集团企业费用分配管理制度范本
公司费用管理制度（5篇）
公司费用管理制度（5篇）第一篇：公司费用管理制度********有限公司费用管理制度第一章总则第一条为有效的降低********有限公司（以下简称公司）的运营成本，严格控制费用开支，提高经济效益，特制定本制度。
第二条公司费用实行总量控制，分类管理，归口控制，适时监控的分类分部门的条块管理模式。
这里的费用是一个管理概念，指公司除商品采购成本以外的所有费用。
第三条各级费用管理的责任承担者，都必须做到责任内容清楚，职权范围明确，考核奖惩分明，贯彻责、权、利三结合。
费用管理责任承担者对所承担的经济责任，要具备下列三项条件：能了解所分管费用指标的要求和资料来源；能了解所分管费用指标的实际执行情况和计算依据；能调节、控制所监管费用指标的耗费数。
第四条本制度适用于本公司第二章费用报销基本要求及原则第五条报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。
第六条发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。
第七条各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。
第八条原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。
第九条出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不合法的原始票据应拒绝报销，检查封面金额与所附单据是否相符，并要承担责任，凡不符合规范报支的，按报销额的15%处以罚款。
第十条计划内的费用，一律由各公司各部门负责人初审，公司财务部门负责人审核，公司总经理审批后，才能报销。
第十一条当月各种费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应及时审批，防止造成费用入账逾期现象。
第十二条公司财务总监、副总经理的费用由总经理审批，总经理的费用由董事长审批；第十三条公司财务部门应加强各项费用凭证的审核工作，对不符合公司制度的及越权审批的费用和支出一律不得报销。
凡在审计中发现，将对相关财务审核人员进行处罚，并按报销金额的15％处以罚款。
公司费用分摊管理制度
公司费用分摊管理制度一、总则为了规范公司内部费用分摊管理，合理分配各项费用，提高公司运营效率，制定本管理制度。
二、责任单位1. 财务部门：负责制定公司费用分摊管理制度，并监督执行；2. 各部门经理：负责落实公司费用分摊管理制度，确保各项费用合理分配；3. 员工：应按照公司规定的费用分摊标准，正确记录和分摊费用。
三、费用分摊范围公司的费用分摊范围包括但不限于以下几个方面：1. 人力资源费用：包括招聘费用、培训费用、薪酬、社会保险等；2. 办公用品费用：包括办公文具、耗材等；3. 通讯费用：包括电话费、网络费用等；4. 差旅费用：包括出差交通费用、住宿费用等；5. 其他费用：包括水电费用、维护费用等。
四、费用分摊标准公司费用分摊标准应根据实际情况和业务需求确定，其中涉及到的费用分摊比例、分摊对象等应当经过财务部门审批确认，确保费用分摊的公平合理性。
五、费用分摊流程1. 费用发生：各部门在开支费用时应按照公司规定的费用分摊标准记录费用；2. 费用审核：财务部门应核查费用记录的准确性和完整性，对不符合规定的费用予以退回或调整；3. 费用分摊：按照费用分摊标准，财务部门应确保各项费用按照分摊比例正确分摊给各相关部门；4. 费用结转：经过费用分摊后，各相关部门应及时结转费用至相关项目、产品或成本中，确保费用分摊的及时性和准确性。
六、费用分摊的监督和考核1. 财务部门定期对公司费用分摊情况进行跟踪和监督，及时发现和解决费用分摊中存在的问题；2. 各部门经理对本部门的费用分摊情况负有监督责任，并参与公司费用分摊的评估和考核；3. 公司应定期对费用分摊制度进行评估和改进，不断优化费用分摊流程，提高管理效率和成本控制水平。
七、附则1. 公司内部各项费用如有特殊情况需要调整费用分摊标准，应经相关部门负责人和财务部门审批确认后执行；2. 费用分摊管理制度中如有冲突、矛盾情况，应按照公司的管理制度和相关规定处理；3. 公司内部各部门应加强沟通和协作，共同遵守公司费用分摊管理制度，确保费用分摊的准确性和有效性。
企业管理制度 费用分配
企业管理制度费用分配【实用版2篇】目录（篇1）1.企业管理制度的概述2.费用分配的原则3.费用分配的方式4.费用分配的实践与挑战5.费用分配的未来发展趋势正文（篇1）一、企业管理制度的概述企业管理制度是指企业在经营管理过程中所遵循的一系列规范和制度。
一个完善的企业管理制度可以提高企业的运作效率，降低成本，促进企业的可持续发展。
企业管理制度包括多个方面，如组织结构、人力资源管理、财务管理等，而费用分配作为财务管理的一个重要环节，对于企业的经营状况具有重要影响。
二、费用分配的原则费用分配是指将企业的各项费用按照一定的比例分配到不同的部门、产品或服务上。
在进行费用分配时，应遵循以下原则：1.公平性原则：费用分配应体现公平、公正、公开的原则，确保各部门、产品或服务都能得到合理的分摊。
2.关联性原则：费用分配应根据各部门、产品或服务与费用之间的关联程度进行，确保费用分配的合理性。
3.权责明确原则：费用分配应明确各部门、产品或服务的权责，便于企业对各部门、产品或服务的绩效进行考核。
三、费用分配的方式费用分配的方式有多种，常见的有以下几种：1.按照销售额分配：将费用按照各部门、产品或服务的销售额进行分配，适用于销售型企业。
2.按照成本分配：将费用按照各部门、产品或服务的成本进行分配，适用于生产型企业。
3.按照工作量分配：将费用按照各部门、产品或服务的工作量进行分配，适用于服务型企业。
4.按照利润分配：将费用按照各部门、产品或服务的利润进行分配，适用于投资型企业。
四、费用分配的实践与挑战在实际操作中，企业进行费用分配面临着诸多挑战，如：1.费用分配标准的选择：如何选择合适的费用分配标准，关系到费用分配的合理性。
2.费用分配的精确性：由于企业的费用涉及多个方面，如何确保费用分配的精确性是一个难题。
3.费用分配的动态调整：企业的经营状况会不断变化，如何进行费用分配的动态调整，以适应企业的发展需要。
五、费用分配的未来发展趋势随着企业经营环境的变化，费用分配在未来将呈现以下发展趋势：1.信息化：借助信息化手段，提高费用分配的精确性和效率。
企业管理制度 费用分配
企业管理制度费用分配一、制度目的本制度旨在规范企业费用分配流程，确保费用分配公平、合理，提高企业运营效率。
二、管理机构与职责1. 财务部：负责制定费用分配标准，审批费用分配方案，并对费用分配的合规性进行监督。
2. 各部门：负责提供部门费用支出数据，参与费用分配讨论，执行分配结果。
三、费用分配原则1. 公平公正：费用分配应基于各部门实际工作量、贡献度等因素，确保公平合理。
2. 节约成本：在确保工作顺利开展的前提下，合理分配费用，降低企业运营成本。
3. 透明公开：费用分配过程应公开透明，接受企业内部监督。
4. 效益优先：在费用分配中，应优先考虑对企业经济效益的贡献度。
四、费用分配流程1. 财务部根据各部门费用支出数据，结合公司战略目标、部门职责等因素，制定初步的费用分配方案。
2. 财务部将费用分配方案发给各部门审核，各部门需在规定时间内提出修改意见。
财务部应认真听取并合理采纳部门意见。
3. 财务部将各部门修改意见汇总，进行综合评估，对方案进行调整。
4. 财务部将调整后的费用分配方案报请财务经理审批。
5. 财务部根据审批后的费用分配方案，执行费用分配。
并在企业内部公告，接受员工监督。
6. 对于重大费用分配问题，财务部应提交总经理办公会审议。
7. 费用分配结果需报备内部审计部门。
五、费用分配标准与具体实施细则1. 人事管理费：根据部门员工人数进行分配。
但应注意部门间员工素质、岗位重要程度等因素的差异。
2. 物资使用费：根据部门物资消耗量或价值进行分配，同时考虑物资使用的合理性和效率性。
3. 项目费用：根据项目数量、规模、难度、完成质量等因素进行分配，项目负责人应提供详细的项目成本报告。
4. 其他间接费用：根据部门工作职责、工作量等因素进行分配，如技术支持、行政管理等部门。
5. 在具体实施中，财务部应与各部门密切合作，确保数据准确、流程顺畅。
各部门应及时提供相关费用数据，配合财务部工作。
六、监督与考核1. 内部审计部门负责对费用分配过程进行定期审计，发现问题及时处理。
公司总部费用分摊管理制度
公司总部费用分摊管理制度一、总则为了合理、公平地分摊总部费用，最大限度地发挥各分支机构的效益，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构。
三、总部费用科目1. 人力资源费用：包括总部员工薪酬、社会保险费、住房公积金、培训费用等。
2. 办公费用：包括办公场地租金、水电费、办公用品采购等。
3. 通讯费用：包括电话、传真、快递、邮件等通讯成本。
4. 管理费用：包括差旅费、招待费、营业招待费、办公用品采购等。
5. 公用事业费用：包括保安、保洁等公用人力资源费用。
6. 研发费用：包括总部研发人员的薪酬、研发设备的采购费用等。
四、费用分摊原则1. 人力资源费用按照总部员工在各分支机构工作时间的比例进行分摊。
2. 办公费用、通讯费用、管理费用、公用事业费用按照各分支机构实际使用的面积、用量或次数进行分摊。
3. 研发费用则按照各分支机构所享受研发成果的比例进行分摊。
五、费用分摊计算1. 总部将上述各项费用按月度或季度进行统计，并按照分摊原则计算各分支机构需要分摊的费用金额。
2. 总部通过财务部门将计算好的费用分摊金额通知各分支机构财务部门。
六、费用分摊结算1. 分支机构财务部门在收到分摊通知后，按照通知中的金额进行费用分摊。
2. 分支机构财务部门应及时将分摊好的费用金额支付给总部财务部门。
3. 总部财务部门应及时核对各分支机构的支付情况，并将核对结果报告给总部管理层。
七、费用调整1. 若各分支机构对于分摊金额有异议，可向总部提出申请，并提供相关证明材料。
2. 总部收到异议申请后，将组织相关部门进行核对，并根据实际情况进行调整。
八、费用使用1. 各分支机构支付的分摊费用，应当由总部用于支付相关费用，不得用于其他用途。
2. 总部应当对分摊费用的使用情况进行记录，定期向各分支机构公布使用情况。
九、费用监督1. 各分支机构应当对总部费用分摊情况进行监督，如发现问题及时向总部管理层反映。
2. 总部应当建立费用分摊监督机制，对费用分摊情况进行定期检查，发现问题及时解决。
公司费用开支管理制度模板
公司费用开支管理制度模板第一章总则第一条为加强公司费用开支管理，规范费用报销行为，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作、业务活动中的费用开支管理。
第三条公司费用开支管理应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司资金的安全、有效使用。
第四条公司设立财务部门，负责对公司费用开支进行统一管理。
财务部门应按照本制度规定，对公司费用进行审核、报销、核算、分析等工作。
第二章费用分类与审批第五条公司费用分为以下几类：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、物业管理费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、招待费等；（三）业务费用：包括业务招待费、市场推广费、培训费、考察费等；（四）劳动报酬：包括员工工资、奖金、福利、津贴等；（五）设备购置费用：包括办公设备、生产设备等购置支出；（六）其他费用：上述类别以外的费用。
第六条员工发生费用支出时，应提前向财务部门了解相关费用报销政策，确保费用报销的合规性。
第七条员工报销费用，应填写《费用报销单》，并附上相关发票、凭证等资料，向财务部门提出申请。
第八条费用审批实行分级管理制度。
员工所在部门负责人应对报销费用的真实性、合理性进行审核；公司管理层应对报销费用进行审批。
第九条财务部门应按照公司管理层审批意见，对报销费用进行核算、报销。
第三章费用报销与管理第十条员工在报销费用时，应确保发票、凭证等资料的真实、合法、完整。
如有虚假报销行为，一经发现，公司将按照相关规定对当事人进行处理。
第十一条财务部门应建立费用报销档案，对报销费用进行归档管理。
第十二条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，为公司管理层提供决策依据。
第十三条公司应加强对重大费用支出的管理，实行事前审批制度。
员工在发生重大费用支出前，应向公司管理层提出申请，经批准后方可进行支出。
第四章费用控制与监督第十四条公司应根据业务发展和财务状况，制定合理的费用预算，并进行控制。
公司团队费用管理制度范文
公司团队费用管理制度范文
第一章总则
1. 为了加强财务管理，规范费用报销流程，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本费用管理制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有费用报销必须严格遵守本制度规定。
第二章费用分类与预算管理
1. 公司费用按照性质划分为日常运营费用、项目费用、差旅费用等，各类费用应明确分类并编制预算。
2. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需费用，编制年度费用预算，并报财务部门审核。
3. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理说明并进行审批。
第三章费用报销流程
1. 员工因公产生的合理费用，需填写费用报销单，并提供相应的票据和证明材料。
2. 费用报销单应注明费用产生的时间、地点、原因及具体金额，由部门负责人审批后报送财务部门。
3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，对于不符合规定的费用有权拒绝报销。
4. 经财务部门审核无误后，报销款项将按公司规定时间内发放至员工指定账户。
第四章费用控制与节约
1. 公司鼓励员工在工作中积极采取节约措施，避免不必要的开支。
2. 对于大额费用支出，需提前进行成本效益分析，确保资金的有效利用。
3. 定期对费用支出进行审计，评估费用使用的合理性和效率，及时调整预算和管理措施。
第五章违规处理
1. 违反本费用管理制度的，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于弄虚作假、骗取报销款项的行为，公司将依法追究法律责任。
第六章附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将以最新制度为准。
公司各类费用管理制度范本
公司各类费用管理制度范本一、基本原则制度的首要原则是公正性与透明性。
所有费用的支出必须基于公司的经营需要，严禁任何形式的浪费和不正当开支。
同时，每一笔费用的使用都应有明确的记录和审核流程，确保资金的流向清晰可追溯。
二、费用分类公司的费用大致可以分为以下几类：1. 人力资源成本：包括员工工资、福利、培训费用等。
2. 日常运营费用：如办公耗材、水电费、通讯费等。
3. 营销与推广费用：广告费、市场调研费、客户招待费等。
4. 资本性支出：设备购置、维修升级、建设项目投资等。
5. 其他费用：包括差旅费、业务招待费、研发费用等。
三、预算管理公司应制定详细的年度预算计划，对各类费用进行合理预估并分配。
各部门应根据预算执行，超出预算部分需提前申请，经过审批后方可执行。
预算的调整应及时反映在财务管理系统中，确保数据的准确性和实时性。
四、审批流程所有费用支出必须有明确的审批流程。
一般情况下，小额费用可能只需要部门经理审批，而大额或特殊性质的费用则需要更高层级的管理人员批准。
审批过程中，应严格审查费用的合理性和必要性。
五、费用报销员工因公产生的费用需按照公司规定的标准和流程进行报销。
报销时需提供合法有效的发票或凭证，并填写报销单。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并及时进行费用核算。
六、监督与考核公司应建立一套费用管理的监督机制，定期对费用使用情况进行审计和分析。
通过设立考核指标，对各部门的费用控制效果进行评价，以此激励各部门合理使用资源，避免不必要的开支。
七、持续改进费用管理制度是一个动态的过程，需要根据公司的实际情况和管理经验不断完善和调整。
定期收集反馈，分析费用管理中存在的问题，及时调整策略和方法，以适应公司发展的需要。
总结：。
企业费用管理制度范本
企业费用管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业费用管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，确保财务报表真实、完整，根据《企业会计准则》及国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有部门、员工及其他涉及费用管理的单位和个人。
第三条企业费用管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保费用支出符合国家政策、行业规定和企业发展战略。
第四条企业财务部门是费用管理的主管部门，负责制定费用管理政策和流程，并对费用报销进行审核、核算和监督。
第二章费用分类与预算第五条企业费用分为生产成本、管理费用、销售费用、财务费用四大类，各类费用应按照功能、用途和性质进行详细分类。
第六条各部门应在每年年初根据业务计划和预算要求，编制费用预算，经财务部门审核后，报总经理审批。
第七条费用预算应包括费用项目、费用金额、费用发生时间等内容，并根据业务实际进行动态调整。
第三章费用报销流程第八条费用报销应遵循“实际发生、合法合规、及时准确”的原则，报销人应按照规定的流程和时间提交报销申请。
第九条费用报销流程如下：1. 报销人发生费用后，取得合法有效的发票或其他证明文件；2. 报销人填写费用报销单，附上相关发票和证明文件；3. 报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门；4. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的予以退回；5. 报销人应在规定时间内领取报销款项。
第四章费用控制与审核第十条企业应根据国家政策和行业规定，制定各项费用的控制标准，明确费用报销的合规性要求。
第十一条财务部门应加强对费用报销的审核，确保费用报销符合以下要求：1. 合法性：报销费用应符合国家法律法规和行业政策；2. 真实性：报销费用应为企业实际发生的支出；3. 合理性：报销费用应在企业经营活动中必要且合理；4. 效益性：报销费用应能为企业带来经济效益或有助于企业战略目标的实现。
第十二条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，发现问题及时纠正，并报告总经理。
企业管理制度 费用分配
企业管理制度费用分配（原创实用版3篇）目录（篇1）I.企业管理制度概述II.费用分配的制度背景III.费用分配的原则和方法IV.费用分配的应用和效果V.结论正文（篇1）一、企业管理制度概述企业管理制度是企业管理的基石，包括人事制度、财务制度、采购制度等，以确保企业各项业务有序进行。
在企业管理制度中，费用管理制度尤为重要，它是企业管理的重要环节，有助于规范企业的财务行为，提高企业的经济效益。
二、费用分配的制度背景费用分配是企业财务管理的重要组成部分，它涉及到企业的各项开支和费用。
为了规范企业的费用分配行为，企业需要制定一套合理的费用分配制度，以确保企业的财务行为合法、合规。
三、费用分配的原则和方法1.费用分配的原则：公平、公正、公开。
2.费用分配的方法：根据实际发生额，按照规定的标准和程序进行分配。
四、费用分配的应用和效果1.在企业财务管理中，费用分配制度的应用能够有效地规范企业的财务行为，确保企业的财务行为合法、合规。
2.通过按照规定的标准和程序进行费用分配，能够确保企业财务行为的公平性，防止财务舞弊行为的发生。
3.费用分配制度的应用能够提高企业的经济效益，为企业的发展提供有力的保障。
五、结论综上所述，企业管理制度中的费用管理制度对于规范企业的财务行为，提高企业的经济效益具有重要的作用。
目录（篇2）I.企业管理制度的重要性1.管理制度是企业运营的基础2.管理制度可以提高企业的效率和竞争力3.管理制度可以保障企业的稳定和可持续发展II.费用分配的原则和方法1.费用分配的原则2.费用分配的方法3.费用分配的注意事项正文（篇2）一、企业管理制度的重要性企业管理制度是企业运营的基础，它规定了企业的组织结构、职责划分、业务流程等，确保企业能够高效地运转。
良好的管理制度可以提高企业的效率和竞争力，减少内部矛盾和纠纷，提高员工的工作积极性，从而为企业带来更多的利益。
同时，管理制度也可以保障企业的稳定和可持续发展，为企业未来的发展打下坚实的基础。
大型企业费用管理制度范本
大型企业费用管理制度范本第一章总则第一条为规范和管理大型企业的费用支出，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于大型企业内各部门及员工的所有费用支出管理。
第三条费用支出范围包括但不限于差旅费、招待费、办公费、通讯费、交通费等。
第四条费用管理应遵循合理、规范、节约、透明、公正的原则。
第二章费用预算第五条每年年初，各部门应根据经营计划和预算要求，制定费用预算。
第六条费用预算包括定期费用和临时费用，应根据实际情况合理安排。
第七条费用预算应由部门负责人审核并报总经理审批。
第八条费用预算调整应报总经理批准，不得私自调整。
第九条根据部门费用预算，总经理应统一汇总编制公司的年度费用预算，并提交董事会审批。
第三章费用报销第十条各部门应建立完善的费用报销流程，确保费用支出的真实性、合理性和合法性。
费用报销应经过申请、审批、报销、核销等环节。
第十一条费用报销需要附上相关的票据、凭证和支持文件，并在报销单上注明详细的费用明细和用途。
第十二条费用报销审批应按照公司的权限制度进行，超过一定金额的费用需要主管领导审批。
第十三条费用报销应及时办理，不得拖延，逾期报销的费用不予核销。
第十四条费用核销应由财务部门审核，审计部门抽查，总经理最终确认。
第十五条财务部门应对费用报销进行统计和分析，及时向总经理报告。
第四章费用控制第十六条各部门应根据实际情况，合理控制费用支出，避免浪费和滥用。
第十七条费用控制应从各个方面入手，包括节约用水、用电、用纸、用办公用品等。
第十八条费用控制需要与业务发展和经营目标相结合，不能为了节约而损害企业的正常运作。
第十九条费用控制需要与员工的激励相结合，树立正确的消费观念和节约意识。
第五章费用监督第二十条各部门应加强费用管理和监督，建立健全的内部控制制度。
第二十一条费用监督需要及时发现和纠正问题，防止不法分子利用空子。
第二十二条费用监督需要与审计、监察等部门协作，形成合力。
第安条财务部门应定期对费用支出进行审计和检查，及时发现问题并提出整改建议。
企业管理制度 费用分配
企业管理制度费用分配摘要：一、总则二、费用分配制度三、费用报销流程四、成本控制与核算五、部门与员工职责六、财务管理规范正文：一、总则为了加强企业的管理，规范财务行为，提高经济效益，我们制定了一套企业管理制度。
本规定适用于公司的财务工作，包括会计、成本核算和出纳等部门。
全体员工需严格遵守本规定，确保公司财务工作的顺利进行。
二、费用分配制度企业应根据各部门的实际需求，合理分配费用。
各部门负责人需对本部门的费用支出负责，严格按照预算执行。
同时，企业应加强对费用的监督，确保资金的合理使用。
三、费用报销流程1.报销审批：员工完成报销事项后，需填写报销单，并附上相关原始单据，提交给部门负责人审批。
2.部门审批：部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字批准。
3.财务审核：财务部门对已审批的报销单据进行核对，确认报销金额无误后进行报销。
4.报销完成：财务部门完成报销后，将报销单据归档，并通知报销人。
四、成本控制与核算企业应建立成本控制与核算制度，加强对成本的监控和管理。
成本核算部门需定期进行成本分析，为公司提供合理的数据支持，以便公司及时调整经营策略。
五、部门与员工职责1.会计：负责账务处理、成本核算、报表编制、财务分析等工作，确保财务数据的准确性和完整性。
2.出纳：负责现金管理、银行存款、票据管理等事项，确保资金的安全与合规。
3.各部门员工：遵守公司的财务管理制度，合理使用费用，积极配合财务部门的工作。
六、财务管理规范1.企业应严格执行国家财务政策，遵守财经纪律。
2.财务部门应定期对公司财务状况进行审计，确保公司财务健康。
3.各部门应加强对财务工作的了解，积极配合财务部门完成各项财务工作。
4.企业应加强对发票的管理，确保发票的合规使用。
通过以上管理制度，企业可以更好地控制成本，提高资金使用效率，实现可持续发展。
集团费用管理制度范文
集团费用管理制度范文集团费用管理制度第一章总则第一条为规范集团内部各单位的费用支出行为，提高费用管理效益，降低集团运营成本，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内全部单位和相关人员的费用支出行为。
第三条集团内各单位应当建立健全费用管理制度，并加强对员工的费用支出培训，保证本制度的贯彻执行。
第四条集团内各单位应当建立完善的费用审批程序，明确责任和权限，严格控制费用支出。
第五条集团内各单位应当加强对费用支出的监督和检查，定期进行费用支出的审计工作，确保费用支出的合理性和合规性。
第二章费用管理的基本原则第六条费用管理应当遵循公平、公正、公开的原则，保障集团利益和员工权益的平衡。
第七条费用管理应当遵循有效、高效和经济的原则，实现费用的最优化利用和控制。
第八条费用管理应当遵循合规和风险控制的原则，防范和化解各类费用支出风险。
第九条费用管理应当遵循信息化和科学管理的原则，提高费用管理的精度和透明度。
第三章费用支出的范围和标准第十条集团内各单位的费用支出包括但不限于以下几类：（一）办公费用：包括租赁费、水电费、物业费、办公用品费等。
（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）会务费用：包括会议费、培训费、招待费等。
（四）业务费用：包括市场推广费、销售费用、研发费用等。
（五）人力资源费用：包括薪酬福利费用、培训费用、人才引进费用等。
第十一条集团内各单位的费用支出应当按照相关政策和标准进行，具体标准由集团总部制定并提供相应的支出指南。
第十二条集团内各单位应当根据实际需要，设立各类费用的预算，并按照预算进行费用支出，不得超出预算限额。
第四章费用审批程序第十三条集团内各单位应当设立费用审批流程，明确费用审批的责任和权限。
第十四条费用审批流程应当包括申请、审批、备案和报销等环节，确保费用支出符合集团的政策和标准。
第十五条费用申请应当由申请人填写申请表，详细说明费用用途和金额，并提交相关报销凭证和材料。
第十六条费用审批应当由审批人按照授权权限进行，审批人应当对费用支出进行审核，并在规定的时间内作出审批决定。
集团市场部费用管理制度
集团市场部费用管理制度第一章总则为规范集团市场部的费用管理，提高费用使用效率，保证费用使用的合理性和规范性，保障集团市场部的正常运转和业务发展，特制定本制度。
第二章费用管理的基本原则1. 节约用途：集团市场部应当根据预算计划和工作需要，合理控制费用，避免浪费和冗余。
2. 合理性原则：费用支出应当符合实际工作需要，合理合法，确保费用的真实性和合理性。
3. 批准原则：各类费用支出必须按照规定的程序经过审批才能使用。
4. 监督原则：对各项费用支出应当建立完善的监控和审核制度，保障费用的正确使用。
第三章费用的分类和管理1. 差旅费用管理1.1 出差审批：凡涉及到市场部的差旅费用支出，必须提前向上级领导提交出差申请，获得批准后方可出差。
1.2 差旅费用报销：出差回来后，应当及时将差旅费用报销凭证整理齐全并填写报销表，报销人员应当按规定经费报销程序进行报销。
2. 会议费用管理2.1 会议费用审批：任何会议必须经过上级领导批准后方可召开，费用管理人员应当按规定程序进行会议费用的报销。
2.2 会议费用报销：会议费用支出应当符合实际会议的需要，不得出现虚报或者其他不正当手段。
3. 宣传费用管理3.1 宣传费用审批：市场部的宣传费用必须经过规定的审批程序，方可进行宣传支出。
3.2 宣传费用支付：宣传费用支付必须按照合同规定，经过审批程序，并且应当保持相关支付凭证齐全和清晰。
4. 促销费用管理4.1 促销费用审批：市场部的促销活动费用必须经过规定的审批程序，方可进行促销费用支出。
4.2 促销费用支付：促销费用支付必须按照活动策划方案和合同规定，经过审批程序，并且应当保持相关支付凭证齐全和清晰。
第四章费用管理责任1. 领导责任：集团市场部的领导必须严格遵守费用管理制度，确保费用的正确使用和相关程序的执行。
2. 财务责任：财务部门应当严格执行费用审批和监控制度，确保费用的正确使用和相关程序的执行。
3. 部门责任：各部门负责人应当根据实际工作需要，严格控制费用，并且确保费用支出符合预算计划和相关规定。
集团费用管理制度
集团费用管理制度一、目的本《集团费用管理制度》旨在规范集团内各项费用的支出、报销及管理流程，对于控制企业成本，提高企业效益具有重要意义。
二、适用范围本制度适用于集团内所有企业及其管理人员和员工。
三、费用管理职责分工1.集团财务部门负责制定和实施费用管理计划、制度以及相关规定；2.各业务运营部门负责各自部门的费用预算、计划的制定，及执行过程中的监督和跟踪；3.各部门主管负责对本部门的费用进行审核，保证费用的真实性、准确性和合法性；4.监事会或内部审计部门负责对各项费用的支出进行监督和审计并制定相应意见。
四、费用预算和控制1.每年初，集团财务部根据上年经营情况和本年经营计划编制全年费用预算。
各业务运营部门需要根据业务发展需要制定本部门的费用预算，并上报给集团财务部门。
2.各部门需要按照预算原则进行费用支出。
超出预算的费用必须得到预算责任人的许可，无预算的费用不得支付。
3.集团财务部门每月汇总各业务运营部门的费用信息，制作费用支出报告，进行费用支出情况的监控和分析。
对于出现费用支出过多、预算超支等异常情况需要及时采取措施进行调整和控制。
五、费用报销管理1.费用报销范围包括因公出差、因公发生的交通、住宿、餐费、办公用品及劳务等费用支出。
2.费用报销申请人需要在报销时填报费用明细及凭证，并说明费用支出的事由和合法性。
各部门审核人需要对费用明细进行认真审核，并在审核后确认申请的费用是否符合规定和实际支出情况。
3.费用报销流程按照以下步骤进行：申请人提出费用报销申请→部门审核人审核→财务部审核→报销支付。
4.所有费用报销申请需要在时间上符合规定，否则将会被拒绝。
六、费用管理的监督与审计1.监事会或内部审计部门需经常对集团内各项费用的支出进行监督和审计，对于审计发现的问题及时提出整改措施。
2.集团领导对费用管理工作进行监督和检查，对于发现的问题要及时采取措施并整改。
七、制度执行和违规处理1.集团内各部门和工作人员需要认真贯彻执行本制度和相关规定，确保各项费用管理工作的顺利进行。
集团费用管理制度
集团费用管理制度一、总则为规范集团内各单位的费用管理，合理控制费用支出，提高资源利用效率，特制定本制度。
二、费用管理范围本制度适用于集团内所有单位的费用管理，包括但不限于人员工资、福利、办公用品、差旅费、宣传费、会议费等各项支出。
三、费用审批1.各单位费用支出按照预算分配原则，应提前编制支出计划，并经所属主管部门审核通过后方可执行。
2.计划内的费用支出超过10%的，需提前向上级主管部门报备，并得到批准后方可执行。
3.未被预算列入计划的费用支出超过5000元的，需提前向上级主管部门报备，并得到批准后方可执行。
四、费用控制1.各单位应严格按照费用预算执行，不得擅自调整预算分配。
2.在预算内的费用支出，应根据实际情况进行合理调配，确保各项支出合理有效。
3.不得违反国家法律法规和集团内部规定进行无效支出。
五、费用报销1.费用报销应按规定流程进行，包括填写报销单、附上相关凭证、部门审批、财务审核等环节。
2.报销单需真实准确填写，报销凭证需完整齐全，并符合相关规定。
3.审核人员应对报销单进行抽查核对，确保报销的真实性和合规性。
六、差旅费用管理1.出差人员应提前向上级主管部门报备并获得批准。
2.出差期间的差旅费用应按规定标准执行，不得超支。
3.应尽量选择经济实惠的出行方式和住宿方式，并提前预定，以获得最优惠的价格。
七、会议费用管理1.会议费用应提前计划并列入预算，不得擅自增加。
2.会议费用应尽量控制在预算之内，并严格按照相关规定执行。
3.会议费用中包括场地费、餐饮费、资料费等，应细化管理，并进行合理安排。
八、宣传费用管理1.宣传费用应按照预算执行，不得超支。
2.宣传活动需做好前期准备工作，确保费用使用合理有效。
3.宣传费用应主要用于公关、广告、市场推广等方面，不得用于违法违规活动。
九、费用核算与监管1.各单位应建立健全费用核算制度，确保费用的真实准确，并及时报送集团财务部门。
2.财务部门应加强对费用的监管和审核，及时发现并纠正异常情况。
XX集团预算分配管理制度
XX集团预算分配管理制度一、背景XX集团是一家跨国企业，具有多个子公司和分支机构。
为了有效管理和分配公司的财务资源，制定了本预算分配管理制度。
二、目的本制度的目的是确保公司的预算分配合理、透明和高效，以支持公司的发展战略和业务目标。
三、预算编制过程1. 每年初，各子公司和部门负责人提交年度预算计划。
2. 高层管理人员评估和审查预算计划，并根据战略和目标进行调整。
3. 最终预算计划由集团财务部门批准。
四、预算分配原则1. 各子公司和部门的预算分配应基于实际业务需求和市场环境。
2. 高层管理人员应根据业务表现和预算执行情况对各子公司和部门进行奖励或调整预算分配。
3. 资源分配应公平合理，避免浪费和过度投资。
五、预算执行与监控1. 各子公司和部门应严格按照预算执行，及时报告预算执行情况。
2. 预算执行情况应定期进行审查和监控，及时发现问题并采取相应的措施。
3. 预算执行情况应向高层管理层进行报告，以确保透明度和有效的决策。
六、紧急情况处理1. 在紧急情况下，各子公司和部门可以向高层管理人员提出额外预算申请。
2. 额外预算申请应经过严格审批，确保紧急需求的合理性和紧迫性。
七、修订与变更1. 集团财务部门有权修订和变更本预算分配管理制度。
2. 任何修订和变更都应经过适当的内部程序，确保决策的合法性和准确性。
八、附则1. 本制度的实施应符合相关法律法规和公司政策。
2. 任何与本制度相冲突的规定应以本制度为准。
以上为XX集团预算分配管理制度的主要内容，希望对公司的预算管理提供指导和支持。
公司费用管理制度范文模板
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用支出，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法性、合规性和合理性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司日常经营活动中产生的各项费用。
第二章费用管理原则第三条费用管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有费用支出必须符合国家法律法规及公司规章制度。
2. 合理性原则：费用支出必须合理、节约，符合公司实际需求。
3. 透明性原则：费用支出过程应公开透明，便于监督。
4. 责任制原则：各部门及员工对费用支出承担相应责任。
第三章费用管理职责第四条公司财务部负责费用管理的组织实施，具体职责如下：1. 制定和修订费用管理制度；2. 负责费用报销、付款和借款的审核、审批工作；3. 监督检查各部门费用支出情况；4. 定期对费用支出进行汇总、分析，并向公司领导汇报。
第五条各部门负责本部门费用支出的预算、执行和监督，具体职责如下：1. 制定本部门费用预算，并报送财务部审核；2. 严格执行费用预算，控制费用支出；3. 对本部门费用支出情况进行监督检查，发现问题及时纠正；4. 定期向财务部报送费用支出报表。
第四章费用报销管理第六条员工因公出差、报销费用，应遵守以下规定：1. 出差前应填写《出差申请单》，经部门经理批准后，报财务部备案；2. 出差结束后，及时填写《出差报销单》，附上相关票据，经部门经理审核签字后，报财务部审批；3. 费用报销应按照规定的报销标准和程序进行。
第七条费用报销标准：1. 交通费：按照公司规定的标准报销；2. 住宿费：按照公司规定的标准报销；3. 餐饮费：按照公司规定的标准报销；4. 其他费用：按照实际发生额报销。
第五章费用支付管理第八条费用支付应严格按照合同约定和付款条件进行，具体如下：1. 现金支付：适用于小额零星支出；2. 银行转账：适用于大额支付或跨地区支付；3. 汇款：适用于跨国支付。
第六章监督检查第九条公司定期对费用支出情况进行监督检查，对违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处理。
企业经费管理制度范文模板
第一章总则第一条为加强企业经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业正常运营，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有经费收支活动，包括但不限于日常运营经费、项目经费、专项资金等。
第二章经费管理原则第三条坚持合法性原则，所有经费收支必须符合国家法律法规和企业规章制度。
第四条坚持节约原则，严格控制经费支出，杜绝浪费。
第五条坚持透明原则，经费使用情况应公开透明，接受监督。
第六条坚持责任制原则，明确各部门、各岗位的经费管理责任。
第三章经费预算管理第七条企业应根据年度经营计划，编制年度经费预算，经上级审批后执行。
第八条部门预算编制应遵循以下程序：1. 各部门根据工作计划提出经费需求；2. 财务部门进行初步审核，提出意见；3. 企业领导审批；4. 报上级主管部门备案。
第九条经费预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按原审批程序办理。
第四章经费支出管理第十条经费支出应遵循以下程序：1. 部门提出经费使用申请，填写《经费申请单》；2. 经财务部门审核，确保符合预算和开支标准；3. 领导审批；4. 财务部门根据审批结果支付经费。
第十一条经费支出必须提供合法有效的原始凭证，包括但不限于发票、收据、合同等。
第十二条经费支出实行“一支笔”审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下由部门负责人审批；2. 1000元以上至5000元由财务部门负责人审批；3. 5000元以上至10000元由分管领导审批；4. 10000元以上由总经理审批。
第五章专项资金管理第十三条专项资金应专款专用，不得挪作他用。
第十四条专项资金使用前，应制定详细的使用计划，经相关部门审核后报总经理审批。
第十五条专项资金使用过程中，应定期向总经理报告使用情况。
第六章监督检查第十六条企业内部审计部门负责对经费管理情况进行定期和不定期的监督检查。
第十七条发现经费管理中存在的问题，应及时纠正，并追究相关责任人的责任。
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内部管理制度系列集团企业费用分配管理制度（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-47816集团企业费用分配管理制度Group enterprise expense allocation management system说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
某集团费用分配管理制度一、费用管理原则。
1、本着节约开支原则，加强对费用管理。
2、加强对费用总额控制，实行预算管理。
3、严格执行费用预算，对超预算支出，财务有权拒支。
4、各经营公司审批权限分级:部门级签字权限，总经理签字权限，总经理室会同签字权限。
5、严格执行各项费用开支标准和审批权限，对超标准开支，超权限审批，财务有权不予办理。
二、费用项目分类、开支标准和审批权限。
1、货物运输费:购进货物、销售货物而支付运输费用，凭运费发票经总经理或授权人审批、财务审批后报销。
对外支付运费、使用车队车辆费、销售保险费、其它。
2、广告费:影视广告费、报刊广告、展示会费用、宣传品印刷费、挂历费、其它。
(1)收回代垫广告费(从供应商处取得广告费返款，为广告费支出抵减)(2)凡属广告费用开支无论是否能从供应商处收回都计入广告费，经营公司为销售业务部门垫付广告费列入其他应收款代垫广告费户，由分公司部分承担凭销售业务部门与分公司广告费协议及发票或复印件列入广告费。
(3)广告宣传费开支，年初需编制广告宣传年度计划和广告费专项预算，经审批后报财务备案，财务根据计划和预算执行。
(4)未在年初计划和预算中单项广告宣传活动费，应在事前将明细计划上报主管部门审批，审批后送财务备案，财务部根据审核批准后广告宣传活动费开支预算表，按表中所列项目予以借款、报销。
广告费用项目之间不得转换。
(5)集团公司各销售业务部门拨付广告费，采取专款专用原则进行核算、管理，借款、报销时必须说明用途。
(6)广告宣传费必须经总经理签字方可借款、报销。
3、咨询、诉讼费。
(1)在预算范围内法律诉讼费，需经总经理室会同签字审批，同时将情况说明报送集团公司备案。
(2)在预算范围内，单笔咨询费在1000元以上，需经总经理室会同签字审批;单笔咨询费在2000元以下，由总经理进行签字审批。
(3)超出预算范围，应编写新增预算报告报集团公司审批，审批后方可使用。
(4)所有咨询费支出均需取得咨询业专用发票后报销，通过支票、汇款方式付款。
4、邮电费:邮寄费、市话费、长话费、传真费、BP机服务费、移动电话费、网络通讯费、其它。
(1)一般邮电费，由各部门具有签字权限负责人签字审批。
(2)BP机服务费，由经营单位总经理或办公室授权人审批。
(3)网络使用费(如Intnet)，列入预算由经营单位总经理审批;未列入预算报上级主管部门审批。
(4)移动电话购置前必须经上级主管部门审批，费用限额为每月600元/部，总经理每月800元/部，超出部分由使用人承担，特殊情况，需由经营单位总经理室会同签字审批后方可报销。
(5)接受捐赠手机，需到商务部固定资产办公室专管员处办理固定资产增置手续后，才能报销相应通讯费用，否则不予报销。
5、外埠差旅费。
(1)出差到北京、海南、广东、福建、上海地区。
(2)出差到其他地区。
(3)单人住宿，住宿费标准可提高标准50%。
(4)公司有签约饭店，要在指定饭店住宿。
(5)住宿费用超过标准，超过部分一律自理。
(6)长途(累计往返时间在8小时以上)押运货物，按每8小时补贴50元。
(7)因公出国按临时出国及赴港澳人员费用开支标准规定。
(8)属于费用标准以内金额，用支取凭单领取，不需报销。
若公司领导批示金额高于按费用标准计算金额，多出部分用借款单借出，回国后用境外票据报销。
6、运杂费:市内交通费、租车费、车队用车费、其它。
(1)报销出租车票必须填写出租车票报销登记表，必须写清乘车人、起点、终点、详尽事由，部门具备签字权负责人需对其内容认真审核、签字，附在报销单后。
(2)出租车票自乘车日期一个月内报销，超过一个月不予报销，报销登记表内容填列不详，不予报销。
(3)各公司因车辆运力不足而租车、包车费用，必须经总经理室会同签字审批(长期租包车要签定协议)，报集团公司备案。
(4)货物运输费用由总经理或授权人审批。
(5)汽油、养路、保险费由总经理审批。
7、办公费:印刷费、办公用软件、内部领用、其它。
(1)办公用品及办公设备消耗:指办公用品及办公设备耗材消耗开支。
(2)1000元以下办公费用，由各部门具备签字权负责人审批。
(3)1000元以上办公费用，由总经理审批。
(4)超出预算额度办公费用，由各经营单位事先报送增加办公费预算报告，待批准后方可办理借款、报销手续。
(5)所有办公费发票均应列明购买名称或清单。
8、业务往来费:招待费、礼品费、其它。
(1)客户费用:为客户拿来发票报销费用，包括市内交通费、餐费等。
(2)凡报销招待、礼品费，需填写招待、礼品费支出审批清单，应列明所招待客户单位名称、姓名、人数、标准，并由有关负责人审核批准后，方可借款报销。
(3)一次招待、礼品费在200元以内，由各部门具备签字权负责人审批。
(4)一次招待、礼品费在500元以内，由总经理审批。
(5)一次招待、礼品费在2000元以内，由总经理室会同审批。
(6)一次招待、礼品费在2000元以上，需经分公司总经理签批后报账。
(7)为进一步规范支付业务活动费，有效地控制招待费支出，凡市内招待费超过100元，必须使用支票结算，否则需经总经理或其授权者审批。
(8)副总经理以下人员，在外地出差期间，未经批准，不得用公款请客吃饭，特殊需要应事先申请，由总经理审批。
员工出差期间，非业务性餐费一律自费。
(9)因公外出或加班午餐、晚餐，餐费开支标准不得超过20元/人次(报销单据需注明就餐人数、姓名)。
(10)礼品领取以及购入报销，必须附有发往何处说明清单;大宗礼品购入要附有入库清单，并设专人管理。
9、会议费:自行组织会议、参加外单位会议、公司会议室使用费。
(1)自行组织的各类会议费用，应事先报会议费用计划，经总经理室会同批准后，方可借款报销。
(2)外出参加会议，须持会议通知和有关单据到财务部报销。
10、劳务费:临时人员三个月以内劳务报酬支出。
劳务费支出必须填列劳务费支出凭单按内容真实填报经总经理签批后到财务部取款。
11、修理费。
(1)设备修理费。
(2)房屋修理费:不改变房屋结构修理费。
(3)房屋装修费:改变办公环境房屋装修费。
(4)商品修理费:各分公司经营代理商品，作为售后服务而发生商品维修费。
(5)产品、商品售后维修服务开支由各部经理或其授权人审批。
(6)办公、生产经营设备维修，需经固定资产管理部门审批后，方可借款、报销，1000元以下由总经理或其授权人审批，1000元以上报固定资产管理部门审批备案后，方可借款、报销。
(7)房屋维修:所有房屋维修，应在当年预算范围内提出维修装修方案，在预算范围内，由总经理室会同审批。
12、货物保管费:内部分配数、其它。
(1)仓储费用:支付货物仓储保管费用。
(2)财产保险费:为货仓保管货物支付保险费。
13、内部车辆费:汽油费、养路费、修车赞、验车费、车辆保险费、其它。
(1)分配用车费。
(2)车辆保险费由总经理审批。
(3)内部用车费，制定内部用车收费标准、由各部门负责人进行审批，财务部将此费用分摊到各用车部门。
14、各种税费:除增值税、营业税、所得税以外其他税费，按税法规定执行。
15、风险准备金:坏账准备金，削价准备金。
按政府规定比例计提两金，而不是公司内部管理加提两金。
公司发生坏账损失、削价损失，需报经总经理审批，上级主管、集团财务部备案后才能列入坏账处理。
对外核算执行国家规定标准，责任会计核算考评。
三、员工福利费管理:财务部按照人力资源部制定公司职工福利费管理使用办法，制定相关内容借款、报销制度。
(一)医药费管理。
〈一〉零星医药费报销。
正式员工发生零星医药费，必须填写报销单，经医务室(经营单位可经办公室专人)签字后，方可到财务部报销。
一般按药费发票(扣除自已部分)金额80%报销。
当年药费发票应在本承包年度结束前报销完毕，超过承包年度不予报销。
长期临时人员报销药费50%。
〈二〉员工住院费借款、报销。
1、员工住院费在5000元/次以下借款，必须经医务室签字审批后，方可到财务部办理借款。
2、员工住院费在5000元/次以上借款，必须经医务室、人力资源部签字审批后，才能到财务部办理借款。
经营公司员工住院借款无论金额大小，均需总经理或授权副总经理签批后方可借款。
3、员工出院后应及时持住院费发票到医务室填写报销单(单位可经办公室专人签批)，由医务室审批后到财务部报销。
若发生住院费押金退还支票，持票人应于支票开出日期的三日内交到财务部，以便及时入账。
4、员工住院费报销标准按公司医疗管理制度执行。
5、公司员工医药费在工薪发放地点报销。
在公司医务室取药仍由发薪单位负担80%，个人负担20%。
(二)困难补助，丧葬补贴管理。
员工领取困难补助、家属丧葬补贴，需填写支出凭证，由各级人事部门审批。
(三)员工工作餐费管理。
1、员工在食堂工作餐用餐标准由公司制定。
各分公司员工在食堂用餐，由分公司福利费承担。
公司本部工作餐支付，由财务部根据食堂提供当月本部员工用餐人数，按公司既定工作餐标准，向食堂拨付经费。
2、各经营公司要创造条件建立员工食堂，每日按人均6元标准逐月拨付经费，在福利费中列支，福利费不足部分列入管理费用，年末做纳税调整。
(四)员工福利费提取。
1、公司员工福利经费来源，除按国家规定标准提取外，其超支部分由公司净利润弥补。
2、各部门及员工各项福利费支付，必须经人事部门审批，方可到财务部办理付款手续。
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