复利终值系数表

模块一:公司理财基本技能
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推荐的参考书目
4、王化成，《财务管理案例点评》，浙江人民出版社， 2003年 5、[美]杰斯汀.G.隆内克．《小企业管理》．东北财经 大学出版社、汤姆森国际出版集团． 6、关注近几年的有关期刊、杂志 ----《财务研究》、 《经济研究》、《财务与会计》、《世界经理人文摘》 等，关注电视中的理财节目。
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案例介绍10
自由讨论1：
• 你曾经考虑过自己当老板吗？ ——择业观向创业观的转变
2020/3/25
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二、公司理财人员平时做 哪些工作？
2020/3/25
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自由讨论2：
创办企业的资金从哪儿来？是否尽量不要靠借？ ——财务活动的第一个环节
2020/3/25
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案例分析2：
请根据书面资料判断冠龙阀门公司经营会成功还是失败？
其中的具体做法各自对应财务活动的什么内容？
投入巨资建立跨地域的集成管理系统 ——投资管理
实时了解库存，应收账款跟踪管理 ——日常资金营运管理
导入成本核算模块，掌控成本控制点 ——财务控制
建立五级利润核算中心
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课前任务布置:
• 全班分成10组
• 每组发给一份公司的背景材料(2个独资或 合伙企业、5个有限责任公司、3个股份有 限公司)
• 作为本学期编制“创业财务计划书”的资 料
• 本次课5个案例的背景资料一组一份
2020/3/25
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一、认识公司理财。
2020/3/25
自由讨论3：
你身边所熟悉的的老板整天 在做什么？
——财务活动的主要内容
2020/3/25
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案例分析1：
请根据书面资料分析爱多VCD一落
千丈的原因是什么？各自对应财务活动的
什么内容？
1、降价肉搏战
——
2、库存太多
——
3、私人企业资金不足 ——
4、广告费用太高 ——
营运资金管理不善 存货最佳持有量管理不良 资金筹集不够 投资策略不当
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2、投资 诸葛亮 提出了投资组合的主张
(investment)
举例：盲目投资B股的悲哀
2020/3/25
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一定要注重资金
３、资金营运(Capital
周转的作用哦！
Management)
（1）资金流出量：购料、商品、付工资、营
业费
（2）资金流入量：销售收回
（想3）一资想：金薄净利流多量销：的流原入理是量什–么流？出量
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三、理财的基本环节和方法
2020/3/25
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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小组讨论：
2020/3/25
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财务预测 财务决策 财务计划 财务控制 财务分析
100万×10次 = 1000万
90万×12次 = 1080万
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4.分配
(distribution)
营业收入 -各种流转税 -工资 -利息 -所得税 -公积金 -公益金 -股利
广义：企业内部的分配和利润的分配。 =留存收益 狭义：对利润的分配。
2020/3/25 实质：留存与模块分一:公红司理的财基比本技例能 如何确定？
——利润管理
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教师归纳： 财务活动的主要内容
1、筹资（finance)
自有资金的筹集--可采用：
吸收直接投资、发行 股票、内部留存收益 等方式。
债务资金的筹集--可采用：
银行借款、发行债券、 商业信用、融资租赁 等方式。
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课程模块安排
一、 公司理财基本技能 二、筹资管理 三、投资管理 四、日常资金管理 五、利润分配管理 六、财务分析
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公司理财基本技能
第一讲 财务活动和理财方法
主讲：周顾宇 湖职院工商管理分院 Email: jmzgy@
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本次课能力目标
能针对某具体企业,分析其财务活动所涉 及的主要内容和采用的理财基本方法,并根 据以上情况初步推断企业经营成效。
本次课知识目标
掌握公司理财的概念，财务活动的主要 内容，理财的基本方法。
本次课素质目标
培养团队合作素质、敢于挑战自我的素质。
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课程简介
产品经营和资本经营，是现代企业的两大 类经营活动。
财务管理是对资本经营的管理，财务活动 是货币资本化的活动，而《公司理财》课程， 着重对公司制企业资本的取得、资本的运用、 资本收益的分配等财务问题进行介绍和研究， 为公司财务管理人员提供必备的财务理论知识 和实务操作方法。
先修课：经济基础、财务会计、管理会计
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关于参考书目的建议
1、《企业财务学》（王化成编著，人大出版社）
体系上接近、内容严谨、翔实
西方MBA教材的中译本
不含复杂数学模型推导
2、《财务管理》
– 王斌 中央广播电视大学出版社 2003年
3 、 《财务管理》
– 中级会计资格考试教材
2006年
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• 世界上最传奇的理 财高手“巴菲 特”——感受理财 的魅力
11岁时手持100美 元跻身投资行业，从事 股票和投资，积聚起上 百亿美圆，曾一度超过 比尔.盖茨，成为世界首 富。
如果一个人在巴菲 特投资生涯开始投入1万 美元，那他现在的财富 将升值到8亿美元。
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•举发行债券？ 发行股票？
债券： 到期归还，每期要支付固定利息，债权人无管理权。 股票： 无须归还， 经营不善可不分股息，
股东有管理权导致新股发行后股权分散。
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考核要求
1、平时成绩(20%) – 包括到课率、课堂讨论态度、提问、发言的主动 性（5％） – 个人书面作业、个人网上作业(5%) – 课后小组讨论作业（10%）
2、网上考核(25%) 3、分模块能力训练项目调查分析报告(20%) 4、编制一份自己的创业财务计划书（35%）