结题财务验收审计报告

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审计验收报告范文

审计验收报告范文一、业务经营持续发展，经营效益稳步提高。

任职期内，通过严格财务收支管理，加大市场营销力度，积极培植增收来源，不断拓宽创收渠道，促进了全行创利能力逐年增强。

实现了xx年扭亏为盈，xx年盈利能力大增，盈利大行之列的目标。

评价期内累计实现经营利润达4445万元。

其中：xx年上半年全行实现经营利润1204万元，完成全年计划的92.3%。

1、严格财务成本管理。

对组织存款实行存款付息率约束制度，并对活期存款进行单项考核，促使各基层单位加大组织低成本资金力度，降低资金组织成本。

对费用实行计划管理，与业务经营成果挂钩，并实行集中审核，保证了各项费用的合规列支。

全行费用总额和生活招待费、会议费、差旅费、宣传费、公杂费等开支都控制在市分行下达的计划以内。

对办公用品一律实行集中采购，安全设施购置及改造一律参与市分行组织的公开招标，机关来客原则上在食堂就餐，有效地控制和降低了费用开支。

2、科学资金调度。

做好资金预测，包括资金组织、使用和现金收入、支出预测，同时，做好系统内往来、联行往来的资金预测、管理。

在此基础上采取措施控制库存现金率和留存准备金率，使其既能满足业务经营的正常需要，又使其压缩在最低的占用额内。

通过几年来的实践证明，科学资金调度是检验基层经营性盈利能力的重中之重。

3、强化各项收入管理。

对贷款利息收入、票据贴现收入、中间业务收入、资金处置等各项收入都做到全额及时入账；在固定资产管理上，支行成立了计财部、科技部、监保部、机关服务中心人员为专班的固定资产管理小组，每年都要对全市xxxxxx固定资产进行了逐一清理，核对账实，掌握固定资产家底。

使规范管理固定资产和有效发挥固定资产使用效能达到最佳的切合点。

计划财务管理工作扎实有效的开展，促进了全行连年取得良好的经济效益。

二、加强信贷结构调整，提高信贷综合管理水平。

xx年以来，xxxxxx认真执行“审慎、规范、稳健”的信贷管理要求，以促进有效发展为目的，以控制信贷整体风险为核心，以加强质量管理为手段，稳步加强信贷调整，优化贷款结构，不断提高信贷综合管理水平。

验收专项审计报告模板

验收专项审计报告模板全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：验收专项审计报告模板审计对象：（填写被审计部门名称）审计项目：（填写审计项目名称）审计时间：（填写审计时间段）审计人员：（填写审计人员姓名）一、审计背景和目的（介绍审计的背景和目的）二、审计范围和方法（说明审计范围包括哪些方面或部门，采用的审计方法和技术手段）三、审计过程1.审计准备工作（列出审计前的准备工作，如调研、资料准备等）2.审计执行阶段（描述审计人员的工作内容和过程）3.审计发现（列出审计过程中发现的问题和存在的风险）4.审计整改（提出整改建议和意见）5.审计报告（总结审计结果并形成报告）四、审计结论（对被审计对象的管理、运作、内部控制等方面进行结论性评价）五、审计报告附件（列出审计报告中涉及的相关附件材料）以上是【验收专项审计报告模板】的基本格式，根据具体情况可适当调整和修改。

审计报告应客观、详实，发现问题需指出具体情况和原因，并提出合理的改进建议。

希望被审计单位根据审计报告的结果，认真落实整改措施，提高管理水平和运作效率。

审计报告仅供参考，如有疑问请及时联系相关部门或审计机构进行解释。

第二篇示例：【验收专项审计报告模板】尊敬的有关部门：经我机构审计人员对您单位进行了验收专项审计工作，现将审计结果报告如下：一、审计目的本次审计的目的是对您单位在特定领域的经济活动进行全面审计，以评估您单位在该特定领域的经济活动是否符合相关法律法规和政策要求，是否存在违规违法行为，并提出改进建议。

二、审计范围本次审计主要涉及您单位在特定领域的财务、管理、运营等方面的活动和数据，具体范围如下：1. 财务数据：包括收支情况、资产负债表、利润表等财务报表数据；2. 管理数据：包括管理制度、内部控制等管理方面数据；3. 运营数据：包括生产情况、销售情况、市场占有率等运营方面数据。

三、审计发现经过审计人员的认真调查和分析，我们发现了以下问题：1. 在财务方面存在数据不真实、不完整的情况，部分资金流向不明确；2. 在管理方面存在管理制度不完善、内部控制漏洞较多的情况；3. 在运营方面存在生产效率低下、市场竞争力不足的情况。

财务验收审核操作指引

一、项目结题财务验收审计报告审核要点1.20万元及以上项目必须提交。

2.出具审计报告的会计师事务所资质不再有名单范围限制。

3.审计报告格式应符合粤科函财字[2012]1836号规范。

4.审计报告要有注协报备号码（有时即为防伪号），所提交纸质审计报告的报备号码应与系统中提交的审计报告的报备号码一致。

5.审计报告的结论应无重大问题。

6.纸质审计报告应提交至少1份原件，其余可复印、注明与原件相符并盖单位公章。

二、项目经费决算表、财政资金支出明细表审核要点1.每个项目必须提交，其中项目经费决算表在系统验收申请阶段就必须提交，财政资金支出明细表可从专家验收阶段开始提交。

2.项目经费决算表格式应符合粤科函财字[2012]1836号规范，2013年1月1日以前立项的项目，除表中第一列开支项目内容可以签订的合同书科目为准外，其他应符合粤科函财字[2012]1836号规范。

3.项目经费决算表应与审计报告财政资金部分情况一致，财政资金支出明细表暂无统一格式要求，但要体现与项目经费决算表的关联性。

三、项目验收申请书、验收书经费使用情况审核要点1.系统项目验收申请书、验收书经费信息部分：主要审核项目经费使用情况是否与合同、变更记录、项目经费决算表、项目结题财务验收审计报告相应内容一致，决算表与合同书经费预算科目应一致，相应科目要在验收书经费使用情况二级科目适当归类填写体现；验收书与决算表经费金额要对应，如有并列填写二级科目，相应金额应合并，体现关联性；如果验收申请书中的项目经费使用情况与项目经费决算表、项目结题财务验收审计报告相应内容一致，但与合同相应内容有开支科目额度细微增减的差异，一般可以通过；如果大不一致，应退回修改、补充提交相关变更审核表（100万元及以上项目，应由厅条财处会规划处审定）。

2.项目经费在验收申请阶段一般应是合理使用完毕，或已提前做好项目经费决算；如在验收申请阶段仍预留了一些专家评审相关费用并且结余额合理，一般可以允许在验收申请书经费使用情况部分先按实际支出、结余情况填报，并提交相应的项目经费决算表、审计报告等凭据；但在提交验收书阶段必须修改经费使用情况信息，并更新提交相应的项目经费决算表、审计报告等凭据。

结题财务验收审计报告

结题财务验收审计报告专业财务验收审计报告1. 前言本报告是针对项目名称/合同编号的财务验收审计报告，旨在对项目的财务状况进行全面审计和评估。

审计过程遵循相关法规和国际审计准则，确保审计结果的准确性和可靠性。

2. 项目背景简要介绍项目的背景和目标，包括项目的起源、目的、范围和执行时间等，以便了解项目的基本情况。

3. 审计目标明确本次审计的目标，主要包括对项目财务报表的真实性和准确性进行评估，验证项目成本、收入和支出的合规性以及财务制度的健全性。

4. 审计范围和方法详细描述本次审计的范围和方法，主要包括对项目的财务报表、凭证、账簿和相关财务记录进行抽样审计，以及进行与项目经理和财务人员的沟通和核实。

5. 审计结果和意见根据审计的结果，对项目的财务状况进行综合评估，并陈述审计意见。

可能的审计结果和意见包括但不限于：- 财务报表的真实性和准确性- 财务制度的健全性- 资金使用的合规性- 支出和收入的合理性和合规性6. 审计建议在审计结果和意见的基础上，给出对项目管理方和财务人员的建议和改进措施。

建议包括但不限于：- 完善财务管理制度和流程- 加强财务报告的透明度和准确性- 健全内部控制制度，防范财务风险7. 风险和限制说明本次审计可能存在的风险和限制，以确保读者对审计结果的准确性和可信度有充分的了解。

8. 结论对整个审计过程进行总结，并给出最终的结论。

结论应基于审计结果和意见的综合评估，客观地反映项目的财务状况和合规性。

9. 附录在需要的情况下，附上适当的附录，如审计所使用的样本数据、财务报表和其他相关文件，以供参考和核实。

总结：本次财务验收审计报告对项目的财务状况进行了全面的审计和评估，并根据审计结果提出了相应的意见和建议。

通过本报告，项目管理方可以了解项目的财务状况、合规性和风险，并采取相应的改进措施，以提高财务管理的效率和透明度，确保项目的可持续发展。

工程财务决算审计及验收报告

工程财务决算审计及验收报告全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：工程财务决算审计及验收报告是对工程项目最终的财务状况进行审计和验收的文件。

该报告是由专业的审计机构或验收单位编制，用于确认工程项目的实际成本与预算情况是否符合，并对工程财务情况进行全面评估。

下面将详细介绍工程财务决算审计及验收报告的重要性、内容涵盖以及编制过程等方面。

一、工程财务决算审计及验收报告的重要性1. 确保工程项目资金使用合理有效工程财务决算审计及验收报告可以对工程项目的使用资金进行全面审计和评估，确保项目的各项支出符合预算和合同要求，并有效避免因资金浪费或挪用而导致的财务风险。

2. 提升工程项目风险控制水平通过对工程项目的实际成本和预算情况进行核对和比较，工程财务决算审计及验收报告可以帮助发现项目进度、成本控制等方面存在的风险，从而及时采取有效措施进行调整和控制，提高项目的风险控制水平。

3. 保障工程项目的合规性和可持续性工程财务决算审计及验收报告可以对项目资金使用、成本核算、资产配置等方面进行全面审计和验收，确保项目合规运作，为项目的可持续发展提供有力保障。

1. 工程项目基本信息包括项目名称、建设单位、审计机构或验收单位等基本信息。

2. 工程项目实际成本核算对工程项目的实际成本进行核算和分析，包括各项支出明细、成本控制情况等。

3. 工程项目预算情况对比分析对工程项目的预算目标与实际成本进行对比分析，评估预算合理性和执行情况。

对项目资金的使用情况进行全面审计和评估，确保资金使用合规有效。

5. 工程项目财务状况评价综合评估工程项目的财务状况，包括资产负债情况、盈利能力等指标。

6. 工程项目验收结论根据核算和审计结果，对工程项目的验收情况进行评价和结论，确认项目的完工和财务情况。

1. 确定审计或验收范围和目标根据工程项目的特点和要求，确定审计或验收的范围、目标和重点。

2. 收集和整理相关资料收集和整理工程项目的相关资料，包括合同文件、预算信息、支出凭证等。

广东省省级科技计划项目结题财务验收审计报告(模板)

广东省省级科技计划项目结题财务验收审计报告（格式）项目编号：项目名称：项目计划类别：项目承担单位：20XX年X月XXXX会计师事务所目录引言一、项目基本情况1项目承担单位基本情况1-1项目立项基本情况1-2项目实施情况1-3单位内部财务管理制度建设及执行情况1-4二、项目预算安排及执行情况2专项经费预算安排情况2-1专项经费到位情况2-2专项经费拨付情况2-3专项经费使用情况2-4专项经费结余情况2-5自筹经费预算安排情况2-6自筹经费到位情况2-7自筹经费使用情况2-8自筹经费结余情况2-9三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议3四、审计意见（综合评价）4五、其他需要说明的事项5审计报告报告号:注协报备号: XXXXX公司：我们接受委托，对XXXXX公司承担的广东省省级科技计划项目：“XXXXXXXXXX”（编号：XXXXXXXXXX，课题负责人：XXXXXXXXXX）截至XXXX年XX月XX日专项经费收支情况进行了审计，有关会计资料由XXXXX公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。

我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则，广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的广东省科技计划项目合同书为基础进行的。

在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况1．项目承担单位基本情况XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。

2．项目立项基本情况项目名称：XXXXXXXXXX；项目编号：XXXXXXXXXX；项目起止时间：XXXX－XXXX；项目负责人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX公司；主要研究人员：XXXXXXXXXX、等；项目承担单位：XXXXX公司；项目协作单位：XXXXX公司。

3．项目实施情况XXXX4．单位内部财务管理制度建设及执行情况简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。

国家科研项目结题财务验收审计指引-中国注册会计师协会

国家科研项目结题财务验收审计指引（征求意见稿）中国注册会计师协会二○一七年十二月中国注册会计师协会目录第一章总则 (1)一、制定目的与依据 (1)二、职业道德要求 (1)三、职业怀疑 (1)四、审计目标 ................................................................................................................................ 1 五、适用范围 .. (1)第二章初步业务活动 (2)一、初步业务活动的目的 (2)二、初步业务活动的内容 (2)三、审计业务约定书 .................................................................................................................... 3 第三章计划审计工作 (6)一、审计范围 (6)二、审计的时间安排 (6)三、审计方向 ................................................................................................................................ 6 四、审计资源调配 (7)五、计划实施的风险评估程序 (7)六、计划实施的进一步审计程序 (7)七、计划实施的其他审计程序 (7)第四章风险评估 ................................................................................................................................ 9 一、对项目承担单位及课题基本情况的了解 . (9)二、对与科研项目结题财务验收审计相关的内部控制的了解 (10)三、了解和评价与科研项目资金相关的内部控制 (13)第五章控制测试 .............................................................................................................................. 20 一、一般要求 (20)二、控制测试程序 (20)第六章实质性程序 (27)一、实质性程序的总体要求 ...................................................................................................... 27 二、实质性程序的目标 .. (27)三、实质性程序 (27)第七章审计报告 (34)一、完成审计工作 ...................................................................................................................... 34 二、审计报告的基本内容 . (35)三、审计汇总报告 (37)附录1：专项审计业务约定书参考格式 (40)附录2：课题结题财务验收审计报告参考格式 (45)附录3：项目结题财务验收审计汇总报告参考格式 (65)中国注册会计师协会第一章总则一、制定目的与依据为了指导注册会计师执行国家科研项目结题财务验收审计业务，明确工作要求，保证工作质量，依据中国注册会计师审计准则（以下简称审计准则），制定本指引。

村级财务审计报告

村级财务审计报告
一、审计目的
本次财务审计报告旨在对某村级财务状况进行全面审计，确保财务
数据的真实性、准确性和合法性，为村委会提供财务管理及决策依据。

二、审计范围
本次审计范围涵盖了某村委会2019年度财务状况，包括财务收支、资产负债、财务业绩等相关内容。

三、审计方法
本次审计采用了抽样检查、文件查阅、询问函调查等方法，结合实
地走访、会计核对等手段，全面审计了财务数据。

四、审计结论
经过审计，我局得出以下结论：
1. 财务数据真实准确，无造假行为。

2. 财务收支合理，符合相关法规要求。

3. 资产负债状况良好，资金使用规范。

4. 财务业绩稳健，资金使用效率高。

五、建议意见
鉴于以上审计结果，我局对某村委会提出以下建议：
1. 进一步加强财务管理，完善会计核算制度。

2. 加强内部控制，防范财务风险。

3. 积极开展财务培训，提升财务管理水平。

4. 做好财务信息披露工作，提升财务透明度。

综上所述，某村委会财务状况良好，但仍需持续改进提升，确保财务管理工作稳健有序。

希望村委会能够认真对待审计结果，积极落实建议意见，促进财务工作的健康发展。

财务审计工作总结汇报

财务审计工作总结汇报
尊敬的领导和各位同事：
我很荣幸能够向大家总结和汇报我们部门最近的财务审计工作。

在过去的一段
时间里，我们全体成员努力工作，克服了各种困难，取得了一定的成绩，现在我将向大家做一次总结汇报。

首先，我们在本次财务审计工作中，严格按照相关法律法规和审计准则，对公
司的财务状况进行了全面、深入的审计。

通过对资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的审核，我们发现了一些问题，并及时提出了整改建议，为公司的财务管理提供了有力的支持。

其次，我们在审计过程中，充分发挥团队合作的优势，各个成员之间密切配合，相互配合，共同解决了审计中的各种问题。

通过大家的努力，我们成功地完成了本次审计任务，并及时向公司领导和相关部门提交了审计报告，为公司的经营管理提供了重要的参考依据。

最后，我们在本次审计工作中，不仅仅是完成了任务，更重要的是我们不断提
高了自身的审计水平和专业能力，不断增强了团队的凝聚力和战斗力。

我们相信，通过我们的不懈努力，公司的财务管理水平将会得到进一步提升，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。

总而言之，本次财务审计工作虽然取得了一定的成绩，但也存在一些不足之处，我们将认真总结经验教训，不断完善工作，努力提高审计质量和效率，为公司的发展贡献更大的力量。

谢谢大家！。

工程财务决算审计及验收报告-概述说明以及解释

工程财务决算审计及验收报告-概述说明以及解释1.引言1.1 概述工程财务决算审计及验收报告是对工程项目的财务决算和完成情况进行审计和评估的重要工作。

在工程项目的各个阶段，财务决算审计和验收报告起着至关重要的作用，旨在确保项目的财务运作符合相关法规和标准，评估工程的完成情况是否达到预期目标。

工程财务决算审计部分主要关注项目的财务状况和合规性。

通过对项目的财务报表、凭证和资金使用的审查，确保项目的财务数据真实、准确、合规，进而保护投资者和相关利益相关者的权益。

工程验收报告部分则主要关注项目的实际完成情况。

通过对项目的施工过程、技术标准和合同约定的评估，判断工程是否按照预期要求完成，并确定是否符合验收标准。

验收报告的结论将直接影响工程项目的最终交付和结算，对于保障项目的质量和进度具有重要意义。

本文将详细介绍工程财务决算审计和工程验收报告的对象、程序和结果，并总结各部分的审计和评估结论。

同时，还将提出针对工程财务决算审计和验收报告的建议，以期为提升工程项目的管理和质量提供参考和指导。

综上所述，本文旨在深入探讨工程财务决算审计和验收报告的重要性和实践操作。

通过详细阐述各个部分的内容，旨在为读者提供了解和应用工程财务决算审计及验收报告的理论和实践指导，以切实提升工程项目的管理水平和质量保障能力。

文章结构部分的内容可以这样编写：1.2 文章结构本文分为引言、正文和结论三个部分。

其中，引言部分主要对工程财务决算审计及验收报告的概述、文章结构和目的进行介绍。

正文部分包括工程财务决算审计和工程验收报告两个主要内容。

工程财务决算审计部分主要包括审计对象、审计程序和审计结果的介绍。

工程验收报告部分主要包括验收标准、验收程序和验收结论的说明。

结论部分对工程财务决算审计总结、工程验收报告总结以及对工程财务决算审计及验收报告的建议进行总结和提出。

通过以上结构安排，文章将系统性地介绍工程财务决算审计及验收报告的相关内容，使读者能够全面了解并掌握这方面的知识。

山东省重大专项结题财务验收申请报告

山东省重大专项结题财务验收申请报告项目编号：按任务书上内容填写项目名称：按任务书上内容填写项目承担单位（公章）:项目负责人（签章）:项目承担单位财务部门负责人（签章）:起止时间：年月日至年月日年月日承诺书本项目结题财务验收申请报告，是项目负责人会同单位财务部门，在认真清理账目，核实拨款与支出数，正确计算项目实际成本的基础上完成的。

本单位法定代表人、财务部门负责人、本课题负责人保证申请报告各项内容真实、客观，并承担由此引起的相关责任。

法定代表人（签章）:财务部门负责人（签章）:项目负责人（签章）:年月日科研项目结题审计需提供的资料1、山东省重大专项结题财务自查报告2、项目任务合同书3、省拨专项资金开支的原始账目4、省拨专项资金到位情况（复印记账及原始凭证）5、省拨专项资金按科目支出的会计凭证：包括记账凭证、原始凭证及相关协议、合同复印并每页加盖财务章6、省拨专项资金结余款项形成的原因7、省拨专项资金应付未付款项的账页记录及相关协议、合同8、自筹资金（含地方匹配资金）收、支的原始账目9、自筹资金到位情况（记账凭证及原始凭证）10、自筹资金科目开支的科目汇总表11、自筹资金按科目支出的会计凭证：包括记账凭证、原始凭证及相关协议12、自筹资金应（预）付账款及相关协议、合同13、外拨款项的合作协议、合同14、外拨款项的原始收支账目、记账凭证、原始凭证15、购置设备转固定资产凭证16、课题承担单位制定的科技计划专项经费管理相关规章制度情况。

科研项目结题财务验收需注意的问题1、财务验收的审计时间范围是项目任务合同书规定的起始时间—申请结题审计日期间发生的支出，即：新增投资。

不应包括任务合同书规定的起始时间以前已投入资金，即：前期投资。

2、专项经费不得使用专项经费作为基建支出和日常办公费用。

3、材料费在核算上研发性支出和生产性支出要区分开。

4、燃料动力费要能够单独计量，需有分摊依据。

5、不得使用专项经费列支餐饮费、礼品等费用。

江西省科技计划项目结题-财务验收审计报告(100万元以上项目验收用)

江西省科技计划项目结题财务验收审计报告（格式）项目编号：项目名称：项目计划类别：项目承担单位：年月会计师事务所目录引言一、项目基本情况1.1 项目承担单位基本情况1.2 项目立项基本情况1.3 项目实施情况1.4 单位内部财务管理制度建设及执行情况二、项目预算安排及执行情况2.1 专项经费预算安排情况2.2 专项经费到位情况2.3 专项经费拨付情况2.4 专项经费使用情况2.5 专项经费结余情况2.6 自筹经费预算安排情况2.7 自筹经费到位情况2.8 自筹经费使用情况2.9 自筹经费结余情况三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议四、审计意见（综合评价）五、其他需要说明的事项审计报告报告号:注协报备号: 公司：我们接受委托，对公司承担的江西省省级科技计划项目：“”（项目编号：，课题负责人：）截至年月日专项经费收支情况进行了审计，有关会计资料由公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。

我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则，江西省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的江西省科技计划项目任务（合同）书为基础进行的。

在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况1．项目承担单位基本情况2．项目立项基本情况项目名称：项目编号：项目起止时间：项目负责人：，身份证：，主要研究人员：项目承担单位：项目协作单位：3．项目实施情况4．单位内部财务管理制度建设及执行情况简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。

单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标（政府采购）等情况。

二、课题预算安排及执行情况1．专项经费预算安排情况根据……公司……年月日与江西省科学技术厅签定的江西省科技计划项目任务（合同）书及…….文件，确认“”项目专项经费人民币万元。

2．专项经费到位情况专项经费及时足额到位，江西省财政厅、科技厅下达的……（赣财教指［20］号），于年月日将专项经费共计人民币万元拨付至公司。

工程验收专项审计报告

工程验收专项审计报告
根据工程项目的验收情况，对相关的财务数据和工程实施过程进行审计，将审计结果整理成为工程验收专项审计报告。

工程验收专项审计报告主要包括以下内容：
1. 引言：介绍工程项目的背景和目的，说明审计的目标和范围，以及审计方法和程序。

2. 项目概况：对工程项目的基本情况进行描述，包括项目的性质、规模、实施进度等。

3. 财务数据审计：对工程项目相关的财务数据进行审计，包括合同金额、付款情况、发票凭证、财务报表等，确认其准确性和完整性。

4. 工程实施过程审计：对工程项目的实施过程进行审计，包括工程合同的履行情况、施工进度、质量控制、安全管理等，评估工程项目的实施情况和效果。

5. 问题发现与整改建议：对审计过程中存在的问题进行梳理和分析，提出相应的整改建议，包括财务数据处理问题和工程实施过程中的不足之处，以帮助工程项目改进和提高。

6. 结论：根据审计的结果，对工程项目的验收情况进行总结和评价，确定项目是否符合验收标准，并提出相应的结论。

7. 附录：包括审计过程中的相关文件、数据和调查材料等。

工程验收专项审计报告是对工程项目验收情况的全面评估，为项目方提供了明确的审计结果和改进建议，有助于保证工程项目的质量和效果，确保资金使用的合理性和透明度。

国家科研项目结题财务验收审计指引-中国注册会计师协会

结题财务验收审计报告

附2〔封皮格式〕关于××年立项的××工程〔科技根底性工作专项〕结题财务验收审计报告被审计工程编码：被审计工程名称：被审计工程承当单位：××××会计师事务所××年××月结题财务验收审计的基准日以工程预算书载明的工程截止日期为准，如工程截止日前申请验收的，以申请日为审计基准日；如工程申请延期验收的，以批准延期的时点作为审计基准日。

〔内容格式〕审计报告审计报告文号××××××：〔抬头谁委托写谁，假如工程财务验收审计工作是工程承当单位委托抬头写该单位名称，假如是科技部资源配置与管理司委托写科技部资源配置与管理司〕说明委托审计情况……。

详细审计情况如下：一、工程根本情况1．工程承当单位根本情况简要说明工程承当单位情况及主管部门。

如存在承当单位在工程研究期间发生合并、分立、重组等机构变化的情况需重点披露。

2．工程立项根本情况简要说明工程根本情况，包括工程名称、工程编号、工程起止时间、工程负责人及主要研究人员等。

3．课题施行情况简要说明工程施行情况，如存在承当单位或工程负责人变更、合作单位变更、工程延期或任务延迟、工程任务目的调整等情况，需对变更及批复情况进展重点披露。

4．单位内部财务管理制度建立及执行情况。

该局部需要对以下内容进展分单位、分层次进展描绘。

简要说明承当单位根据科研和财务管理等相结合而建立的内部控制制度情况，包括承当单位结合财经法规及各项科技经费管理制度出台的财务管理制度、预算科目调整审批规定等。

详细列出为承当的科技方案课题制订的相关管理制度。

根据工程经费的核算形式、支出审批权限等，结合工程经费实际管理情况，简要说明承当单位是否按照上述内控制度执行，经费管理是否存在较大风险。

承当单位和合作单位对科技经费会计核算情况。

包括单独核算情况〔专项经费和自筹经费分别披露〕，会计科目设置标准性，核算内容和财务报告信息的真实、准确和完好性，经费开支审批程序和手续的完备性，以及相关财务档案资料保存管理情况等。

国家科研项目项目结题财务验收审计汇总报告参考格式

国家XX专项项目结题财务验收审计汇总报告（对审计项目牵头单位出具）课题编号：课题名称：所属专项：项目执行周期：项目牵头单位：××××会计师事务所××年××月项目结题财务验收审计汇总报告汇总报告文号XYZ项目牵头单位（或其他委托人）：我们接受委托，对 XYZ 项目牵头单位（以下简称 XYZ 公司）承担的、201x 年经xx 批准立项的“xx”项目（以下简称本项目）截至结题财务验收申请日（201x 年 xx 月 xx 日）的科研项目资金投入、使用和管理审计情况进行汇总。

本项目中的各课题承担单位是科研项目实施和资金管理使用的责任主体，负责项目资金的日常管理，保证科研项目资金投入、使用、管理符合《国家重点研发计划资金管理办法》（财科教[2016]113 号）等科研项目资金相关法律法规以及本项目经批准的任务书和预算书的规定。

相关责任包括：按照政策相符性、目标相关性和经济合理性原则，科学、合理、真实地编制预算，严格项目资金预算管理。

按照承诺保证其他来源的资金及时足额到位。

严格执行国家有关财经法规和财务制度，切实履行法人责任，建立健全项目资金内部管理制度和报销规定。

按照适用的会计准则和财务制度，设置会计科目进行核算和财务管理。

将科研项目资金纳入单位财务统一管理，对中央财政资金和其他来源的资金分别单独核算，确保专款专用。

严格执行国家科研项目资金有关支出管理制度。

严格按照资金开支范围和标准办理支出。

对所提供的与科研项目财务验收相关资料负责，并保证资料真实、合法、完整。

为本项目中的各课题承担单位出具审计报告的会计师事务所（以下简称课题单位注册会计师）按照审计准则和《国家科研项目结题财务验收审计指引》的要求，对科研项目课题结题财务验收执行审计，出具审计报告。

报告课题承担单位按照《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》（国发〔2014〕11 号）等（以下简称科研项目资金相关法律法规）以及本项目经批准的任务书和预算书规定，对科研项目资金投入、使用、管理的具体情况，同时报告审计中发现的问题并提出相关建议。