关于规范原始凭证粘贴和报销单填写的通知
财务原始凭证粘贴及填写规范
财务原始凭证粘贴及填写规范在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。
鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。
对于不合要求的票据，不予报销。
一、费用报销流程：1、申请人填写费用报销单2、部门主管核实情况3、财务符合单据规范合理、金额正确。
4、总经理审批5、出纳付款，同时申请人签收。
二、报销单据现公司共用三种报销单据：费用报销单，差旅费报销单，付款通知书差旅费报销单：用于跨市以外的出差填写；如出差若干天，只填写一份差旅费报销单，如果一张单据写不全，可以增加单据，比如：单据需要写三张，那在第一张的左下角写上1/3，第二张左下角写上2/3，第三张左下角写上3/3。
费用报销单：用于对公司内部员工费用报销的单据。
付款通知书：用于购买原材料、物资、费用类的支出，用于支付给外部单位。
如果因特殊情况没有取得发票的，需用其他发票替代的：第一步：填写一张费用报销单，按替代发票上的内容逐行填写；第二步：按实际发生的内容填写支付证明单作为“附件”，也需要经手人，部门主管签字。
三、票据整理、粘贴要求1、票据分类。
对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、汽车加油费、过桥过路费、停车费、请客餐饮、客户礼品等，按照类别分别粘贴。
（如有需要）差旅费应单独填写《差旅费报销单》；2、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；粘贴完毕应保证能看清发票代码、发票号码、日期、金额、印章等关键信息。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。
具体填写说明在“报销人”处填写报销人姓名。
在“报销部门”处填写所属的店名，公司名等。
日期如实填写报销时的日期。
“报销项目”处填写费用支出的用途。
如业务接待费（餐费及其他的接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。
“摘要”处填写详细支出用途。
“金额”此处填写实际发生金额，在数字前加人民币符号如“¥500.00”，“单据及附件张数”填写报销的单据的数量。
“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。
“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。
“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如：合计金额¥405.40元，在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。
人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字，在“复核”处由部门负责人签字，部门负责人签字完成后，应到财务处找财务负责人签字，最后到领导审批签字，才能到出纳报销。
否则一律退回。
二、票据粘贴要求（1）、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。
（2）、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票（3）、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。
票据粘贴要求平整，粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴，票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致；注意不能用订书机。
关于规范报销流程的通知
关于规范报销流程的通知亲爱的同事们：大家好！为了进一步加强公司的财务管理，规范报销流程，提高工作效率，确保财务数据的准确性和合规性，现对公司的报销流程进行规范和明确。
以下是具体的通知内容：一、报销的基本原则1、真实性原则：所有报销事项必须真实发生，报销凭证必须真实、合法、有效。
严禁虚报、谎报、冒领等行为。
2、合理性原则：报销的费用必须是与公司业务相关的合理支出，符合公司的费用标准和政策。
3、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，逾期未报的费用原则上不予报销。
二、报销的审批流程1、员工填写报销单：员工应详细填写报销单，包括报销日期、费用明细、金额、用途等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。
2、部门负责人审核：部门负责人应认真审核报销单的内容，确保费用的真实性、合理性和必要性。
如发现问题，应及时与员工沟通并要求其修改。
3、财务部门审核：财务部门收到报销单后，将对报销单的格式、内容、凭证的真实性和合法性进行审核。
如发现不符合规定的报销单，将退回给员工并说明原因。
4、高层领导审批：对于超过一定金额的报销单，需经过高层领导的审批。
审批通过后，财务部门将安排支付报销款项。
三、报销的时间规定1、日常费用报销：员工应在费用发生后的具体时间内提交报销申请，如差旅费、业务招待费等。
2、项目费用报销：项目结束后的具体时间内，项目负责人应汇总项目相关的费用并提交报销申请。
四、报销凭证的要求1、发票：必须是正规的税务发票，发票内容应清晰、完整，包括发票抬头、日期、商品或服务名称、金额、税率、发票号码等信息。
发票抬头必须为公司的全称。
2、收据：对于一些无法取得发票的小额支出，可以使用收据作为报销凭证，但收据必须加盖收款单位的公章，并注明收款事由、金额等信息。
3、合同：对于大额的采购、服务等费用，必须提供相关的合同作为报销凭证。
合同应明确双方的权利义务、费用金额、支付方式等重要条款。
五、特殊情况的处理1、紧急情况：如遇紧急情况无法及时取得报销凭证，员工应在报销单上注明原因，并在事后尽快补齐凭证。
关于规范财务报销制度通知
关于规范财务报销制度通知尊敬的全体员工：为更好地规范本公司的财务管理，维护公司的财务秩序，同时保障员工合法权益，公司制定了以下规范财务报销制度通知，现通知如下：一、报销的范围公司财务报销频繁，为了防止违规操作，本公司特规定报销范围如下：1.差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费、通讯费等；2.办公费：包括办公用品、水电费、维修费、礼品费等；3.培训费：包括培训费用、材料费用、交通费、住宿费等；4.其他：公司规定范围内报销费用。
请注意：公司规定范围外的费用不得以报销名义进行申报。
二、报销申请流程为了更好地保障员工权益，降低利益冲突风险和处理效率，公司规定报销流程如下：1.报销单据准备：员工需认真核对报销单据，确认各项费用申请是否符合公司报销制度要求。
2.报销单据审核：由员工部门审查报销单据。
3.报销单据提交：审核通过的报销单据需提交至财务部门，由经理或总经理审核并签字批准。
4.报销单据审核：财务人员负责审核报销单据并支付费用。
请注意：申请人需自行保管好相关单据和票据，以备验查。
三、报销的注意事项为使经营管理更加规范，您需要注意以下几点：1.在报销人员申请报销之前，需要认真审查费用情况，对不符合规定的费用申请不予批准，符合规定的费用逐一审核确认，对于报销金额过大的需要特别审查确认。
2.对于形式不正确或不详细的费用，报销人员有义务协助经理进行查证。
3.申请报销费用时务必填写清楚，不得填错或漏填，同时需要在相关的单据上注明“报销”字样及其他必要的备注信息。
4.因报销不规范所产生的后果，公司概不负责，申请人负责所有相关责任。
5.对于长期出差、差旅的员工，公司将统一制定出差的定额，报销标准为出差标准的范畴。
四、附则本通知自发布之日起生效，如有未尽事宜，将进一步规定，解释权归公司所有。
财务部门将会加强对报销制度的管理和监督，对于不合理或违反公司规定进行报销的员工，将严肃处理。
请各位员工积极配合公司的财务报销制度执行，共同维护公司的利益，同时也保障您的合法权益。
费用报销及票据粘贴规范
四川XXXX科技有限公司费用报销及票据粘贴规范JW-ZD-2022-02第一章总则1. 目的为加强财务管理，使公司的会计档案标准化、规范化，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，对财务受理的费用报销及原始凭证（各类发票）的粘贴要求进行规范，请大家认真遵照执行：2. 报销范围本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于招待费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、差旅费等报销。
3. 适用范围本办法适用四川XXXX科技有限公司（以下统称公司）。
第二章费用报销规定1. 招待应酬费报销规定1.1 业务招待费审批规定业务招待费的范围：指公司在经营活动中因开展业务而发生的餐费、烟、酒、礼品等相关费用。
1）公司发生的业务招待需在钉钉填写《业务招待申请单》，公司负责人的批准（特殊情况可邮件报批）后由执行，并在报销时将《业务招待申请单》、《费用报销单》并附招待清单（菜单、礼品清单）一起提供给公司财务。
2）公司需严格控制招待费支出，严禁以招待费名义报销个人费用。
3）财务部按规定审核原始票据的合理、合规、合法性，按部门做好核算工作，两个（含）以上部门共同参与的业务招待，报销时经办人必须计算分摊金额，否则按经办部门核算。
4）费用报销严禁非本人代领及代报，参与招待活动的人员（公司负责人除外）以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请，并自己审批报销，否则财务有权拒绝报销。
1.2 业务招待费开支标准发生招待费用要按节约原则，严格控制陪同人员，重点招待、特殊招待需由综合部负责人统一安排签约招待商家，按以下标准执行：1）一般招待，人均不超过100元；2）重点招待，人均不超过200元；3）接待对象在10人以内时陪餐人数不得超过3人；超过10人时不得超过接待人数的1/3。
4）送客户茶叶、购物卡，礼品不能再发生报销。
5）以上费用及招待事项均需由总经理先行同意方可支出。
1.3 礼品费用审批规定1）礼品由公司统一订制。
关于规范票据粘贴的通知
票据规范粘贴制度各部门、各办事处：为更好的规范费用报销流程，有效地控制费用开支，提高费用报销效率，特将费用报销的流程及注意事项明确如下：票据粘贴与报销单据填写规定（一）票据分类：对于集中较多的票据按照内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。
1、不同经费项目列支的票据，应按不同的项目分别粘贴在不同的粘贴单上。
2、票据粘贴遵循一事一粘的原则。
3、票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。
（二）票据粘贴：在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订。
（三）其他注意事项1、对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。
2、粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。
3、单据必须粘牢，以不会脱落为准。
4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；5、票据比较多时可使用多张粘贴单；6、遗失原始凭证，按下列规定办理一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。
7、原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新填制或者更正，并在更正处加盖公章。
8、记帐凭证的附件张数的计算当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据填写粘贴，使大家能够准确、规范的填写费用报销单及票据粘贴，快捷的报销各项费用，特制定此规范与要求，请各位同时遵照执行，如有不明白或需要改进之处倾向财务咨询或建议。
一、报销单填写规范1.填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需要填写大小金额的单据，大小金额必须相等，相关内容填写完整。
2.报销单据一律用钢笔或者黑色签字笔填写3.分类：将票据分类，如差旅费、招待费、其他，其中差旅费、业务招待费分别单独填写费用报销单。
二、粘贴1.将胶水涂抹在票据左侧背面，将票据贴到粘贴单上，形成梯形，上面的票据翻开后，后面的票据内容一目了然，以此类推。
大张发票齐左上角贴好，左端上端同时对齐，不要梯形贴。
每张粘贴单上的票据不宜粘贴过多。
2.不同类的票据分类粘贴在不同的粘贴单上。
3.粘贴的票据要求正面朝上，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，便于审核装订查阅。
4. 粘贴单据中不得夹有订书针，大头针，回形针等金属物品。
三：填写报销单报销单上的部门、日期、附件张数、金额大小写为必填项。
四：汇总所有粘贴单左上角粘贴在一起，并将报销单齐左上角贴在粘贴单上面。
形成效果，翻开报销单，能一目了然附在粘贴单上发票的内容，不会转几圈才能顺看发票。
提醒：报销单在携带过程中，请用文件夹或者书将报销单平整放置其中，以免票据弯曲，折叠致皱巴。
切勿卷成一圈或者对折，以致整个报销单无法平铺。
第六步：完成签字审批手续。
有复写功能的发票请垫张纸签写，以免印在后面的发票上，形成印迹，导致发票不整洁。
票据粘贴说明(附图)以下图示为常见发票形状，根据发票形状对照粘贴。
图一：按交通费、差旅费、办公用品、资料类、过桥过路费、维修费等分类，每类再按尺寸大小分类，接着按金额由大到小分类，相同金额自然排在一起。
若有发票边沿参差不齐，可以用剪刀把边沿修剪，但发票所有相关内容不能被剪掉。
图二：利用粘贴单，分类粘贴。
报销单填写及黏贴规范
财务报销填写及黏贴规范为规范公司各类报销单据的填写和黏贴方法，保证财务单据的严谨性，财务凭证保管和查阅的方便，特对报销单据填写及黏贴的要求通知以下。
一、报销填写规范：1、总体要求（1）原则上，差旅费报销、支出报销、借款申请等所有费用报销均应走OA 线上审批流程，报销单据必须等审批人员签批完成，转回经办人员时，才能打印报销单、支出单据，至财务部报销。
（2）费用报销单必须用蓝、黑钢笔、中性笔或签字笔书写，不可使用铅笔、圆珠笔等书写。
（3）填写报销单据需字迹清晰、工整，不得随意勾划、刮擦、涂改；凡涉及大小写金额尤其不得任何涂改；报销单据涉及相关内容均需填写完整、清晰。
单据上有涂改单据，一律退回。
（4）原则上递交到财务部的全部费用报销单均应相关领导已签字审批完毕。
（5）当发票金额大于实际报销金额时，要按照实际报销金额填写报销金额，需在“备注”处注明实报金额。
2、差旅费报销规范（1）差旅费报销，需要附送，需提前走出差审批单，由出差人或经办人逐一如实填写相关内容。
差旅费报销单及出差审批单一同交由财务部报销。
无出差审批单不给予报销。
（2）出差报销单上“项目名称”此处填写此处出差服务的项目名称及编码，项目编码按照公司定期公布的项目编码。
项目上的费用，除项目经理以外其他人员的费用要归属于这个项目，需要项目经理确认签字。
（3）“车船票机票费”、“住宿费”、“汽车费”均按实际支出取得的报销票据金额填写，“汽车费”指同城机场往返酒店、接送客户等的交通费，往返异地的客运大巴票计入“车船票机票费”，“汽车费”应为0，由“补助车补”部分一天50定额包干，如报“交通费”，需请示总经理，由总经理签批，方可报销。
（4）“其他”（纸制报销单为“杂费”）处填写出差期间发生的其他费用支出，如汽油费、行李托运费等，不包括招待费，出差期间发生的招待费单独报销。
如在此处填写金额，则需在“备注”处注明其他费用具体是何种费用。
由订机票发生的机票订票费、退票费及机票邮寄费可直接计入“车船票机票费”；（5）“补助”项下“人”“天”按实际出差人数、天数据实填写（需扣除请假、休假天数），不掐头不去尾，如6月1日出发，6月19日回来，出差开数为19天。
关于规范报销票据的通知（优秀范文5篇）
关于规范报销票据的通知（优秀范文5篇）第一篇：关于规范报销票据的通知关于规范报销票据的通知为了加强企业会计基础工作，规范票据报销程序，完善发票报销制度，防范票据报销中产生的违法违纪行为，减少企业因取得不合规票据带来的税务、审计风险，同时减少个人在经济活动中因取得不合规票据造成的自身利益受损，根据《中华人民共和国发票管理办法》，财政部《会计基础工作规范》，现对报销的票据做如下规定：第一条发票管理1、在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。
发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。
2、从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：2.1发票上付款单位全称必须填写与营业执照上相符的公司全称，不得空白或简写。
2.2发票上须写明开具发票的日期。
2.3发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。
2.4发票必须加盖收款单位的发票专用章，发票专用章加盖需清晰完整，并且加盖在右下角“销售方:(章)”位置上，不得超出备注框上方，以免遮盖其他有效信息。
2.5发票上须填写收款人、复核人、开票人，其中收款人与复核人不能为同一人。
2.6发票上的二维码、密码区、发票编码需清晰可见。
2.7从2017年7月1日索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。
3、增值税一般纳人单位发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须开具增值税专用发票;小规模纳税人单位金额超过2000元的，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务、运输等属于增值税应税范围内的经济业务，必须取得增值税专用发票；否则财务部原则上不予报销。
4、若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位发票章的详细销货清单。
5、发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误或信息不全的，应由出具单位重开。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求第一篇：费用报销单填写规范及票据粘贴要求本公司费用报销单填写及票据粘贴一、金额按照财务要求，补助：1、交通费，办公用品（图书，文体用品勉强可用），快递费，餐费（占整张报销单总额的10%，其中包含食品，劳保用品等等都算在餐费类别里）2、主要的交通费，办公用品，餐费，尽量3种报销项目都包含，除餐费10%外，其余比例尽量均衡；3、电子发票也可以使用，打印出来，仅一次性使用，不能包含明细；4、发票不能标注明细；5、单张发票，金额不能过大（尽量≤1000，具体需询问财务合不合格，再进行粘贴）其他一类报销：1、出差前可提出申请，填写借款单，财务总监签字，出差过程中保留好各项消费的发票，出差后需要填写差旅报销单，再按照粘发票和报销标准报销；2、快递费用报销，发快递保留好快递底单，记录好金额，公司这里暂时是个人垫付，统一填写报销单报销，发快递后需要要快递发票3、为公司购买办公用品后需要有对应的发票，按照实际消费金额报销，并附上发票报销，二、粘票1、检查发票抬头、真伪（确保发票为国税发票，在国家税务局网站上按要求查阅）、项目（办公用品，餐费，交通费等等）2、粘贴在纸张上的票据不能超出纸张范围，超出部分需折叠；3、分类粘贴，大小整齐粘贴，确保粘贴后的票据平整，不要遮挡住发票的金额；4、统一用胶水或胶棒粘贴，不能使用订书订；三、填写1、填写好报销日期2、按照数字大写的形式书写报销金额（具体百度可学习），大小写金额必须相符；3、项目类别上：基本上是：办公用品、交通费、餐费、快递费，打印费等其他类别按照实际发生填写，具体细节询问财务部；4、报销单摘要上写好，报销的项目类别和金额，金额总数相加等于报销的总金额，各项的金额不能多于发票实际粘贴的金额。
5、填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改、添加标注；6、费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可以使用圆珠笔或铅笔书写；7、领款人签章处需领款人本人签字，检查无误后，财务总监签字，再交给财务审查报销。
规范财务报销流程的通知
规范财务报销流程的通知
关于规范财务报销流程的通知
各部门：
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，现将财务报销流程规定如下：
一、费用报销流程
填写费用报销单——整齐贴好相关票据附在报销单后——出纳审核——包总审批——领取报销费用。
二、费用报销时间
报销单据接收时间：每周五上午；报销费用领取时间：每周五下午。
三、费用报销注意事项
1、发票和收据不能同时附在同一张费用报销单后面，需要分开填写费用报销单。
2、采购物品报销时填写费用报销单，后面附上采购的物品明细单，发票或收据；如果涉及到公司材料已经入库的，需要附加贴上前台填写的《入库回单》，附在报销报销单后面，并在《入库回单》上注明所购买的物品单价，没有完整填好《入库回单》物品单价出纳将不接收报销单据。
3、需要暂支费用在500元以上的，需要提前1天通知出纳准备现金。
报销单据粘贴操作规范实施细则
报销单据粘贴操作规范实施细则为了加强财务管理，使学校的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《高等学校会计制度》的有关规定，对有关原始凭证的粘贴及报销单据的填制要求告知各单位，望大家认真遵照执行：一、原始凭证的粘贴（一）为规范会计凭证，报销汇总单后面不得粘贴原始凭证，原始凭证需分类粘贴在与报销汇总单大小一致的纸张上，以便于会计凭证的装订及保管。
（二）原始凭证要按以下内容分类粘贴1.交通费交通费包括出差购买的火车、轮船、飞机、汽车票及相关手续费等；出差地的市内交通费；本市零星的交通费等。
2.住宿费：住宿费的单据。
3.邮电费：电话费、邮费单据。
4.资料复印费：为工作需要所购置的资料及复印、打印发生的单据。
5.办公费：行政办公用品。
6.医疗费：住院费及按学校规定报销的门诊费。
7.临时工工资：支付临时用工人员的工资。
8.劳务费：支付外单位人员的劳务支出。
9.设备购置费：按固定资产管理的办公设备、家具、图书等。
10.卫生绿化费：绿化、环境卫生等发生的费用。
11.修缮费：零星维修费。
12.职工教育费：提高职工再教育所发生的培训费用。
13.外事活动费：接待外宾所发生的费用。
14.其他费用：以上未包括的内容。
二、报销单据的填制要求（一）山东科技大学发票（收据）报销汇总单1.项目栏：按项目栏列明的内容分项汇总填写，没有单列的支出项目可汇总填入到其他栏目。
2.起站至终站栏：按出差的先后时间顺序分次填写，不能将时间颠倒填写；并将车次及该车发车时间及到站时间填好。
3.报销渠道行：必须由项目负责人或单位负责人按预算项目填写，也可只填项目编码。
（注：此行不得由报销人填写，会计人员将不受理此处空白的业务）4.报销人签字行：只限本校教职工或研究生，外单位人员不能签字报销。
5.出差任务行：按次填写，如填写不下，需另附说明。
6.同行人姓名行：如同时出差多人，并一齐报销时，必须按次说明。
7.说明行：以上栏目不包括的内容。
费用报销单据的填写及粘贴规范分解.
伍
肆
必需正楷字体签名
三、报销凭证票据粘贴方法（规定） 1、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的 多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整 个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册。 2、粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查 阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴，以此 是小-中-大。 3、大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票 据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 4、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。 5、提高审单人员工作效率，加快报销资金周转。
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三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）
大张的发票贴上面
小张的发票先 贴
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤三：折叠票据） 齐 将
• 长型的票据折叠方法
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单 面 据 的 固 底 定 边 在 线 封 将 面 长 的 出 左 部 上 分 角 对 ， 折 齐 封
一、报销管理规定
(4)凡当天中午12:00以后从公司出发的及当天返程 在18:00以前回到公司的,只给予报销半天出差补 贴.凡故意提前或滞留时间套取补助的,一经查出, 取消当日全部补贴并通报部门主管处理. (5)运费及现场零星外购材料工具单笔金额在100元 (含)以上的必须提供正规发票(尽量取得增值税专 用发票）,外购材料办理入库手续附上入库单报销. 如确无法得到发票,由部门主管核实确认后用其他 正规发票报销. (6)装机周期路途出差补贴包含在总计补贴中 (7)费用报销黑名单制度。
一、报销管理规定
4、费用报销流程
6 5 4 3 总经 理审 批 出纳 付款
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经办人 填单
关于进一步规范财务报销单据的通知
关于进一步规范财务报销单据的通知第一篇：关于进一步规范财务报销单据的通知关于进一步规范财务报销单据的通知财字【2012】第001号公司各部门：为避免由于报销单据的不规范可能给公司和个人造成的不必要损失，依据国家有关政策规定，现对公司报销单据予以进一步规范，请遵照执行。
一、报销单据的种类财务报销单据的种类包括：各类外部发票，各类内部自制单据、支出凭单、支款凭证（含个人借款）、汇总单据，其它各类报销单据。
其中：外来原始凭证包括公司进行日常的经营活动中支付款项后，从对方取得的合法票据，如试验费发票、火车票、飞机票、住宿费发票、银行收付款通知单、增值税发票、通讯费、打的票、各类手续费发票、办公用品发票、加油票、销货单位开具的各类规范发票以及其它支付款项后获取的合法发票。
内部自制单据包括成本计算单、工资单、收料单、领料单、开工单、出库单等。
二、对报销单据的要求1、真实性要求各类外部取得的发票，报销人要确保发票真实。
对不符合规定的发票（指未经税务或财政机关监制、填写项目不齐全、发票字迹不清楚、未加盖发票专用章以及伪造、作废的发票）不得作为财务报销凭证，财务人员有权拒收。
2、报销手续要求①会议费发票，要在费用报销单上注明会议内容、时间、地点和参会人数。
②出租车票，报销人应在车票上注明起始地点、事由，并签名确认。
③住宿费发票，应在费用报销单上注明实际住宿起止时间、天数和费用标准。
④业务招待类的发票，报销人、所属部门经理需在原始单据背面签字确认。
⑤对乘坐飞机、火车等交通工具，因行程改变需要改签发生的费用单据，须报销人书面说明原因，由上级领导签字确认。
⑥办公用品发票，应随附办公用品明细清单。
⑦对专项支出的费用，如临床观察费、材料购买、资产购置支出等，如有书面合同的，应在报销单据上注明所属的合同号码。
⑧其他如支出凭单、支款凭证等单据，其原因和用途信息，要与随附发票的内容保持一致，并且要按照规定经总经理、部门经理、经办人、报销人等签字。
关于财务报销流程的通知
关于财务报销流程的通知亲爱的各位同事：大家好！为了进一步规范公司的财务报销流程，提高工作效率，保证财务工作的准确性和及时性，现将公司最新的财务报销流程通知如下，请大家仔细阅读并严格遵守。
一、报销的基本原则1、真实性原则报销的费用必须是真实发生的，严禁虚报、假报费用。
2、合规性原则报销的费用必须符合国家法律法规、公司的财务制度以及相关的政策规定。
3、及时性原则费用发生后应及时办理报销手续，原则上不得跨月报销。
二、报销的分类1、日常费用报销包括办公用品费、差旅费、交通费、通讯费、业务招待费等。
2、采购报销包括原材料采购、设备购置等。
3、员工福利报销如员工体检费、节日礼品费等。
4、其他专项费用报销如项目费用、培训费用等。
三、报销的审批流程1、填写报销单报销人应按照公司规定的格式填写报销单，注明报销的日期、费用明细、金额、支付方式等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。
2、部门负责人审批报销单填写完毕后，首先提交给所在部门的负责人进行审批。
部门负责人应审核报销事项的真实性、合理性以及是否符合部门的预算安排。
3、财务部门审核部门负责人审批通过后，报销单将流转至财务部门进行审核。
财务人员将对报销单的填写规范、原始凭证的合法性、费用的计算准确性等进行审核。
4、高层领导审批对于超过一定金额的报销或者特殊费用的报销，还需要经过高层领导的审批。
5、报销支付审批通过后，财务部门将按照报销单上填写的支付方式进行支付。
如选择银行转账，报销款项将在规定的时间内转至报销人的银行账户；如选择现金支付，报销人可在财务部门领取现金。
四、报销的时间规定1、日常费用报销每周一至周五为报销受理时间，报销人应在费用发生后的 10 个工作日内提交报销申请。
2、采购报销采购完成后，应在收到发票后的 15 个工作日内办理报销手续。
3、员工福利报销按照公司福利政策的规定时间进行报销。
4、其他专项费用报销在项目结束或专项工作完成后的 20 个工作日内办理报销。
报销单据填写、整理和粘贴的要求
报销单据填写、整理和粘贴的要求一：报销单据的填写要求1、报销单据必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。
2、报销单据要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。
3、金额书写标准①阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写；阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号；币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白，凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。
②所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分。
无角分的，角位和分位可写“00 ”，或者符号“－”。
有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“－”代替。
③汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用正楷或者行书体书写，不得用O、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千等简化字代替，不得任意自造简化字。
大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字。
大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。
④ 大写金额数字前面未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。
⑤阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯数字金额中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。
4、附《费用报销单》、《差旅费报销单》、《支款凭单》正确填写模版。
附件 1《费用报销单》① 预留抬头书写区域。
② 按部门填写。
③ 摘要书写区，便于详细书写。
④ 费用按级审批（备注：制单人如果不是报销人本人，例如：张三是制单人，李四是报销人也就是实际收款人，“报销人”签名填写：张三代李四）。
关于报销票据规范粘贴的说明
关于报销票据规范粘贴的说明各部门、各系部：为了加强财务管理，使学校的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等的有关规定对财务处受理的原始凭证的粘贴要求告知各单位，望大家认真遵照执行：一、报销票据分类1、将票据按报销的经费项目名称进行分类；2、对于同一经费项目下的各种票据按照费用内容进行分类，如办公用品、电话费、打的费、文印费、餐费等，把相同费用内容的发票粘贴在一起。
同一费用内容，把相同金额的发票归类在一起。
3、不同费用内容的票据在粘贴单上的放置先后顺序与费用报销封面上填写的顺序一致。
4、每张费用报销封面所附票据和附件加起来不超过30张；二、报销票据粘贴要求1、报销人员在报销时，须将报销的票据分类粘贴在不超过费用报销封面大小的自备纸张上或票据粘贴单上（票据粘贴单可从财务网下载）；2、票据、附件统一用胶水粘贴，不能用订书机装订；3、票据粘贴单左上角是装订线，注意不能在此处粘贴票据的有效内容。
4、票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额。
5、个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始单据内容的完整性。
6、只需粘牢报销单据的左侧部分，不用将背面全部贴实。
7、将报销票据正面朝上，按照从右至左的顺序横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。
8、尺寸太小的凭证（如停车费、过路过桥费、打的费、车票等），可按上、中、下（二行或三行）或右、中、左（二列或三列）的方式从下至上、从右至左粘贴。
火车、轮船、飞机、汽车等车票，须按出差的时间顺序分别粘贴。
硬质车票，需用双面胶加固。
9、票据粘贴后应不超过报销单的大小，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐，一般方法为先将左下角折起，齐左折右或齐上折下。
10、票据粘贴完整后，经办人在每张票据上签名，在粘贴单上须正确填写粘贴票据张数（大写）与合计金额（大写）。
三、报销单粘贴方法示例（-）报销单据粘贴单的样本（二）从右至左粘贴（阶梯状、均匀）：（三）宽型票据、附件折叠方法：（四）竖型票据、附件折叠方法：。
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XXXXX有限公司
关于规范原始凭证粘贴和报销单填写的通知
公司各部门：
为加强会计基础工作规范化管理，根据《重庆市会计基础工作规范实施细则》，结合公司实际情况，就原始凭证粘贴和报销单填制作如下要求。
一、原始凭证的基本要求是：
（一）原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。
（二）从外单位取得的原始凭证必须加盖单位公章；从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或其指定的人员的签名或盖章。
对外开出原始凭证必须加盖本单位公章。
（三）凡填有大写和小写金额的原始凭证，其大小写金额必须相符。
购买实物的原始凭证，应当有出入库单，不需要开具出入库单的必须有验收证明。
（四）经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
二、原始凭证粘贴要求：
（一）不同类别的原始凭证分别粘贴。
具体按汽车支出、差旅费、
业务招待费、会务费、电话费、办公费、物资采购等类别分别粘贴不同的粘贴单上，分别报销。
粘贴纸和报销单使用公司统一印制的单据。
（二）票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。
对所附票据较多，且票据大小不规范的差旅费；停车费、洗车费、路桥费、油费；业务招待费等要在凭证装订线外根据票据金额的大小分类并有规律地从专用粘贴纸右下角向左上角整洁有序、均匀地粘贴在粘贴纸上，票据粘贴稀密的程度根据票据的多少具体确定，一张粘贴纸不够的可用两张甚至多张。
将粘贴好票据的粘贴纸的左上角与报销单的左上角背面粘贴在一起，再按公司相关制度填写好报销单的相关内容。
三、报销单的填制要求：
（一）不同类别的原始凭证分别填制费用报销单、差旅费报销单或者汽车支出报销单。
（二）填制的报销单应字迹工整，不得污损、涂改、刮擦或挖补。
（三）填制报销单时应按费用类别填制附件张数，文件或合同等也要作为报销单的附件张数统计。
（四）填制报销单，应使用蓝黑墨水或者碳素墨水钢笔或签字笔书写，不得使用圆珠笔或铅笔书写。
（五）报销单上面的阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连写。
（六）在报销单上填写汉字大写数字时，金额未达到最高位数的，可在第一个汉字大写数字前相应的位数上用“”或“”占位，其他位数只能写“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖”这几个汉字大写数字，不能用“”或“”占位代替“零”。
小写金额
阿拉伯数字未顶格的，应在第一位阿拉伯数字前用“￥”划销，后面的数字是“0”的不得以“—”或其他符号代替。
四、不按规定粘贴和填制报销单的，财务部有权拒绝报账。
五、本通知至下发之日起执行。
特此通知
二Ｏ一一年五月二十一日。