的短期偿债能力是比较强的，尽管10

年流动比率和速动比率比09年下降了1个多点，下降率为16%多，但是2010年流动比率和速动比率达9点多，这说明公司有充分的流动资金来偿还公司各项债务。

(2)资产负债率分析

从公司的资本结构来看，公司目前是以股东出资为主，负债率很低，2009年为 6.91％，2010年为8.36％，这样的资本结构反映了公司的偿债压力很小，债务风险很低，但没有发挥公司的财务杠杆效用，