项目六 任务三 对账
会计专业课程标准
会计专业课程标准主编：李建玲参编：吴红宇孔永桃宋璐王敏刘永梅商晶晶李娜冯娟史晓俊杨建筠（太谷县审计局）郝庆忠（太谷县财政局）何立武（太谷县教育局）杨小琴（企业专家）赵晓红（企业专家）审核：张宝祥目录《基础会计》课程标准 .................................. - 1 - 《会计基本技能——珠算与点钞》课程标准 ............... - 15 - 《出纳实务》课程标准 ................................. - 28 - 《企业财务会计》课程标准 ............................. - 39 - 《会计模拟实训》课程标准 ............................. - 58 - 《会计核算岗位实训》课程标准 ......................... - 66 - 《成本会计》课程标准 ................................. - 78 - 《会计电算化》课程标准 ............................... - 96 - 《审计基础知识》课程标准 ............................ - 108 - 《税务会计岗位核算课程》课程标准 .................... - 120 -《基础会计》课程标准一、概述（一）课程性质与定位本课程既是财经类专业的专业基础课，又是初级会计岗位职业能力的“成型”课程，既是会计“基本技能、基本理论、基本知识”的载体，还是会计专业认同、初级会计岗位职业技能训练的载体。
（二）课程设计理念和思路1．课程基本理念以就业为导向，以能力为本位，以职业技能为主线，以项目内容为主题，以夯实基础、适应岗位为目标，形成理实一体化课程体系。
2．课程设计思路本课程以“实现认同职业角色、夯实专业基础、履行岗位能力、把握初级会计岗位专业技术”等四个基本目标，按照初学者的认知规律，以“会计职业认知---- 会计业务核算------会计实训-------会计案例”组织设计教学。
会计电算化操作7.2 任务一 工资系统基础设置
任务一 工资系统基础设置【任务目的】通过本任务的练习，要求掌握工资类别、部门、职 员、代发工资银行、工资项目、工资项目公式的设置操作。
【任务内容】1、新建工资类别，并选择2、导入部门3、导入职员，设置、修改职员类别4、代发工资银行设置5、设置工资项目，并排序6、设置工资项目公式【任务准备】引入上次课，即“项目六——任务三（凭证管理及 ”账套。
与总账对账）【任务提示】本任务由“王会计”操作。
【任务资料】1、新建工资类别，并选择。
新建一个工资类别，类别名称：全体员工，币别：人民币。
并选择该工资类 别。
2、导入部门导入总账系统中有关部门信息。
3、导入职员，设置、修改职员类别（1）导入总账系统中有关职员信息。
（2）设置、修改职员类别。
表7.1.1职员类别及所属员工职员类别代码 职员类别名称所属职员 所属部门 01管理人员刘关张张主管、李出纳、王会计赵一 周五 钱二办公室 财务部 采购部 仓库 生产部 02 生产人员 孙三 生产部 03销售人员李四销售部4、代发工资银行设置设置企业发放工资的银行：工行，银行代码：1，财号长度：11。
5、设置工资项目，并排序 企业工资项目信息如下表。
表7.1.2 企业工资项目表 顺序号 项目名称 数据类型 小数位数项目属性 1 职员代码 文本 其它 2 职员姓名 文本其它3 部门名称 文本 其它4 职员类别 文本 采用系统默认值其它 5 基本工资 货币 2 可变项目 6 奖金 货币 2 可变项目 7 交通补贴 货币 2 可变项目 8应发合计货币2可变项目9 缺勤扣款 货币 2 可变项目10 住房公积金 货币 2 可变项目11 代扣税 货币 2 可变项目12 扣款合计 货币 2 可变项目13 实发合计 货币 2 可变项目14 缺勤天数 实数 2 可变项目6、工资项目公式设置公式名称：全体员工工资计算。
需要设置公式的工资项目见下表。
表7.1.3 “全体员工”工资类别下的工资项目公式项目 项目公式交通补贴 销售部的交通补贴为800元，其他部门为500 元。
财务软件应用教案项目六固定资产管理系统的初始化和日常业务处理
项目六固定资产管理系统的初始化和日常业务处理固定资产核算管理系统的任务是对固定资产卡片进行管理、处理固定资产的增减业务、对固定资产变动进行管理、计提固定资产折旧、对固定资产增减变动及计提折旧等进行账务处理、查询各种固定资产的账表资料及进行期末结账等。
同时提供了固定资产按类别、使用情况、所属部门和价值结构等进行分析、统计和条件下的查询、打印功能，以及进行该模块与其他模块的数据接口管理。
本项目只针对固定资产核算的初始化和日常业务处理来运用，它的期末业务处理将同最后一项目期末业务处理一起进行。
子项目一固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化的内容主要包括系统启用设置参数、设置基础信息、录入期初固定资产卡片等。
任务一固定资产账套初始设置一、学习任务书任务目标1．掌握固定资产初始设置的操作步骤；2．了解固定资产初始设置内容对后期的影响。
任务内容【工作任务】在会计软件中给长春市善思维有限公司固定资产系统进行账套初始设置。
按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度为：3；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目：1601，固定资产；累计折旧对账科目：1602，累计折旧；在对账不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务；可纳税调整的增加方式：直接购入；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目：1602；可抵扣税额入账科目：22210101，进项税额。
参考资料【软件功能介绍】第一次使用固定资产系统打开一套账时，系统自动提示进行账套初始化。
固定资产选项中包括了账套初始化中设置的参数和其他一些账套在运行中用到的一些参数或判断。
（1）本账套是否计提折旧：该判断在初始化时设置，不能修改。
（2）本账套开始使用期间：在初始化时设置，不能修改。
对账和结账工作计划范文
对账和结账工作计划范文一、任务背景对账与结账是企业财务管理中非常重要的环节，直接涉及到企业的收支情况和账目准确性。
正确、及时地完成对账和结账工作，对企业财务稳健发展起到至关重要的作用。
因此，建立和完善对账和结账工作计划，对于企业的财务管理具有重要意义。
二、任务目标1、确保对账结果准确无误；2、确保结账工作的及时完善；3、提高对账和结账工作效率；4、对账和结账工作规范化。
三、任务分解1、对账：（1）收集账目数据：对账工作首先需要收集各项账目的收入、支出、应收款项、应付款项等数据。
（2）比对账目数据：根据收集到的账目数据，逐一比对账目信息的准确性和完整性。
（3）查漏补缺：发现账目中存在的错误或遗漏，及时纠正和补充。
（4）生成对账报表：按照规定格式，生成对账结果的报表。
2、结账：（1）核对账目归集：将对账结果和其他相关财务数据进行核对，确保账目的准确性和完整性。
（2）进行结账处理：按照财务管理制度，对各项账目进行结账处理，包括清理账目、确认账目、冲减账目等。
（3）编制结账报告：按照规定格式，编制结账报告，明确各项账目的结算情况。
四、工作流程1、对账工作流程：（1）收集账目数据：由财务部门负责向各部门、项目负责人等收集账目数据；（2）对账核实：财务人员按照预定流程，逐一对账核实各项账目信息；（3）查漏补缺：如有错误或遗漏，财务人员及时通知相关部门或人员进行补救；（4）生成对账报表：对账工作完成后，财务人员编制对账报表。
2、结账工作流程：（1）核对账目归集：对账报表完成后，财务人员进行账目归集核对；（2）进行结账处理：按照账目情况，财务人员进行相应的结账处理；（3）编制结账报告：结账工作完成后，财务人员编制结账报告。
五、时间安排1、对账时间安排：每月中旬开始对上月账目进行对账工作，完成时间为当月底前；2、结账时间安排：每月底进行上月账目的结账工作，完成时间为当月底。
六、工作责任1、对账工作责任：（1）财务部门负责对账报表的编制；（2）各部门、项目负责人负责提供准确的账目数据。
项目负责人主要岗位职责
项目负责人主要岗位职责一、负责对整个项目工程总体协调与沟通；二、负责对整个项目工程总的质量、进度、安全文明管理监督，是质量、安全的第一责任人；三、负责对整个项目工程总的成本控制监督，各类经济合同的审核签字，对项目成本支出审核签字；四、负责对整个项目工程财务具体管理工作；五、领导与组织编制实施性施工组织计划、质量安全计划，领导项目质量安全体系的运行工作；六、主持管理人员及班组长的工作会议，对整个项目工程的问题处理和决定权；七、依据项目管理手册进行组织机构设置、人员聘任和职能分配；八、负责对整个项目工程现场管理、预结算的管理监督；九、负责对整个项目工程资料技术、材料的管理监督；十、负责对整个项目工程的管理监督。
1、负责和客户的前期沟通，做必要的项目需求分析。
2、对项目范围、项目质量、项目时间、项目成本进行确认。
编写项目合同、项目技术协议、项目详细设计说明书、以及项目进度安排。
3、负责项目的投标工作，包括标书的编写、制作和现场投标。
4、负责项目合同及技术协议等相关文件的签署工作。
5、负责项目所需物资的采购工作，以及系统设备的发货工作。
6、实际实施过程中组织项目所需的各项资源，设置项目组中的各种角色，合理安排项目组各成员的工作，并分配好各成员的责任和权限。
7、及时处理项目组内部出现的各种问题，保证项目组成员不受项目其他方面影响。
8、负责项目实施过程中与客户的沟通和交流。
对出现的项目变更等问题及时达成一致。
9、保证项目质量和进度达到项目目标，跟踪、检查项目组成员的工作质量，定期向部门经理报告项目进度和相关问题，一般为一周一次。
10、安排客户培训工作，项目结束时，进行结项工作，整理各种相关文件。
11、负责项目尾款的回收工作。
1、负责勘探设计方案和勘探设计的编制工作，按时提请总工审批。
2、做好各项勘探工程的施工安排，明确各项工程质量要求，按批准的设计要求取全、取准各种原始资料并妥善保管。
3、做好地质“三边”工作，开展经常性的研究和组织必要的专题研究工作，严格遵守公司保密制度。
项目工程对账单
项目工程对账单一、项目概述本项目为某公司在2022年进行的工程项目，旨在完成某建筑物的建设和装修工作。
该项目涵盖了土建施工、电气安装、水暖工程、装饰装修等多个方面。
本对账单旨在对项目的各项费用进行核对和对账，确保项目的资金使用合理、准确。
二、费用明细1. 土建施工费用：- 施工材料费用：100,000元- 人工费用：150,000元- 设备租赁费用：20,000元- 其他费用：5,000元总计：275,000元2. 电气安装费用：- 电线、开关、插座等材料费用：30,000元- 人工费用：50,000元- 设备租赁费用：5,000元- 其他费用：2,000元总计：87,000元3. 水暖工程费用：- 管道、阀门、水槽等材料费用：20,000元- 人工费用：40,000元- 设备租赁费用：3,000元- 其他费用：1,000元总计：64,000元4. 装饰装修费用：- 地板、瓷砖、油漆等材料费用：80,000元- 人工费用：120,000元- 设备租赁费用：10,000元- 其他费用：3,000元总计：213,000元三、费用汇总项目总费用 = 土建施工费用 + 电气安装费用 + 水暖工程费用 + 装饰装修费用= 275,000元 + 87,000元 + 64,000元 + 213,000元= 639,000元四、对账结果经核对，项目工程对账单中所列费用合计为639,000元，与项目实际支出相符。
各项费用明细清晰明了，无误差。
经过对账，确认项目的资金使用合理、准确。
五、备注本对账单仅针对项目工程费用进行核对，不包括其他费用，如项目管理费、设计费等。
如有需要，可另行提供相关对账单。
六、结论根据对账结果显示，本项目的工程费用支出合理、准确，未发现异常情况。
对账单的编制和核对工作有助于确保项目的资金使用情况透明、合规，为项目的顺利进行提供了有力的保障。
以上为项目工程对账单的详细内容，如有任何疑问或需要进一步核对，请随时与我们联系。
《出纳操作技术》(第三版)课程标准
《出纳操作技术》（第三版）课程标准本课程标准在教学大纲的基础上制订，具体反映了本课程知识点和能力要求，贯彻了实践教学法，体现出能力与知识并重，学以致用的教学理念。
一、课程定位《出纳操作技术》是高职大数据与会计专业面向企事业单位出纳岗位开设的一门专业基础课程。
课程是以出纳工作岗位资金收付典型工作任务为依据设置，服务于企事业单位出纳岗位、收银岗位的职业能力培养，重在养成遵纪守法、诚实守信、严谨细致的职业素养，培养从事出纳工作必备的现金收付、银行结算等专业能力。
本课程以《会计基础》、《经济法基础》为前置课程，具有相对独立性，为学生从事出纳岗位工作提供专门训练。
同时，又为会计专业《财务共享》、《企业内部控制》等后续主干课程和考取“1+X”证书做知识和技能的铺垫，是一门承上启下的专业课程。
二、课程目标课程总体目标：体现遵纪守法、诚实守信、廉洁自律、文明服务的职业道德养成，培养学生运用现金管理、银行结算业务、数字化的相关知识和出纳基本技能办理现金、银行结算业务的能力。
具体目标包括知识目标、能力目标与素质目标。
（一）知识目标1.了解出纳岗位职责，熟悉出纳日常业务工作内容；掌握出纳资料移交基本程序与工作内容；掌握会计数字书写的规范要求、点钞的常用方法、人民币的真伪识别方法及支票打印机等各种常用出纳机具的使用。
2.熟悉现金管理的主要规定；掌握现金存取业务的办理流程；掌握现金收付业务的办理流程。
3.熟悉常见银行支付结算业务；熟练掌握银行支票、银行承兑汇票等票据的签发、流转、兑付及账务处理；掌握汇兑、委托收款等结算方式的使用及相关账务处理。
4.熟悉网上银行开通业务、支付业务及查询业务的办理流程；熟悉支付宝结算收款业务办理流程；熟悉微信结算收款业务办理流程。
5.熟悉出纳对账和结账的基本要求与工作内容；掌握出纳报告的编制方法；熟悉出纳资料整理归档要求。
（二）能力目标1.能规范地完成出纳工作移交；能正确、规范地书写大小写金额、日期等会计数字，熟练使用手持式单指单张法整点钞票，迅速、准确地识别人民币真伪，熟练使用计算器、支票打印机、支付密码器、多功能点钞机、保险柜等各种常用机具，并进行日常管理与维护。
《会计基础》教案：项目六处理会计账簿
项目六处理会计账簿任务一建立会计账簿教学内容：1、会计账簿的概念及作用2、会计账簿的种类3、会计账簿的基本内容4、会计账簿的账页格5、建立会计账簿的步骤教学目标：1.了解会计账簿的种类以及建立会计账簿的流程；2.正确理解账簿的用途；3.认知各类账页格式；4.规范设置现金、银行存款日记账，总分类账以及明细分类账。
教学重点及难点：会计账簿的种类教学方法：以讲授法为主，理论联系实际，间以课堂练习，以加深学生对所学知识的理解。
课时安排：2课时导入新课：奕力公司会计人员对发生的经济业务活动编制好了记账凭证，但一张张记账凭证是零散的，此时，如果会计信息使用者需要查明企业在银行还有多少存款、库房还有多少材料、企业还有多少债权尚未收回等信息时，如何才能快速高效获得呢？新课讲授：一、会计账簿的概念及作用1.会计账簿的概念会计账簿是由具有一定格式、相互联系的账页所组成，以会计凭证为依据，全面、连续、系统、科学地记录各项经济业务的簿籍。
2.会计账簿的作用（1）为单位管理部门提供系统、完整的会计信息。
（2）为编制财务报表提供依据。
（3）有利于保护单位财产的安全完整。
（4）利用账簿核算资料，可以为开展财务分析和会计检查提供依据。
二、会计账簿的种类1.会计账簿按其用途分类，可分为序时账簿、分类账簿和备查账簿。
2.会计账簿按其外形特征分为订本式账簿、活页式账簿和卡片式账簿。
三、会计账簿的基本内容1.封面。
2.扉页。
3.账页。
四、会计账簿的账页格式会计账簿的账页格式主要有三种：三栏式、数量金额式和多栏式。
五、建立会计账簿的步骤（1）启用账簿。
（2）设置账户。
（3）登记期初余额。
（4）粘贴账户标签。
任务二登记会计账簿教学内容：1、账簿登记的规则2、登记日记账3、登记总分类账4、登记明细分类账教学目标：1.掌握登记账簿的基本规则；2.学会库存现金和银行存款日记账的登记方法；3.学会总分类账和明细分类账的登记方法。
教学重点及难点：登记日记账、登记总分类账、登记明细分类账教学方法：以讲授法为主，理论联系实际，间以课堂练习，以加深学生对所学知识的理解。
《基础会计项目化教程》读书笔记模板
读书笔记模板
01 思维导图
03 目录分析 05 精彩摘录
目录
02 内容摘要 04 读书笔记 06 作者介绍
思维导图
本书关键字分析思维导图
记账
子
会计
报告
核算子
任务
要求
基础
凭证
基本技能 会计
编制
会计
认知
处理
综合
训练项目
记账
凭证
内容摘要
本教材介绍了会计的基本理论、基本方法、基本技能。以工作过程为导向来设置项目，分成九大项目，具体 为：会计职业认知，会计基本核算认知，建账，原始凭证的填制与审核，记账凭证的填制与审核，常用记账凭证 的填制，账簿登记，财务会计报告的编制，会计档案管理。
任务二供应过程业 务核算
任务一筹资业务核 算
任务三生产业务核 算
1
任务四销售业 务核算
任务五利润的 2
形成及分配业 务核算
3 任务六资金退
出企业业务核 算
4
任务七财产清 查的财务处理
5
综合训练
子任务一投入资本业务的核算 子任务二借入资金业务的核算
子任务一固定资产购置的核算 子任务二材料采购的核算
子任务一现金流量表的概念和编制基础 子任务二现金流量表的结构与格式
任务二会计档案的 借阅和销毁
任务一会计档案的 归档保管
综合训练
子任务一会计档案认知 子任务二会计档案的归档 子任务三会计档案的保管
子任务一会计档案借阅要求 子任务二会计档案的销毁程序
读书笔记
这是《基础会计项目化教程》的读书笔记模板，可以替换为自己的心得。
子任务一对账 子任务二结账
子任务一活页账簿的装订 子任务二账簿保管的具体要求
《会计信息化》课程标准
一、课程名称、合用专业及课程代码课程名称：会计信息化合用专业：高职会计专业课程代码： 0501001二、课程定位《会计信息化》是会计专业的一门专业核心能力课程，本课程着重于业务实践的教授，并通过各个任务考核、上机练习，培养和提高学生实际应用会计信息化的基本技能，使学生通过系统学习基本理论和实践技能后，增强运用计算机处理会计业务的能力，使之毕业后能够利用电子计算机技术从事企业的出纳岗位、会计岗位等工作。
三、课程的性质与任务《会计信息化》课程其以会计核算技术和计算机操作技术为前提，将会计信息化基本知识和操作技能相融合的理论实践一体化课程。
学生必须先完成计算机基本知识和会计学专业相关知识的学习，才干学好本课程。
同时，通过学习本课程使学生能够掌握会计信息化的基本知识、基本方法，具备熟练操作软件的技能，把理论和实践融为一个整体，使学生熟悉会计工作岗位之间的业务衔接关系和职业道德规范，完成从理论转向实践、从单项技能向综合技能，从综合技能向岗位技能的过渡。
为后续的《会计软件应用》、《会计信息化综合实训》及校外实习相关专业课程的学习做好知识准备。
本课程也是会计从业资格证和会计信息化证书考试的必考科目，是学生提高信息管理能力的重要基础，对学生职业能力培养和职业素质养成起主要支撑作用。
四、课程目标培养具备高尚的会计职业道德，掌握扎实的会计知识和一定的计算机技术，培养具备熟练使用会计软件对经济业务进行核算、监督和初步管理决策能力的高素质技能型人材。
(一)职业知识目标1．明确会计信息化的内容和意义，熟悉财务软件的安装流程。
2．掌握会计信息化技术中建账及基础设置，出纳岗位、总账岗位、编制资产负债表、编制利润表、薪资、固定资产、应收对付管理等工作任务所需的基本知识。
3．理解和认识企业会计工作过程和会计信息处理流程。
4．了解系统管理的含义，掌握会计信息化软件各模块之间的关系和数据传递流程。
(二)职业能力目标1．能够根据实际需要运用会计软件建立财务应用环境。
工程项目部对账制度范本
工程项目部对账制度范本一、总则为确保工程项目部的财务健康运行，维护甲乙双方合法权益，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
二、对账范围1. 工程项目部与供应商、分包商、租赁公司等一切有经济往来的单位进行对账。
2. 对账内容包括：货物或服务供应合同、分包合同、租赁合同等约定的所有经济事项。
三、对账时间1. 工程项目部应在每个月末对当月发生的经济事项进行对账。
2. 对于重大经济事项，应及时对账，确保双方信息一致。
四、对账程序1. 对账由工程项目部财务人员负责组织实施，项目负责人协助。
2. 对账前，财务人员应整理好相关经济事项的资料，包括合同、发票、付款凭证等。
3. 对账时，财务人员应与相关单位代表共同核对账目，确保双方账目一致。
4. 对账结果由财务人员整理成对账记录，项目负责人签字确认。
5. 对账记录应保存完整，以备查阅。
五、对账要求1. 对账应保持客观、公正、真实，不得故意隐瞒、虚报经济事项。
2. 对账过程中，发现问题应及时沟通解决，确保双方权益。
3. 对账记录应详细、清晰，包括对账时间、地点、参与人员、对账内容、核对结果等。
4. 对账过程中，如需调整账目，应经项目负责人同意，并按照公司相关规定进行。
六、违规处理1. 对不按时对账、故意隐瞒、虚报经济事项的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理。
2. 对对账过程中，发现问题不及时沟通解决，导致损失的，将追究相关责任人的责任。
3. 对违反本制度的其他行为，公司将根据具体情况，予以处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行。
2. 本制度的解释权归公司所有。
通过以上对账制度的制定和执行，有助于规范工程项目部与各相关单位的经济往来，确保财务信息的真实、准确，为公司创造良好的经营环境。
项目工程对账单
项目工程对账单项目工程对账单是对项目工程进行核对和结算的重要文件。
它记录了项目工程的各项费用和收入，以及相关的支付和收款情况。
对账单的编制需要准确、清晰地反映项目工程的财务状况，以便于项目方和参预方之间的核对和结算。
一、对账单的基本信息1. 项目名称：XYZ工程项目2. 对账单编号：PJDZD20220013. 对账期间：2022年1月1日至2022年12月31日二、项目工程费用1. 施工费用：根据工程合同，施工方应按合同约定的价格进行施工。
本期施工费用总计为100,000元。
2. 材料费用：本期材料费用总计为50,000元，其中包括钢筋材料费用30,000元、水泥材料费用20,000元。
3. 设备费用：本期设备费用总计为20,000元，用于购买工程所需的机械设备。
4. 其他费用：本期其他费用总计为10,000元，包括劳务费、运输费等。
三、项目工程收入1. 工程款项：根据工程合同，项目方应按合同约定的支付方式支付工程款项。
本期工程款项总计为200,000元。
四、支付情况1. 施工费用支付：本期施工费用已支付100,000元，支付方式为银行转账。
2. 材料费用支付：本期材料费用已支付50,000元，支付方式为现金支付。
3. 设备费用支付：本期设备费用已支付20,000元，支付方式为支票支付。
4. 其他费用支付：本期其他费用已支付10,000元，支付方式为支付宝转账。
五、收款情况1. 工程款项收款：本期工程款项已收款200,000元，收款方式为银行转账。
六、对账结果1. 本期工程费用合计：施工费用100,000元 + 材料费用50,000元 + 设备费用20,000元 + 其他费用10,000元 = 180,000元。
2. 本期工程收入合计：工程款项200,000元。
3. 对账差额：工程收入合计200,000元- 工程费用合计180,000元= 20,000元。
七、结算情况1. 对付款项：根据对账结果，项目方应向施工方支付20,000元。
项目工程对账单
项目工程对账单一、背景介绍项目工程对账单是指在项目工程实施过程中，用于核对项目成本、收入、支出等相关信息的一种财务报表。
通过对账单的编制和对照，可以确保项目工程的财务数据准确无误，匡助管理者了解项目的财务状况，及时进行预算控制和决策分析。
二、对账单的编制步骤1. 采集项目工程相关数据采集项目工程的各项支出、收入、成本等相关数据，包括但不限于材料费用、人工费用、设备租赁费用、外包费用、项目收入等。
2. 数据分类和整理将采集到的数据按照不同的项目工程阶段进行分类和整理，确保数据的准确性和完整性。
3. 数据录入和计算将整理好的数据录入到对账单模板中，根据项目工程的具体要求，进行相应的计算，如累计支出、累计收入、剩余预算等。
4. 对账单的审核和调整审核对账单的准确性和合理性，如发现数据错误或者不合理的地方，及时调整和修正。
5. 对账单的生成和发布根据审核通过的对账单数据，生成最终的项目工程对账单，并将其发布给相关的管理者和利益相关者。
三、对账单的内容要求1. 项目基本信息包括项目名称、项目编号、项目负责人、项目工程周期等基本信息。
2. 收入信息记录项目工程的各项收入情况，包括但不限于项目合同金额、阶段性收款、尾款等。
3. 支出信息记录项目工程的各项支出情况，包括但不限于材料费用、人工费用、设备租赁费用、外包费用等。
4. 成本信息记录项目工程的各项成本情况，包括但不限于直接成本、间接成本、固定成本、变动成本等。
5. 预算信息记录项目工程的预算情况，包括但不限于总预算、剩余预算、超支情况等。
6. 结算信息记录项目工程的结算情况，包括但不限于结算金额、结算周期、结算方式等。
7. 经营分析根据对账单的数据，进行经营分析，包括但不限于项目工程的盈亏情况、收入增长率、成本操纵情况等。
四、对账单的使用和管理1. 使用范围对账单主要用于项目工程管理者、财务人员、决策者等内部人员使用，匡助他们了解项目的财务状况，进行预算控制和决策分析。
工程项目结算对账管理制度
工程项目结算对账管理制度一、总则为规范工程项目的结算对账管理，提高工程项目管理水平和效率，保障工程项目结算工作的合规性和准确性，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于我公司所有工程项目的结算对账管理工作。
三、组织架构1. 项目经理负责工程项目的整体管理工作，包括项目结算和对账的组织协调工作。
2. 财务部门负责工程项目的资金管理和结算对账工作，配合项目经理完成结算对账工作。
3. 监理人员负责对工程项目的进度和质量进行监督和检查，提供相关数据和资料支持工程项目结算对账工作。
四、工程项目结算管理1. 结算依据工程项目结算应严格按照合同约定的结算依据进行，合同约定的结算依据包括工程量清单、施工图纸、变更单等相关资料。
2. 施工单位结算施工单位应按照合同约定的标准和进度要求进行工程结算，结算的工程量和质量应符合合同约定的要求。
3. 监理单位审核监理单位应按照合同约定的要求对施工单位提交的结算资料进行审核，确保结算的合规性和准确性。
五、工程项目对账管理1. 材料对账工程项目的材料对账应按照实际发货和收货情况进行，确保对材料的数量和质量进行准确核对。
2. 施工进度对账工程项目的施工进度对账应与实际情况相符合，对施工进度的完成情况进行审核和核实。
3. 工程量对账工程量对账应按照工程量清单和实际施工情况进行核对，确保工程量的准确性和合规性。
六、工程项目结算对账流程1. 结算依据准备项目经理应向财务部门提供合同约定的结算依据，包括工程量清单、施工图纸、变更单等相关资料。
2. 结算编制财务部门应根据项目经理提供的结算依据进行结算编制工作，确保结算的准确和合规。
3. 结算审核财务部门应将结算编制工作提交给监理单位进行审核，确保结算的合规性和准确性。
4. 结算审批监理单位完成审核后，工程项目的结算应提交给公司领导进行审批，确保结算的合规性和商业合理性。
5. 结算支付经公司领导审批通过后，财务部门应按照结算编制的金额支付给施工单位。
项目对账单模板
项目对账单模板项目名称：_____________
对账日期：_____________
一、项目概述
1.项目简介：对项目的基本情况进行简要描述。
2.项目目标：明确项目的主要目标和预期成果。
二、项目收支明细
1.收入：
a. 项目总金额：_____________
b. 已收款金额：_____________
c. 未收款金额：_____________
2.支出：
a. 人员费用：_____________
b. 设备费用：_____________
c. 材料费用：_____________
d. 其他费用：_____________
3.结余：_____________
三、项目进度与完成情况
1.项目进度：描述项目的当前进度和阶段。
2.完成情况：列出项目的主要完成情况和成果。
四、问题与解决方案
1.遇到的问题：描述在项目执行过程中遇到的主要问题。
2.解决方案：提出针对问题的解决方案和措施。
五、备注与建议
1.备注：提供其他需要说明的事项。
2.建议：对项目后续工作和对账单的改进提出建议。
六、签字确认
1.项目负责人签字：_____________ 日期：_____________
2.财务负责人签字：_____________ 日期：_____________
请注意，以上是一个项目对账单的模板，具体内容和格式可能因项目和机构而有所不同。
在使用时，请根据实际情况进行调整和修改。
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【问题导入】
什么叫对账？
对账就是指在本期内对账簿记录进行核对。
即将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或者个人等进行核对，保证账证相符、账账相符、账实相符。
每年至少需对账一次。
任务三对账
【知识储备】
一、对账
登记账簿作为会计核算的专门方法之一，包括记账、对账和结账三个相互联系而不可分割的工作环节。
对账就是指在本期内对账簿记录进行核对。
为了保证各种账簿记录的完整和正确，为编制会计报表提供真实可靠的数据资料，必须做好对账工作，是会计核算的一项重要内容。
对账包括账证核对、账账核对、账实核对。
（一）账证核对
账证核对，是指对各种账簿的记录与有关会计凭证进行核对。
月终要对账簿记录和会计凭证进行核对，以便发现错误之处，并进行更正，这也是保证账账、账实相符的基础。
核对账证是否相符的主要方法如下。
1）总账与记账凭证是否核对相符。
2）明细账与相关的记账凭证及所附的原始凭证是否核对相符。
3）日记账与相关的收付款凭证、原始凭证是否核对相符。
（二）账账核对
账账核对，是指对各种账簿之间的有关数字进行核对，主要核对方法包括以下几个。
1）总账资产类科目各种账户与负债、所有者权益类科目各账户的余额合计数是否相符，即
总账资产类账户余额=Σ总账负债、所有者权益账户余额
总账各账户借方发生额（或贷方发生额）=Σ总账各账户贷方发生额（或借方发生额）2）总账各账与所辖明细账户的各项目之和是否相符。
总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间本期发生额的合计数应相等，总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间的期初、期末余额应相等。
3）总分类账与现金日记账和银行存款日记账的本期借、贷方发生额合计数及期末余额合计数应该分别核对相符，以检查日记账的登记是否正确。
4）会计部门有关财产物资的明细分类账结存数，应该与财产物资保管或使用部门的有关保管账的账存数核对相符，以检查双方记录是否正确。
（三）账实核对
账实核对，是指对各种财产物资的账面余额与实存数额相核对，具体内容包括以下几个方面。
1）现金日记账账面余额与实地盘点的库存现金实有数相核对。
2）银行存款日记账账面余额与开户银行账目（银行对账单）相核对。
3）各种财产物资明细分类账账面余额与其清查盘点后的实存数相核对。
4）各种应收、应付款明细分类账账面余额与有关债务、债权单位的账目相核对。
【任务总结】
对账包括账证核对、账账核对、账实核对。
【作业布置】
试相互核对明细账与相关的记账凭证及所附的原始凭证
教学评价
教学效果评价表
学生姓名：
评价项目效果差效果较一般效果良好效果优秀课堂表现
随堂练习
课内思考
任务检测
能力提升
得分
说明：从学生“课堂表现”、“随堂练习”、“课内思考”、“任务检测”、能力提升五个项目评价，对每位学生评分。
各项目分为“效果差”、“效果较一般”、“效果良好”、“效果优秀”四个方面。
“效果差”给1分、“效果较差”给2分、“效果良好”给3分、“效果优秀”给4分，总分10分。
得分低于6分为教学效果差，得6～8分之间为教学效果一般，得分8～9分者为教学效果良好，得分9分以上者为教学效果优秀。
课后交流
用微信建立基础会计学习交流平台，利用课后时间与学生进行学习方面的探讨，及时掌握学生的学习情况。