内部审核控制程序(3C)
CCC成套程序文件-内部质量审核程序
内部质量审核程序
1、目的
通过策划和实施内部审核，验证质量管理体系的有效性和认证产品一致性，是否得到有效实施和保持，并持续改进。
2、范围
适用于强制性产品认证的内部审核工作。
3、工作程序
3.1 审核工作计划
3.1.1 质管办根据质量体系运行的实际情况，策划审核方案，制定年度内部质量审核计划，于每年定时报总工程师批准后实施，一般情况下，每年不少于一次，在必要时由可厂长作出决定，适当增加审核频次，审核的频次应确保一年内审核履盖《强制性产品认证工厂质量保证能力要求》的全部内容。
3.1.2 内部质量审核计划，应明确审核的内容（包括产品一致性）、日程安排及审核员，并按计划实施审核。
3.1.3 内部质量审核计划内容，应侧重体系策划的结果、审核重点及频次、范围、依据和方法。
3.2 审核准备
3.2.1 由管理者代表根据相关内容任命具有内部审核员资格的人选担任审核组长，审核组长负责本次审核的具体组织工作。
3.2.2 审核组由审核组长选派具有内部审核资格并与受审核区域无直接责任关系的2人以上的内审员组成。
3.2.3 由审核组长组织，审核组成员制定审核专用文件
a、审核检查表
b、内部质量审核工作计划表
c、收集顾客投诉情况
d、不符合项报告表
3.2.4 审核组应提前一星期向受审部门发出本次审核工作计划。
3.2.5 内培质量审核工作计划的内容
a、受审核部门、审核的目的、范围、日期
b、依据文件
c、审核的主要项目及时间安排
d、审核员分工
3.2.6 受审核部门依据审核要求，确定陪同人员，并做好必要的准备工作。
3.3 审核实施
公司内部审核管理控制程序
公司内部审核管理控制程序
1目的
为了监督、验证质量管理体系运行的符合性和有效性，确保体系得到有效实施、保持和改进，特制定本程序。
2适用范围
本程序适用于公司内部质量管理体系审核工作。
3职责
3.1 总经理负责批准年度内审计划和审核实施计划。
3.2 管理者代表负责分公司内部质量管理体系审核工作，解决体系运行中的重大问题。指派审核组长，审核组长组建审核组。
3.3 审核组长负责编写质量管理体系内部审核计划，按计划组织公司内部体系审核。
3.4 审核组长负责审核的具体组织工作，并对审核质量和提出审核报告的准确性负责。
3.5 审核员负责完成指定的审核工作，并负责对纠正措施的跟踪验证。
3.6 各部门负责分管要素的实施，•采取单要素审核方式检查、落实分管要素的运行情况，对分管要素在本专业系统的运行有效性负直接管理责任。
3.7 有关责任部门、单位负责不符合项目的原因分析和纠正措施的制定及整改项目的具体实施，并对实施结果负责。
4 程序内容
4.1 内部审核计划
4.1.1 综合管理部负责编制全部门、全过程内部管理体系审核计划，经管理者代表审核、总经理批准后实施；
4.1.2 全部门、全过程内部管理体系年度审核计划，由综合管理部每年年初制定并发送到分公司领导、部门及各单位；
4.1.3 在正常情况下，每年至少进行一次全部门、全过程管理体系内部审核，在体系有较大变化或管理者代表认为有必要时，可增加管理体系审核频次。
4.1.4 当公司发生重大质量事故时，由管理代表组织有关人员进行专项审核。
4.2 审核前的准备
4.2.1 由内审组长策划审核并编制本次审核的《审核计划》，交管理者代表审核、总经理批准。审核计划的内容：
内部审核控制程序
内部审核控制程序
一、目的
验证管理体系是否符合管理和产品实现的策划，是否符合标准和管理体系的要求，确保管理体系得到有效地实施、保持和改进。
二、范围
适用于公司管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
三、职责
董事长
批准《年度内审计划》和《审核实施计划》；
批准《内部管理体系审核报告》。
管理者代表
全面负责内部管理体系审核工作；
确定内审组长和内审员，审核《年度内审计划》、每次的《审核实施计划》和《内部管理体系审核报告》。
工程部总工办
编写管理体系《年度内审计划》、《审核实施计划》并负责组织实施；
组织、协调内审活动的开展。
内审组长
编制、实施本次内审计划；
编写内审报告；
负责对纠正措施的跟踪验证。
内审员负责完成指定的审核工作，并对纠正措施进行跟踪验证。
四、程序
（一）年度内审计划
根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度及以往审核的结果，由工程部总工办负责策划各部门全年审核方案，编制《年度内审计划》，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，报董事长批准。每年内审至少一次，并要求覆盖本公司管理体系的所有区域和所有要求。
年度内审计划内容
审核目的、范围、依据和方法；
受审部门和审核时间。
根据需要，可审核管理体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的审核必须覆盖管理体系全部要求。
（二）审核前的准备
管理者代表指定内审组长和内审组成员。内审由与受审部门无直接关系的内审员负责。
内审组长根据拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果，策划审核方案，并编制本次《审核实施计划》，交管理者代表审核，报董事长批准。计划的编制要有严肃性和灵活性，其内容主要包括：
内部审核管理程序(适用3C认证)
1.0目的,
规定内部审核的计划与执行审核所需的步骤与要求,验证质量活动有关结果是否符合本公司质量管理体系的要求,以保证本公司质量手册与相关作业程序的有效性与适宜性，并对发现的问题采取纠正与预防措施，不断完善公司的质量管理体系,同时核查公司产品一致性,确保符合强制性产品认证的要求。
2.()适用范围：
5.5.2《不符合项报告》由管理者代表根据审核员的需要发给，并编上顺序号。
5.5.3审核员应在《不符合项报告》中填写不合格的详细内容，但不要填写纠正措施栏。
5.5.4审核结束后，审核组长应对审核结果进行总结，编成《内部审核报告》。
5.5.5《内部审核报告》和《不符合项报告》应由管理者代表批准并发给有关部门负责人。
5.6对审核所发现的问题的反应：
5.6.1对每一份《不符合项报告》，责任单位必须在5个工作日内作出书面反应，说明采取的纠正预防措施和完成期限，报告中包括应立即采取的纠正预防措施以及必要的长期预防措施。
5.6.2《不符合项报告》填写好后返回管理者代表，如果该报告不能接受，则管理者代表将与该单位负责人联系，向他解释不接受的原因，在这种情况下，该单位应编制一份修正的纠正预防措施。
563对《不符合项报告》不作出反应时，管理者代表应加以追查并向总经理汇报处理。
5.6.4如发生对纠正预防措施不能达成一致意见的时，管理者代表应报告总经理，由总经理来进行仲裁。
5.7效果验证：
5.7.1当纠正预防措施预定完成日期已到，或当管理者代表已接到完成的通知，管理者代表当委派一名审核员去验证其完成情况。
5.6.2验证的审核员在检查纠正预防措施已被实施有效后，须在《不符合项报告》中的“验证”一栏签字。在下次对该部门进行审核时，审核员应检查此纠正预防措施是否仍然有效，如不再生效，则应发出一张新的《不符合项报告》表，在表中说明原来发现的问题。
内部审核控制程序
XX有限公司
二级文件
The 2nd Level Subdocument
内部审核控制程序
Procedure for the Control of the Internal Audit
文件编号FHe No.:
文件版号File Ver. : AO
生效日期Effective date :
会签部门
Department signing
Financial Department
文件更改记录Document Change History
1目的
确定QMS （质量管理体系）/EMS （环境管理体系）/HSE （职业健康与安全管理体系）/HSPM （有害物质过程管理体系）与公司策划的管理体系手册、程序文件的要求的符合性、以及QMS/EMS/HSE/HSPM的适用性和有效性，及时发现和纠正存在的问题，确保公司管理体系有效运行。
2范围
适用于公司QMS/EMS/HSE/HSPM等管理体系的内部审核。
3权责
3.1审核组长：负责审核《年度审核计划》，委派审核组进行审核的实施，审批审核报告，并组织验证纠正措施和
效果。
3.1.1负责内部审核各阶段工作，有权对审核工作的开展和最后结果作最后决定。
3. 1.2具体审核计划制定。
3. 1.3代表审核组与被审核部门接触。
3.1.4提交审核总结报告。
3. 1.5纠正及预防措施的组织内审员跟踪。
3.2内部审核小组：
3. 2.1负责内部审核计划的实施，分配建立《内部审核检查表》。
4. 2. 2及时向内部审核组长报告审核过程中异常情况及部门审核情况。
5. 2.3将审核结果形成文件，编写不合格报告，跟踪验证纠正措施的实施和效果。
内部审核控制程序文件
内部审核控制程序
1.目的
为验证质量管理体系是否符合策划的安排和质量管理体系的要求以及质量管理体系是否得
到有效实施与保持，为质量管理体系不断改进和完善提供依据特制定本程序。
2.范围
本程序适用于质量管理体系内部审核以及客户要求自审的管理。
3.职责
3.1内部审核相关责任人职责
3.1.1管理者代表
3.1.1.1负责内部审核工作的组织，任命内审组长，组成审核组；
3.1.1.2负责批准《年度内部质量管理体系审核计划》及相关审核报告。
3.1.2质量部
3.1.2.1负责制定《年度内部质量管理体系审核计划》；
3.1.2.2负责协调内部审核的实施；
3.1.2.3负责保存内部审核记录；
3.1.2.4负责建立、维护《内审员资质清单》。
3.1.3审核组长
3.1.3.1负责在实施内审前与审核员及受审部门负责人沟通；
3.1.3.2负责改进措施的验证。
3.1.4内审员
3.1.
4.1按照《年度内部质量管理体系审核计划》规定实施审核，做好审核记录
3.1.
4.2审核中发现的不符合项，开出“不符合项报告”
3.1.5接受审核部门
3.1.
4.1负责对审核涉及本部门责任的不符合项/改进项制定“改进行动计划”并实施
4.定义
4.1内部审核：包括内部质量管理体系审核，过程审核和产品审核。
5.程序
5.1内部审核方案及计划
5.1.1内部审核每年进行一次，由质量部指定《年度内部审核计划》，经管理者代表批准后实施，
特殊情况，经质量部提出，管理者代表批准，可增加审核频次。
5.1.2每次审核前，质量部制定《内部审核实施计划》，经管理者代表批准，提前3天通知被审
3C内部质量审核程序
3C内部质量审核程序
1．目的
为明确内部质量管理体系审核程序，并审查质量活动及有关结果是否符合计划安排，以验证质量体系的适宜性和有效性。
2．适用范围
本程序适用于内部质量管理体系的审核。
3．引用文件
3.1 DXC-23 《管理评审程序》
3.2 DXC-25 《纠正与预防措施控制程序》
4. 职责
4.1 管理者代表负责任命内审组长，并批准每次内审计划；
4.2 内审组长负责组织每次内审活动，包括制订审核计划、编制审核清单、实施审核、
提出审核报告及不符合项的验证、结案；
5．程序
5.1 内部质量审核一般每年二次；
5.2 管理者代表任命每次内审组长；
5.5 内审组长组织每次内审活动；
5.5.1 组织内审员制订内审计划，内审计划包括以下内容：
5.5.1.1 审核目的、范围、日期；
5.5.1.2 审核的依据；
5.5.1.3 受审核的部门、审核的主要项目、时间安排及审核员分工等。
5.5.2内审计划经管理者代表批准后，分发各相关部门；
5.5.3 组织内审员编写检查表，并审核检查表；
5.5.4 按审核计划和检查表实施审核；
5.5.4.1 内审员通过与被审核部门人员交谈、查阅文件、现场检查、收集证
据以检查质量体系运行情况；
5.5.4.2 现场发现问题应及时让该区域负责人确认，以确保被理解，并有利
于纠正；
5.5.4.3 现场审核结束后，内审组长组织内审员编写不符合项报告，并确定
不符合项；
5.5.4.4 内审组长召集审核员、受审核部门负责人及相关人员，召开会议，
报告审核结果；
5.5.5 内审组长编写审核报告，经管理者代表批准后，分发总经理、管理者代表、
内部审核控制程序
内部审核控制程序
1、目的：验证质量管理体系是否符合标准要求，是否得到有效地保持、实施和改进。
2、适用范围：适用于企业质量管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
3、职责：
3.1总经理
a)批准组织年度内审计划和审核实施计划；
b)批准内部质量管理体系审核报告：
c)定期召开管理评审会议。
3.2管理者代表
a)全面负责内部质量管理体系审核工作，编制质量审核计划和策划所需的资源；
b)选定审核组长及审校员，并审核年度内审核计划、每次的审核计划和内部质量管理体系审桉报告。
c)编写《年度内审计划》并负责组织实施；
d)组织、协调内审活动的展开。
3.3内审组长
a)编制、实施本次内审计划；
b)明确内审员的工作、审核检查表、编写内审报告；
c)控制审核的全过程。
4、程序
4.1年度内审计划：
4.1.1根据拟审核的活动和状况和重要程度，及以往审核的结果，由管理者代表负
责策划各部门全年审核方案，内审组长编制年度内审计划，确定审核的范围、频次和方法，管理者代表审核，总经理批准。每年内审至少一次，并要求覆盖企业质量管理体系的所有要求，另外出现以下情况时由管理者代表及时组织进行内部质量审核；
a)组织机构、管理发生重大变化；
b)出现重大质量事故，或用户对某一环节连续投诉；
c)法律、法规及其他外部要求的变更；
d)在接受第二、第三方面审核之前；
e)在质量认证考核到期换发注册证前。
4.1.2年度内审计划内容：
a)审核目的、范围、依据和方法；
b)受审部门和审核时间；
4.1.根据需要，可审核质量体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；
3C内部审核控制程序
3C内部审核控制程序
1 目的
编制本程序的目的在于明确内部质量管理体系审核的过程和职责，识别质量管理体系运行是否有效，及时发现质量管理体系运行的有关问题，采取纠正和预防措施以使质量管理体系有效运行。
2 规范性引用文件
《产品认证工厂质量保证能力要求》
《质量手册》
3 范围
本程序适用于所有与质量管理体系有关的部门和人员、过程和活动。
4 职责
4.1质量负责人负责本程序的全面贯彻和正确执行。负责审核工作的组织和协
调及年度审核计划的编制和审核组长的任命。
4.2各相关部门（包括厂长）负责审核工作的参与和配合，并对提出的不合格
项制订并实施相应的纠正或预防措施。
4.3内部审核员负责实施审核计划，编制审核记录并对审核结果的真实性、正确性、公正性负责。
5 程序
5.1审核的安排
5.1.1 质量负责人每年初应编制《年度内部质量体系审核计划》，并报厂长批准。
5.1.2制订计划时要考虑过程和区域的状况和重要性以及已往审核的结果，计划应规定审核的准则、范围、频次和方法。本厂与质量有关的职能部门每年至
少要接受一次审核，当出现下列情况时，可以适当增加频次或进行集中年度内审。
a)公司机构、管理体系发生重大变化时；
b)出现重大质量事故或用户连续某一环节进行投诉时；
c)在接受第二、第三方审核或检查之前；
d)外部要求的变更或法律、法规、标准等变更时；
e)认证产品有变化时（标准、结构、关键工艺、安全件变更等）。
5.2审核前的准备
5.2.1 审核工作必须由有资格而且与被审核区域工作无关的人员负责。
5.2.2内部质量管理体系审核员必须经过有关机构的专门培训、考核合格、具备资格。
内部审核控制程序范本
内部审核控制程序范本
第一章总则
第一条为了保证企业内部管理的规范性和有效性，同时确保企业财务情况的真实可靠，特制定本内部审核控制程序。本程序是内部审核工作的指导性文件，适用于本企业各个部门的内部审核工作。
第二章内部审核组织
第二条本企业设立内部审核组织，由内部审核部门负责组织和实施内部审核工作。内部审核部门的职责包括但不限于：制定内部审核计划、组织内部审核人员培训、落实内部审核工作、提供内部审核意见和建议等。
第三章内部审核计划
第三条每年初，内部审核部门制定下一年度的内部审核计划。内部审核计划应当根据企业的实际情况和风险评估结果确定重点审核对象和审核区域，并确定审核的具体日期和时间。
第四章内部审核工作
第四条内部审核部门根据内部审核计划实施内部审核。内部审核应当在不打扰正常工作秩序的前提下进行，审核对象应予以配合。
第五条内部审核应当包括但不限于以下内容：
（一）审核目标的设定，即审核的范围和目的。
（二）审核依据的确定，即审核的法规、规章和政策依据。
（三）审核方法的选择，即采取何种方式进行审核。
（四）审核程序的执行，即内部审核员按照规定程序进行审核。
（五）审核结论的形成，即根据审核结果，对审核对象提出意见或建议。
（六）审核报告的编写，即将审核结果以书面形式向被审核对象和内部审核部门报告。
第六条内部审核人员应当具备专业知识和丰富的工作经验，熟悉企业内部管理制度和法律法规，具备敏锐的分析能力和良好的沟通能力。
第七条内部审核人员应当保守审核对象的商业秘密，不得泄露审核对象的信息。
第八条内部审核部门应当定期对内部审核人员进行培训，以提升内部审核人员的专业能力和工作水平。
内部审核控制程序
内部审核控制程序
1目的
通过内部审核，确定并保持质量/环境/职业健康安全管理体系符合性和有效性。
2适用范围
本程序适应于公司的质量/环境/职业健康安全管理体系审核。
3权责
3.1 管理者代表负责领导内部审核；
3.2 质量部负责内部审核的归口管理；
3.3 指派的内审组负责内审活动的具体开展；
3.4 各部门配合实施。
4工作程序
4.1 工作流程图
4.2 年度审核策划
4.2.1 一般情况下，对管理体系所覆盖产品、过程和各部门/区域，每年至少审核1 次。
4.2.2 在确定年度的具体频次时，应综合考虑：
A 公司产品、过程、体系的实际状况；
B 上一年度内外部审核的结果等。
4.2.3 质量部在每年初编制《内审年度计划》，报管理者代表审核，由总经理批准实施。
4.2.4 《内审年度计划》的主要内容包括：
A 审核的范围；
B 审核的频次；
C 总体时间安排；
D 审核的实施方式，包括：
1）集中时间审核或分阶段审核
2）质量、环境、职业健康安全管理体系的结合审核或单独审核等。
4.3 追加审核
如出现下列情况，在《年度审核计划》的安排之外，质量部应组织增加审核的频次：
A 发生重大质量/环境/职业健康安全事故；
B 连续发生一般质量/环境/职业健康安全事故；
C 相关方（特别是顾客）抱怨增多或发生重大投诉等。
D 公司机构有重大变化。
4.4 审核依据
A 管理体系标准；
B 相关方要求；
C 公司管理体系文件；
D 有关法规和标准等。
4.5 审核人员
4.5.1 每次审核前两周，管理者代表任命审核组长、指定审核组成员。
4.5.2 参与内审人员的资格要求：
3C认证-内部质量审核程序
3C认证-内部质量审核程序
1 目的
确保质量体系的有效性和认证产品的一致性。
2 范围
适用于公司质量体系和认证产品所覆盖的区域和产品的内部审核。
3 职责
3.1 总经理
A) 批准年度内审计划和审核实施计划；
B) 批准内部质量审核报告；
C) 定期召开管理评审会议。
3.2 质量负责人
A) 全面负责内部质量审核工作，编写《年度稽核计划表》并负责组织实施；
B) 选定审核组长及审核员，并审核年度内审计划、每次的审核实施计划
和内部质量审核报告。
3.3 内审组长
A) 编制、实施本次内审计划；
B) 编写内审报告。
4 程序
4.1 年度内审计划
4.1.1 根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度，及以往审核的结果，
由质量负责人负责策划各部门全年审核方案，编制年度内审计划，确定审核的范围、频次和方法，报总经理批准。每年内审至少一次，并要求覆盖本公司质量体系的所有部门和《质量手册》要素，另外出现以下情况时由质量负责人及时组织进行内部质量审核：
A) 出现顾客投诉，特别是对认证产品质量的投诉；
B) 法律、法规及其它外部要求的变更；
4.1.2 年度内审计划内容
A) 审核目的、范围、依据和方法；
B) 受审部门和审核时间。
4.2 审核前的准备
4.2.1 质量负责人任命内审组长和内审组员。内审应由与受审部门无直
接关系的内审员负责。
4.2.2 由内审组长策划审核并编制本次《内部稽核通知单》，交质量负责人
审核，总经理批准。计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要
包括：
A) 审核目的、范围、方法、依据；
B) 内部审核的工作安排；
内部审核控制程序
1. 目的
规划与执行内部审核，以验证质量管理体系是否符合策划的安排、ISO 9001:2015标准的要求以及本公司所确定的质量管理体系的要求，以及质量管理体系是否得到有效实施与保持。
2. 范围
凡与本公司质量体系运作有关的过程活动均属于内部审核的审核范围。
3. 定义
无
4. 职责
4.1. 管理者代表负责宣布内审，任命审核组长
4.2. 审核组长负责内审计划的拟定、实施、结果确认，审核人员任命，以及审核不合格项改
善之跟进；
4.3. 审核员负责按照审核计划执行内部审核。
5. 程序
5.1. 内审的时机
5.1.1. 本公司每年进行一次内部审核。
5.1.2. 在以下情况下由管理者代表或本公司总经理决定是否增加审核。
5.1.2.1 质量体系运行有重大变化时；
5.1.2.2 发生重大质量异常或严重客户投诉时。
5.2. 审核的准备
5.2.1. 审核前由管理者代表任命具有内审员资格人员为审核组长，成立审核组。
5.2.2. 由审核组长选择具有内审员资格的人员组成内审小组。
5.2.3. 审核组长编制《内审计划》，经管理者代表审批后，于正式审核前一星期内发到
各内审员及相关部门。为保持审核的公正独立性，内审员不能对自己所在部门进
行审核。
5.2.4.内审员在实施审核前，根据现行之质量体系文件及上次审核之结果编制《内部审
核检查表》。
5.3.审核小组行前会议
必要时，在审核前，审核组长召开审核小组的行前会议，以讨论审核行程的安排及确定
内审员已熟知审核目标、范围与审核所使用的标准及了解内审员自己的责任。
5.4.首次会议
按审核计划实施内部审核，审核前举行首次会议，由审核组长主持，管理者代表及各部
内部审核控制程序范本（2篇）
内部审核控制程序范本
内部审核控制程序是组织为了保证经营活动的合规性、有效性和可靠性而建立的一系列流程和措施。有效的内部审核控制程序可以帮助组织识别潜在的风险和问题，并采取相应的措施加以解决，从而提高组织的管理水平和运营效能。下面将介绍一种内部审核控制程序的范本，旨在帮助组织建立合理的内部审核控制系统。
第一部分：引言
本程序的目的是确保组织的内部审核活动能够有效地识别和评估风险，并提供合适的应对措施，以保证组织的经营活动能够按照合规性要求进行，并达到预期的效益和目标。
第二部分：审核策略和目标
2.1 审核策略
2.1.1 确定审核范围：根据组织的规模、业务性质和重要性，确定内部审核的范围。
2.1.2 确定审核频次：根据风险评估结果和组织的实际情况，确定内部审核的频次。
2.1.3 确定内部审核团队：由经验丰富的内部审核员组成内部审核团队，确保其具备足够的专业知识和技能。
2.2 审核目标
2.2.1 评估内部控制体系的有效性和完整性。
2.2.2 确保财务信息的准确性和可靠性。
2.2.3 识别和评估风险，并提供合适的应对措施。
第三部分：审核程序和方法
3.1 审核准备
3.1.1 确定审核范围和对象。
3.1.2 收集和整理相关文件和资料。
3.1.3 制定审核计划和时间表。
3.2 审核实施
3.2.1 进行初步风险评估。
3.2.2 进行实地调查和现场检查。
3.2.3 进行内部控制的评估和测试。
3.2.4 进行财务信息的抽样和检查。
3.2.5 进行风险识别和评估。
3.3 审核报告和跟踪
3.3.1 撰写审核报告，包括发现的问题、分析和建议。
内部审核控制程序规定
内部审核控制程序规定
内部审核控制程序是组织内部对其财务和业务活动的自我监督机制，用以保障组织的资产安全、财务报告准确和合法合规。本文将就内部审核控制程序进行规定，旨在明确制定、实施、监控以及修订内部审核控制程序的步骤和管理要求。
一、内部审核控制程序的制定
1. 鉴定审核学科要求
组织内部的内部审核控制程序必须基于既定的审核学科要求，包括企业管理、内部审计与控制、财务会计以及信息技术控制等方面的要求。组织应通过合适的资格认证和审计培训，保障内部审核控制程序与业务风险、业务流程和内部控制之间的一致性。
2. 确定审核目标
在整个审核控制程序制定的过程中，组织内部必须明确审核的目标，即旨在什么目的下，通过什么控制手段达到目的。这要求组织必须充分了解自身的业务流程、内部控制、代码遵守以及适用法规，从而明确审核目标并制定对应计划。
3. 指定审核职责
在制定内部审核控制程序时，组织必须指定负责审核的人员或组织环节，并明确审核职责和范围。审核职责是指审核人员所负责的特定审核职能，包括财务审计、信息技术审计、保险审计以及合规审计等。审核范围则是指应受审核业务、部门或流程的范围。
二、内部审核控制程序的实施
1. 规定审核计划
内部审核控制程序的实施必须基于审核计划进行，即审核人员根据执行标准，计划所需的审核工作量和审核时间，确定审核工作的细节，并将其融入审核计划之中。
2. 判断内部控制有效性
审核人员需通过具体的内部监督、编码控制及各种业务活动的检查来判定内部控制的有效性。他们必须保证审核流程及其控制措施符合业务规定、法律法规及组织的要求。
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5.0程序
5.1审核计划的编制和批准 5.1.1内部管理体系评审的频率为一年1～2次。当标准改版修正或体系 组织结构变化、外部审核发现重大的问题、发生重大质量问题及连续发 生客户投诉等, 可增加审核次数. 5.1.2 每次审核前由审核组长（由管理者代表或指定人员担任）编制审 核计划，经管理者代表批准后，提前7天派发到被审部门. 5.2审核前的准备 5.2.1由管理者代表负责挑选经过内审员培训合格的人组成审核小组， 审核工作应由与被审核部门无直接责任的人员进行. 5.2.2审核组长编制每次的“审核计划”其计划内容包括：
2.0范围
适用于本公司建立的ISO质量管理体系及3C认证产品工厂质量保证能力 要求。
3.0 定义
审核：为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足用作依据的 一组方针、程序或要求的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过 程。
4.0 职责 4.1 管理者代表 4.1.1 负责内审工作的组织和审核计划的批准以及跟进和确认内审不符 合项改善结果的最终验证； 4.1.2 主导首次会议和末次会议，保证内审员之间的及时沟通; 4.1.3 组织内审员实施审核及编写审核报告。 4.2 审核组 4.2.1 按内审计划编写《内部审核检查表》； 4.2.2 负责内审工作的开展及负责记录现场实施审核的情况。 4．3各部门 4.3.1负责配合审核组开展审核工作，并完成相关纠正和预防措施的实 施 4.3.2按审核计划配合审核组进行本部门的审核； 4.3.3对不符合项进行原因分析和改进；
深圳市鑫易达电子有限公司
文件编 号
XYD-QP-004
质量管理体系程序文件
总版 本
B/0
作成日 期
2010/04/01
内部审核控制程序
发放范围:
□ 总经理 □ 管理者代表 □ 业务部 □ 生产部 □ 品管部 □ 综合部 □ 采购部 □ 工程部 □ 其它
编 写： 审核：
□ 业 务 部: _______________ □ 采 购 部: _______________ □ 工 程 部: _______________ □ 生 产 部: _______________ □ 品 管 部: _______________ □ 综 合 部: _______________
5.4.3.2一般不符合项： a问题不导致体系要素失效，但还没有改善措施的； b孤立偶然事件； 以上作为审核结论的依据并要提出正式的内审不符合报告.
5.4.3.3观察项： a无客观证据； b发展下去可能导致一般不符合项； 以上不作为审核结论发出内审不符合报告，但是必须以书面的方式
通知责任部门改善. 5.5末次会议 5.5.1审核结束后，审核组长召集被审部门负责人参加末次会议，报告 审核结果，公布不符合项和观察项. 5.6由审核员填写“内部审核不符合报告”，审核组长审核，管理者代 表批准签发. 5.7纠正和预防措施的制定和确认 5.7.1被审核部门的负责人收到“内部审核不符合报告”后, 确定应釆 取的纠正行动，在“内 部审核不符合报告”中填写不符合原因及纠正和预防措施，然后将“内 部审核不符合报告”交给审核组长批准，批准后各部门按上述要求改 善. 5.8结果的验证和确认 5.8.1提出“内部审核不符合报告”的审核员负责对纠正预防措施进行 追踪评估，结果上报管理者代表，管理者代表跟进报告上的计划行动直 至效果满意，然后在“内部审核不符合报告”中签名，结案后存档. 5.8.2“内部审核不符合报告”的结案一般为15天之内,如超过15天,负 责跟进的人员必须向审核组长报告责任部门未结案的原因和实际改善过 程的现状,由审核组长指定处理方法,必要时要求相关人员重新修正改善 措施或相关部门人员配合完成. 5.9 结案、记录存档 5.9.1审核组长编制“内部审核总结报告”并附上结案后的“内部审核 不符合报告”呈报管理代表批准后派发到被审核部门 5.9.2管理者代表将审核结果提交管理评审. 5.9.3内部审核中全部数据由文控中心负责按《文件和资料控制程序》 存档.
6.0 参考文件 6.1 《文件和资料控制程序》
7.0表格
7.1 受控文件一览表 7.2 文件发放/回收登记表 7.3 文件更改/废止申请单 7.4 文件销毁申请单
XYD-QF-4.2-01 XYD-QF-4.2-02 XYD-QF-4.2-03 XYD-QF-4.2-04
批 准: ˍˍˍˍˍˍˍˍˍˍˍ
修改 页号 标记 版本
管理体系程序文件
深圳市鑫易达电子有限公司
文件编 号
XYD-QP-004
文件名 称
更改记录 序号
总版 本
B/0
内部审核控制程序
更改内容简述
起草人 日 期
针对实际流程对文件进行优化，增加流程要 刘奇 2010/04/01
求
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文件名
文件编号：XYD-QP004
内部审核控制程序
页版本：B/0
页数：4
作成日 ห้องสมุดไป่ตู้：2010/04/01
深圳市鑫易达电子有限公司
文件名
文件编号：XYD-QP004
内部审核控制程序
页版本：B/0
页数：4
作成日 期：2010/04/01
1.0目的
对质量管理体系进行审核和评价，以证实体系运行过程的各项活动是 否全部实施并得到有效控制，是否达到了规定的目标，以确保管理体 系持续、有效地运行,及公司是否对3C认证产品一致性进行了有效性 控制是否满足强制性认证实施规则的要求。