金融学第五章商业银行PPT课件
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❖接着又设立广州分行，深圳 分行，已经没能募集到存款
商业银行经营原则
❖最后海发行只能倒闭， 又工行接管。
❖工行支付全部债务。
商业银行经营原则
❖3、盈利性
❖第三季度上市公司业绩 公布，银行尽管利润增 速放缓，但依然是最赚 钱的公司。
商业银行的负债业务
❖商业银行的负债主要有： 存款：被动负债 借款：主动负债
❖2013年4月末，人民币存款 余额130万亿元，比2012年 末增加40万亿
❖1998年取消贷款规模限制，完全实 行存贷比之后，负债就是银行生产和 发展的基础。
目前要求存贷比是75%
定期存款
❖整存整取：最为常见，典型代表 ❖存续期内可以无限制提取的银行有5家，分别
是：工商银行、建设银行、交通银行、深发 展、民生银行。 ❖存续期内只可以部分提取支取1次的银行有6 家，分别是：中国银行、农业银行、中信银 行、招商银行、浦发银行、光大银行。
❖2、关注类贷款：贷款损失概率不会超过5% ❖销售收入下降，利润下降， ❖未按规定用途使用贷款， ❖贷款项目出现工期延误等重大的不利于贷款
偿还的调整， ❖抵押品价值下降， ❖不积极和银行合作
❖3、次级贷款：贷款损失概率30%—50%
❖借款人还款能力出现明显问题，依靠正常经 营收入无法保证偿还本息，需要靠处分资产 或者再融资来付款。
美国国会大厦
人民大会堂
三、借款业务
❖中央银行借款 ❖同业借款 ❖发行资本债券 ❖国际金融市场借款
❖向中央银行借款： ❖①再贴现 ❖②再贷款
二、同业借款
❖1、银行同业拆借 ❖2、转抵押借款 ❖3、转贴现借款 ❖4、回购协议
银行间同业拆借市场
❖资金多余者向资金不足者贷出款项 ，称为资金拆出
❖商业银行我国债券市场最大的投资 主体，截止2012年底占到65% 的份额。
❖商业银行持有国债比例达到 67.8%
❖持有政策性金融债比例Biblioteka Baidu82.3% ❖持有中期票据的比例为51.2%
投资和贷款的区别
❖1、流动性强 ❖2、价格变动难以控制 ❖3、风险大 ❖4、证券投资不能派生存
款
中间业务和表外业务的联系
准备金等临 用途无限
时周转
制
商业银行的资产业务
❖一、票据业务 ❖1、票据贴现 ❖计算提现利息 ❖2、票据抵押贷款
贴现比贷款更安全
❖一般贷款只涉及银行、借款 人、担保人。
❖票据如果不能兑付，贴现人 、承兑人、出票人以及若干背 书人都负连带清偿责任，所以 贴现比一般贷款更安全可靠。
票据贴现与一般贷款区别
❖1、时间不同 贷款一般一至数年， 贴现一般不超过6个月
❖2、流动性不同 贷款只能到期收回， 贴现可以转贴现或者再贴现来变现
❖3、利息收取时间不同 贷款一般每季度收一次 贴现在办理贴现时顺便扣取利息
商业银行的资产业务
❖一、贷款业务的种类 ❖二、贷款的原则
贷款的五级分类
❖1、正常贷款： ❖不存在任何消极因素，损失概率为零 ❖按合同规定用途使用贷款，按时还本付息 ❖产品市场占有率不变 ❖抵押品、担保人正常
❖一、现金资产 ❖1、现钞和硬币 ❖2、法定存款准备金 ❖3、一般性存款 ❖4、存放同业存款
同业存款与同业拆借异同
❖相同点： ❖无需抵押 ❖不计入存款考核 ❖不计入存贷比指标 ❖不需缴纳存款准备金
同业拆借和同业存款区别
业务 种类 利率 资金 用途
同业拆借 同业存款
借款业务 存款业务
市场化透明 不透明
❖资金不足者向资金多余者借入款项 ，称为资金拆入
❖银行同业拆借： 经人民银行批准进入
银行间同业拆借市场 的金融机构。 最主要是为了调节银行 在央行的存款准备金
❖特点： ❖1、根本原因在于存款准备金制度，主要表现
在银行同业买卖在央行的存款准备金 ❖2、无需担保，金额巨大 ❖3、利率的信号指示
商业银行的资产业务
商业银行
商业银行经营原则
❖1、安全性
❖以后国家不再为银行存 款做保证，而是实行存 款保险制度
商业银行经营原则
❖2、流动性
❖1997年海南28家信 用社资不抵债，被政府 要求由海南发展银行收 购，信用社全部负债由 海南发展银行承担
商业银行经营原则
❖突然有一天，传闻海发 行存款不足。
❖这时很多人排队取款， 人越来越多。
华西村—“天下第一村”
❖2011年人均收入8.8万元 ❖政府每户人家送平房（如皇宫），轿车，中
央空调，红木家具，年底发金条。 ❖公社统筹包送国外念书 ，看病全部不用花钱 ❖每年年底吃大锅饭，领导和村民吃同一锅 ❖华西村一个户口值500万 ❖自己建航空公司，购买飞机
天安门
长城-山海关
法国凯旋门
❖令人害怕的“挤兑”出 现了
商业银行经营原则
❖之前信用社是用25% 的高息吸收的存款。
❖这时海发行宣布无法支 付25%的利息，只能 支付7%的合法利息
商业银行经营原则
❖这时客户开始拼命取款
❖海发行规定每周只能取 款3次，然后是每周2次， 每次限额200元
商业银行经营原则
❖海发行为应对挤兑，重新承 诺18%的利息，但是已经 没人再愿意相信海发行了
一、自有资本
❖商业银行资本是指银行股东为赚取利润而 投入银行的货币或保留在银行的收益。
❖1、营业功能：购置房屋等固定资产需要 ❖2、保护功能：亏损之后偿还存款人 ❖3、管理功能：央行规定资本金比率控制
银行
一、自有资本 ❖股本 ❖资本盈余 ❖公积金 ❖风险准备金
二、存款业务
❖存款是银行最主要的资金来 源，也是银行最传统的业务。
1、都是赚取手续费 2、都是接受客户委托 3、所有的表内业务都属 于中间业务
❖银监会发布2012年度监管统计数据。截至 2012年12月末，商业银行不良贷款余额 4929亿元，同比上升647亿元，不良贷款率 为0.95%，同比下降0.01个百分点。
证券投资业务
❖可以进行证券投资，但是 不得投资信托和股票业务
❖不得投资非自用不动产
❖证券发行业务，只能代理 国债发行
债券投资业务
❖不能偿还其他借款
❖出现亏损
❖4、可疑贷款：贷款损失概率50%-75% ❖即使执行抵押或担保，也要损失。 ❖借款人处于停产、半停产状态 ❖借款人已经资不抵债 ❖银行需要靠法律催收
❖5、损失贷款：贷款损失概率95%-100%
❖借款人已经无偿还本息的可能，贷款注定损 失，或者只能收回微乎其微的部分。
商业银行经营原则
❖最后海发行只能倒闭， 又工行接管。
❖工行支付全部债务。
商业银行经营原则
❖3、盈利性
❖第三季度上市公司业绩 公布，银行尽管利润增 速放缓，但依然是最赚 钱的公司。
商业银行的负债业务
❖商业银行的负债主要有： 存款：被动负债 借款：主动负债
❖2013年4月末，人民币存款 余额130万亿元，比2012年 末增加40万亿
❖1998年取消贷款规模限制，完全实 行存贷比之后，负债就是银行生产和 发展的基础。
目前要求存贷比是75%
定期存款
❖整存整取：最为常见，典型代表 ❖存续期内可以无限制提取的银行有5家，分别
是：工商银行、建设银行、交通银行、深发 展、民生银行。 ❖存续期内只可以部分提取支取1次的银行有6 家，分别是：中国银行、农业银行、中信银 行、招商银行、浦发银行、光大银行。
❖2、关注类贷款：贷款损失概率不会超过5% ❖销售收入下降，利润下降， ❖未按规定用途使用贷款， ❖贷款项目出现工期延误等重大的不利于贷款
偿还的调整， ❖抵押品价值下降， ❖不积极和银行合作
❖3、次级贷款：贷款损失概率30%—50%
❖借款人还款能力出现明显问题，依靠正常经 营收入无法保证偿还本息，需要靠处分资产 或者再融资来付款。
美国国会大厦
人民大会堂
三、借款业务
❖中央银行借款 ❖同业借款 ❖发行资本债券 ❖国际金融市场借款
❖向中央银行借款： ❖①再贴现 ❖②再贷款
二、同业借款
❖1、银行同业拆借 ❖2、转抵押借款 ❖3、转贴现借款 ❖4、回购协议
银行间同业拆借市场
❖资金多余者向资金不足者贷出款项 ，称为资金拆出
❖商业银行我国债券市场最大的投资 主体，截止2012年底占到65% 的份额。
❖商业银行持有国债比例达到 67.8%
❖持有政策性金融债比例Biblioteka Baidu82.3% ❖持有中期票据的比例为51.2%
投资和贷款的区别
❖1、流动性强 ❖2、价格变动难以控制 ❖3、风险大 ❖4、证券投资不能派生存
款
中间业务和表外业务的联系
准备金等临 用途无限
时周转
制
商业银行的资产业务
❖一、票据业务 ❖1、票据贴现 ❖计算提现利息 ❖2、票据抵押贷款
贴现比贷款更安全
❖一般贷款只涉及银行、借款 人、担保人。
❖票据如果不能兑付，贴现人 、承兑人、出票人以及若干背 书人都负连带清偿责任，所以 贴现比一般贷款更安全可靠。
票据贴现与一般贷款区别
❖1、时间不同 贷款一般一至数年， 贴现一般不超过6个月
❖2、流动性不同 贷款只能到期收回， 贴现可以转贴现或者再贴现来变现
❖3、利息收取时间不同 贷款一般每季度收一次 贴现在办理贴现时顺便扣取利息
商业银行的资产业务
❖一、贷款业务的种类 ❖二、贷款的原则
贷款的五级分类
❖1、正常贷款： ❖不存在任何消极因素，损失概率为零 ❖按合同规定用途使用贷款，按时还本付息 ❖产品市场占有率不变 ❖抵押品、担保人正常
❖一、现金资产 ❖1、现钞和硬币 ❖2、法定存款准备金 ❖3、一般性存款 ❖4、存放同业存款
同业存款与同业拆借异同
❖相同点： ❖无需抵押 ❖不计入存款考核 ❖不计入存贷比指标 ❖不需缴纳存款准备金
同业拆借和同业存款区别
业务 种类 利率 资金 用途
同业拆借 同业存款
借款业务 存款业务
市场化透明 不透明
❖资金不足者向资金多余者借入款项 ，称为资金拆入
❖银行同业拆借： 经人民银行批准进入
银行间同业拆借市场 的金融机构。 最主要是为了调节银行 在央行的存款准备金
❖特点： ❖1、根本原因在于存款准备金制度，主要表现
在银行同业买卖在央行的存款准备金 ❖2、无需担保，金额巨大 ❖3、利率的信号指示
商业银行的资产业务
商业银行
商业银行经营原则
❖1、安全性
❖以后国家不再为银行存 款做保证，而是实行存 款保险制度
商业银行经营原则
❖2、流动性
❖1997年海南28家信 用社资不抵债，被政府 要求由海南发展银行收 购，信用社全部负债由 海南发展银行承担
商业银行经营原则
❖突然有一天，传闻海发 行存款不足。
❖这时很多人排队取款， 人越来越多。
华西村—“天下第一村”
❖2011年人均收入8.8万元 ❖政府每户人家送平房（如皇宫），轿车，中
央空调，红木家具，年底发金条。 ❖公社统筹包送国外念书 ，看病全部不用花钱 ❖每年年底吃大锅饭，领导和村民吃同一锅 ❖华西村一个户口值500万 ❖自己建航空公司，购买飞机
天安门
长城-山海关
法国凯旋门
❖令人害怕的“挤兑”出 现了
商业银行经营原则
❖之前信用社是用25% 的高息吸收的存款。
❖这时海发行宣布无法支 付25%的利息，只能 支付7%的合法利息
商业银行经营原则
❖这时客户开始拼命取款
❖海发行规定每周只能取 款3次，然后是每周2次， 每次限额200元
商业银行经营原则
❖海发行为应对挤兑，重新承 诺18%的利息，但是已经 没人再愿意相信海发行了
一、自有资本
❖商业银行资本是指银行股东为赚取利润而 投入银行的货币或保留在银行的收益。
❖1、营业功能：购置房屋等固定资产需要 ❖2、保护功能：亏损之后偿还存款人 ❖3、管理功能：央行规定资本金比率控制
银行
一、自有资本 ❖股本 ❖资本盈余 ❖公积金 ❖风险准备金
二、存款业务
❖存款是银行最主要的资金来 源，也是银行最传统的业务。
1、都是赚取手续费 2、都是接受客户委托 3、所有的表内业务都属 于中间业务
❖银监会发布2012年度监管统计数据。截至 2012年12月末，商业银行不良贷款余额 4929亿元，同比上升647亿元，不良贷款率 为0.95%，同比下降0.01个百分点。
证券投资业务
❖可以进行证券投资，但是 不得投资信托和股票业务
❖不得投资非自用不动产
❖证券发行业务，只能代理 国债发行
债券投资业务
❖不能偿还其他借款
❖出现亏损
❖4、可疑贷款：贷款损失概率50%-75% ❖即使执行抵押或担保，也要损失。 ❖借款人处于停产、半停产状态 ❖借款人已经资不抵债 ❖银行需要靠法律催收
❖5、损失贷款：贷款损失概率95%-100%
❖借款人已经无偿还本息的可能，贷款注定损 失，或者只能收回微乎其微的部分。