2010年证券从业发行承销每日一练(1月24日)
[判断题]2010年证券从业考试-证券发行与承销模拟试题及答案解析
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[判断题]2010年证券从业考试-证券发行与承销模拟试题及答案解析判断题（共60题，每小题O.5分，其30分。
正确的用A表示，错误的用B表示，不选、错选、放弃均不得分）121.根据中国证监会2003年8月30日发布（2004年10月15日修订）的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。
（）122.股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。
（）123.证券公司申请保荐机构资格时，注册资本应当不低于人民币2亿元。
（）124.证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。
（）125.股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。
以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。
（）126.公司债券是一种不可转让的债权债务关系。
（）127.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。
（）128.独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不得超过5年。
（）129.债权人会议依据法定程序通过的决议，对全体破产债权人发生效力。
如果债权人会议的决议违反法律的要求，债务人可以在决议作出后10日内向人民法院请求裁决。
（）130.价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。
（）131.国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产形成或依法定程序取得的股份；国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成的或依法定程序取得的股份。
（）132.因股权融资无需支付利息，所以，融资成本一般比债务融资成本低。
（）133.在考虑所得税的情况下，有负债企业的权益资本比不计所得税时少，所以，在赋税情况下，公司允许更大的权益规模。
2010年证券从业考试-发行与承销多项选择练习题及答案解析
2010年证券从业考试-发行与承销多项选择练习题及答案解析1．股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（）。
A．“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式B．“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式C．“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式D．“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式答案与解析：选AB。
2．境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：（）。
A．境外上市是否符合证监会的规定B．融回资金的使用方案C．境外上市方案D．上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景答案与解析：选ACD。
3．上市公司股东大会的普通决议可以通过（）。
A．董事会和监事会的工作报告B．公司年度报告C．公司年度预算方案和决算方案D．回购本公司股票答案与解析：选ABC。
下列事项可以普通决议通过：①董事会和监事会的工作报告；②董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案；③董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法；④公司年度预算方案、决算方案；⑤公司年度报告；⑥除法律、行政法规规定或者公司章程规定应当以特别决议通过以外的其他事项。
4．在我国内地，股票发行可以分为（）。
A．面值发行B．溢价发行C．溢价发行和折价发行相结合的方式D．折价发行答案与解析：选AB。
5．影响股票发行价格的因素有（）。
A．发展潜力B．股市动态C．经营业绩D．净资产答案与解析：选ABC。
6．2001年4月13日，某股份有限公司刊登招股说明书，5．68元股的价格上网定价发行3500万股，承销期为4月17日——5月17日，公司注册股本为7500万股，2001年度盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么（）。
A．加权平均法下的发行市盈率为24．0倍B．加权平均法下的发行市盈率为32．6倍C．完全摊薄法下的发行市盈率为26．9倍D．完全摊薄法下的发行市盈率为36．5倍答案与解析：选BD。
完全摊薄法下的发行市盈率＝5．68÷1711÷（3500＋7500）＝36．5。
[判断题]2010年证券从业考试-发行与承销考前练习题及答案解析
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[判断题]2010年证券从业考试-发行与承销考前练习题及答案解析1．增资发行B股时，承销协议应在报送中国证监会前签署。
（）答案与解析：选A。
2．外资股发行时，主要针对社会公众进行国际推介。
（）答案与解析：选B。
境内上市外资股发行时，主承销商在承销前的较早阶段已经向其网络内客户的进行了推介或路演，而不是外资股发行时。
3．中国国际信托投资公司在日本东京发行的债券，属于武士债券。
（）答案与解析：选A。
武士债券属于国际债券中的外国债券，外国债券是指在其他国家债券市场上发行的、以发行国的货币为面值的债券。
4．首次公募股票时，发行人应将招股说明书放置在发行人住所和拟上市的证券交易所，以备查阅。
（）答案与解析：选A。
5．股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。
（）答案与解析：选A。
6．发行人在募集说明书的有效期内未能发行可转换公司债券的，应当重新修订募集说明书。
发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但至多不超过2个月。
（）答案与解析：选B。
募集说明书的有效期为6个月，最多延长1个月。
7．发行人可针对实际情况编制招股说明书摘要。
（）答案与解析：选B。
招股说明书摘要必须忠实于招股说明书全文的内容，不得出现与原文相矛盾之处。
8．首次公募股票时，发行人应在发行前二至五个工作日内刊登招股说明书摘要。
（）答案与解析：选A。
9．发行B股的公司应主要按募集地法律的规定制作招股说明书。
（）答案与解析：选A。
10．承销商应当在股票公开发行前2～5个工作日内刊登发行公告。
（）答案与解析：选A。
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证券发行承销2010年真题
证券从业考试证券发行承销2010年真题一、单项选择题(每题0.5分，共15分。
每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。
多选、错选、不选均不得分)1.1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定。
A.《国民银行法》B.《麦克法顿法》C.《格拉斯斯蒂格尔法》D.《金融法》2.证券发行上市后，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度;主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。
A.1，2B.2，1C.1，1D.2.23.我国投资银行业务的发展变化具体表现在发行监管、发行方式、发行定价三个方面。
发行监管制度的核心内容是股票发行（）的归属。
A.决定权B.注册权C.审核权D.定价权4.企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）的有价证券。
A.90天B.半年C.365天D.2年5.根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于（）发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。
A.2005年7月8日B.2006年4月2日C.2006年9月6日D.2007年5月10日6.采用募集方式设立的股份公司，章程草案须提交（）表决通过。
发起人向社会公开募集股份的.须向（）报送公司章程草案。
A.创立大会，中国证监会B.监事会，中国证监会C.股东大会，财政部D.董事会，财政部7.股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。
A.创立大会，1/2B.股东大会，l/3C.创立大会，2/3D.股东大会，2/38.《公司法》规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。
2010年证券从业资格考试发行与承销第一章多选题(1)
2010年证券从业资格考试发行与承销第一章多选题(1)多选题1.狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上()的财务顾问。
A.承销B.并购C.基金管理D.融资活动2.我国投资银行业务的发展变化具体表现在()。
A.发行监管B.发行方式C.发行定价D.发行种类3.2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了()。
A.公开发行和非公开发行的界限B.规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督C.进一步发挥中介机构的市场服务职能D.将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了交易所的监管职能4.以下属于网上发行方式的有()。
A.上网竞价方式B.发行认购证方式C.上网定价方式D.储蓄存款挂钩方式5.网下发行方式主要的缺点是()。
A.发行环节多B.认购成本高C.社会工作量大、效率低D.吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显6.2005年4月2713，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了()。
A.商业银行B.企业集团财务公司C.大型工商企业D.其他金融机构7.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如()。
A.地方企业债券B.重点企业债券C.公司债券D.企业短期融资券8.修订后的《公司法》对公司的注册资本制度、公司治理结构、股东权利保护、财务会计制度、合并分立制度等作出了比较全面的修改，增加了()等方面的规定。
A.法人人格否认B.关联关系规范C.累积投票D.独立董事9.证券公司、保险公司和信托投资公司可以在()上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。
A.证券交易所债券市场B.全国银行间债券市场C.证券交易所股票市场D.全国银行间股票市场10.有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构()。
A.净资本为人民币4000万元B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的4人1.ABD2.ABC3.ABCD4. AC5. ABC6.ABD7.ABC8.ABCD9.A 10.AB·。
2010年证券从业考试-发行与承销判断是非练习题及答案解析
2010年证券从业考试-发行与承销判断是非练习题及答案解析1．证券经营机构在承销过程中，可以提供一定限额的透支，以吸引投资者认购。
（）答案与解析：选B。
在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。
如发生超卖，中央国债登记结算有限责任公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人。
2．在上市公司新股发行申请文件核对表中，主承销商应该填报上市公司是否存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易。
（）答案与解析：选A。
3．中国证监会自受理股票公开发行申请文件到作出决定的期限为6个月。
（）答案与解析：选B。
中国证监会自受理股票公开发行申请文件到作出决定的期限为3个月。
4．中国证监会股票发行审核委员会委员对公司发行股票申请审核时采取举手表决方式进行。
（）答案与解析：选B。
中国证监会股票发行审核委员会委员对公司发行股票申请审核时采取投票表决方式进行。
5．招股说明书的有效期限为9个月，自招股说明书第一次签署之日起算起。
（）答案与解析：选。
招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后1此签署之日起计算。
6．股票首次公募时的网上直播推介活动应与招股说明书摘要的刊登同日进行。
（）答案与解析：选A。
7．股份有限公司申请其股票上市交易，必须报经中国证监会核准。
（）答案与解析：选A。
8．以发起设立方式设立股份有限公司，应当有五人以上为发起人。
（）答案与解析：选B。
根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
9．按照国际通行的做法，中国企业发行B股股票时，要求企业按照国际会计准则编制财务报表。
（）答案与解析：选B。
B股是指在中国境内注册的股份有限公司向境外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。
并不要求企业按照国际会计准则编制财务报表。
10．重置成本法的计算公式是：被评估资产价值＝被评估资产全新市价－折旧或被评估资产价值＝被评估资产全新市价×成新率。
2010年证券从业考试-发行与承销考前冲刺多选题及答案解析
2010年证券从业考试-发行与承销考前冲刺多选题及答案解析1．香港创业板上的发行人必须依据香港地区或（）自律正式注册成立。
A．百慕大或开曼群岛B．美国C．台湾地区D．中国大陆答案与解析：选AD。
中国香港联交所发布的《创业板上市规则》第十一章对在香港创业板上市的条件作出了规定。
其中，适用于所有发行人的一般条件包括“发行人必须依据中国内地及香港地区、百慕大或开曼群岛的法律正式注册成立，并须遵守该类地区的法律（包括配发及发行证券的法律）及其公司组织章程大纲及细则或同等文件的规定。
2．如果所承销的股票已上市，主承销商的承销总结报告至少应包括（）。
A．发行组织工作B．该股票的代码C．该股票的市场表现D．推介情况答案与解析：选ACD。
3．上市保荐人应当履行的主要义务包括（）。
A．确保发行人按时缴纳上市费用B．确保发行人的董事了解法律法规规定的董事的义务C．协助发行人健全法人治理结构D．协助发行人制定严格的信息披露制度和保密制度答案与解析：选BCD。
4．由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以（）最具有代表意义。
A．法定资本制B．授权资本制C．固定资本制D．折中资本制答案与解析：选BCD。
资本确定原则是指股份有限公司的资本必须具有确定性。
由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以法定资本制、授权资本制和折中资本制最具有代表意义。
5．首次公募股票时，如发行人发行过内部职工股，招股书应披露内部职工股的（）。
A．发行情况B．风险隐患责任的承担主体C．历次托管情况D．最大20名持有人情况答案与解析：选ABC。
6．可转换公司债券发行人应在发行前，将募集说明书置于（），以备查阅。
A．承销商的证券营业部B．承销商的住所C．发行人的住所D．拟上市的证券交易所答案与解析：选BCD。
7．招股说明书应披露发行人（）。
A．发展战略B．技术开发计划C．人员扩充计划D．新股上市后的二级市场走势计划答案与解析：选ABC。
2010年证券从业资格_证券发行与承销真题试卷_真题-无答案
2010年证券从业资格（证券发行与承销）真题试卷(总分326,考试时间90分钟)1. 单项选择题单项选择题本大题共70小题，每小题0.。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1. 公司短期投资的记账方法采用( )A. 成本法B. 市值法C. 重置法D. 成本与市价孰低法2. 股份有限公司最主要的会计报表是( )A. 资产负债表和现金流量表B. 资产负债表和利润分配表C. 资产负债表和损益表D. 资产负债表和股东权益增减变动表3. 以募集方式设立的股份有限公司，其发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )A. 30%B. 35%C. 40%D. 50%4. 资产负债比率的正确计算公式是( )A. (负债总额/资产总额)×100%B. (资产总额/负债总额)×100%C. (净资产/负债)×100%D. (负债/净资产)×100%5. 关于任意公积金，下列说法正确的是( )A. 任意公积金的提取是由总经理决定的B. 任意公积金应从未分配利润中提取C. 任意公积金的提取必须经股东大会决议D. 《公司法》规定，任意公积金至少要占税后利润的5%6. 新设合并，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司( )原有几个公司的全部资产和业务。
A. 接管B. 不接管C. 收购D. 放弃7. 预先核准的公司名称，其保留期为( )A. 1个月B. 2个月C. 3个月D. 6个月8. 股份有限公司的破产案件由( )所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。
A. 债务人B. 债权人C. 董事会D. 可以由债权人选择9. 承销机构应在承销期满后( )日内向证监会提交承销报告。
A. 10B. 15C. 20D. 3010. 债权人会议同意债务人的和解协议的，需要出席的债权人的过半数同意，这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的( )以上。
证券发行承销2010年真题答案解析
证券从业考试证券发行承销2010年真题答案解析参考答案一、单项选择题1.B【解析】本题考查国外投资银行业务的发展历史。
2.B【解析】本题考查保荐制度一保荐期限的相关规定。
3.A【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史。
发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属。
4.C【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。
企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。
5.C【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。
为规范商业银行发行混合资本债券行为，保护投资者利益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于2006年9月6日发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。
6.A【解析】采用募集方式设立的股份公司，章程草案须提交创立大会表决通过。
发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送公司章程草案。
7.D【解析】股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
8.A【解析】公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。
9.B【解析】公司应当自作出合并决议之日起l0日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。
10.C【解析】召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东;临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东。
11.C【解析】《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为l0%以上。
12.A【解析】经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报国土资源部审批。
13.D【解析】无形资产是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过l年)使企业在生产经营中受益的资产。