红字发票填开方法及申请单

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红字发票申请单 (2)

红字发票申请单1. 申请背景红字发票是对原始蓝字发票中的错误进行更正的一种特殊发票。

当企业在开具蓝字发票时发生错误，需要进行更正时，就可以申请开具红字发票。

红字发票申请单是申请开具红字发票的书面申请文件，用于向税务部门提出红字发票的申请。

2. 审批流程红字发票的开具需经过一定的审批流程，下面是一般的红字发票申请单的审批流程：1.提交申请单：申请人将填写完整的红字发票申请单提交给上级审批人员。

2.上级审批：上级审批人员对申请单进行审核，确保申请单的准确性和合规性。

3.部门审批：各部门负责人对申请单进行审批，核实申请的合理性和必要性。

4.财务审批：财务部门对申请单进行审批，确认开具红字发票的具体事由和金额。

5.税务审批：将申请单提交给税务部门，由税务部门进行审批并开具相应的红字发票。

3. 红字发票申请单的内容红字发票申请单是一份详细说明开具红字发票原因和金额的文档。

以下是一般红字发票申请单的内容：•申请单位信息：包括单位名称、纳税人识别号等基本信息。

•申请人信息：包括申请人姓名、职务等基本信息。

•原始蓝字发票信息：包括原始蓝字发票的发票代码、发票号码、开票日期等详细信息。

•错误信息：详细描述原始蓝字发票中的错误情况，包括错误的项目、金额等。

可以提供相关的附件作为证明。

•更正事由：说明为何需要开具红字发票的理由，可以包括操作失误、客户退款等。

•红字发票开具金额：填写需要开具红字发票的金额。

•申请人签字：申请人在申请单上签字确认信息的准确性和真实性。

4. 注意事项在填写红字发票申请单时，需要注意以下事项：•准确填写申请单的各项内容，不得有遗漏或错误。

•在申请单中提供充分的证明材料，以支持红字发票的开具。

•注意附上原始蓝字发票的复印件或扫描件等归档。

•申请单需经过审批流程，务必按照要求逐级提交审批，确保申请的合法性。

•申请人需在申请单上签字确认信息的真实性和准确性。

5. 结论红字发票申请单是申请开具红字发票的重要文档，其填写准确与否直接影响到红字发票的开具与审批。

申请红字发票

一、普通发票直接在开票系统中，点开一张发票，直接开红字。

二、专用发票1、销售方申请①如果是次月开红字的，可以根据情况选定说明。

②如果是隔月申请红字的，只可以选择（1）因开票有误购买方拒收的准备资料：红字发票申请单（盖财务章）、我公司说明（我公司公章）、对方公司证明（对方公司公章）、发票抵扣联复印件（我公司公章，并写与原件一致）、退货入库单复印件（我公司公章，并写与原件一致）点开发票，然后点负数，然后导入，打印出来。

具体如下：开具红字专用发票的处理流程企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。

根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。

● 购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：（1）购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；（2）购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；④所购货物不属于增值税扣税项目范围。

2、开具流程购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-2所示。

图1-2购买方申请开具流程（1）购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。

（2）购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。

（3）购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。

（4）销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

● 销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：（1）因开票有误购买方拒收；（2）因开票有误等原因尚未交付。

如何开具红字发票

如何开具红字发票红字发票即为负数发票，一般对于符合作废条件的，发票注明作废，且开票软件也应注明，当出现收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；或是销售方未抄税也未进行记账，以及购买方未认证或是认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”这些情况时，应开具红字发票。

红字发票开具流程可从以下几点入手。

第一步：提交开具红字发票申请1、纳税人与自己的发票开具系统中点击“红字发票申请单”菜单，根据原蓝字发票情况来填写表格，保存并导出至电脑桌面上，同时打印两份并加盖公章。

2、登录网上办税厅，然后点击“我的信息”栏目，在“我的办税事项”的“其他申报事项”中有“红字发票文件传送”。

点击“红字发票文件上传”，点击“新建上传”后，点击“浏览”，从桌面选择您需要上传的红字增值税发票XML文件。

然后点“确认”。

第二步：办理开具红字发票通知单纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具窗口办理手续。

1、属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：①加盖公章的纸制申请单。

②涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。

③进项税额转出的记账凭证复印件（加盖公章）。

④提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。

2、属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：①加盖公章的纸制申请单。

②属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：A、发票代码、号码及拒收理由。

B、错误具体项目及正确内容。

C、注明发票未认证未抵扣。

D、购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本复印件（加盖购方公章）。

属于“开票有误，发票尚未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。

③提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。

第三步：开具红字专用发票销货方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。

红字发票开具方法(完整版)

红字发票开具方法（完整版）1.点‘发票管理’，再点‘信息表’，点‘红字增值税专用发票信息表填开’2.弹出红字发票信息表信息选择界面3.购方申请有两种情况当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

【手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息】4.点击“发票管理/红字发票信息表”菜单项5.点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，选中开具的红字发票信息表，点击上传6.上传成功后会显示审核通过，并生成信息表编号7.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印。

注意：很多用户在升级后开具红字发票时出现乱码情况，您可以执行系统设置下的“初始化”，或者点击“发票管理”-“发票修复”-“全部删除”，再输入信息表编号后手动输入蓝字发票上的信息后打印。

相关政策法规《国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第73号）规定，自2015年1月1日起，在全国范围推行增值税发票系统升级版。

公告中明确规定，使用增值税发票系统升级版的一般纳税人，开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，视具体情形，由购买方或销售方通过网络上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》，主管税务机关通过网络接收纳税人上传的信息表，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的信息表，并将信息同步至纳税人端系统中。

销售方凭税务机关系统校验通过的信息表开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。

红字发票申请书范本

尊敬的税务机关：
您好！我单位因近期发生销货退回情况，需要申请开具红字发票。

现将具体情况说明如下：
一、销售退回情况
我单位于____年__月__日向贵单位购买了货物（或服务），并取得了增值税专用发票，发票代码为____，发票号码为____。

由于购进的货物（或服务）不符合我单位的需求，故决定将该批货物（或服务）退回。

为确保税务事项的合规性，现需要申请开具红字发票。

二、红字发票申请原因
根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定，开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明作废字样或取得对方有效证明。

因此，我单位特向贵单位申请开具红字发票，以正确处理此次销售退回事宜。

三、原发票作废及证明情况
1. 我单位已将原发票收回，并在所有联次上注明作废字样。

2. 同时，我单位已取得购方有效证明，证明此次销售退回的真实性。

四、红字发票申请金额及税率
本次申请开具的红字发票金额为人民币（大写）：____元整（小写）：_____元，税率为____%。

五、申请材料
1. 红字发票申请书
2. 原发票作废证明
3. 购方有效证明
4. 其他相关材料
六、申请时间
我单位于____年__月__日向贵单位提交红字发票申请。

七、联系方式
单位名称：____
联系人：____
联系电话：____
电子邮箱：____
敬请贵单位在收到申请后，尽快办理红字发票事宜。

在此，我单位对贵单位的支持和帮助表示衷心的感谢！
此致
敬礼！
单位名称：（盖章）
联系人：（签名）
____年__月__日。

开具红字发票申请单及导出

1.点‘发票管理’，再点‘信息表’，点‘红字增值税专用发票信息表填开’
2.弹出红字发票信息表信息选择界面
3.购方申请有两种情况
当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

【手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息】
4.销售方申请，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，会显示对应的正数发票票面信息。

【无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息】
5.确认信息无误后点击工具栏中的“打印”。

红字申请单开具流程

红字发票信息表开具流程
1、登录防伪税控开票系统，选择“红字发票信息表”
2、选择第一项“红字增值税专用发票信息表填开”
3、选择“购买方申请”，并根据实际情况选择已抵扣或者未抵扣，同时在下方方框内输入相应的正数的发票代码和发票号码，然后点击下一步
4、输入销售方的名称和纳税人识别号，并在下方填写相应的货物名称、数量、单价等（注意：数量应为负数）
5、填写完整之后，请核对金额和税额合计数，确认无误后点击打印
6、回到初始界面，选择红字发票信息表下面的第二项“红字增值税专用发票信息表查询导出”
7、找到刚才填写好的信息表，选中之后点击“上传”，过几分钟后刷新，当信息表概述显示“审核通过”之后，选中该张信息表，点击打印。

购买方申请开具红字发票通知单的处理流程、操作方法

购买方申请开具红字发票通知单的处理流程下面介绍购买方申请开具红字发票通知单时，通知单的流转过程：说明：○1据和手工同步数据。

对于省外流转的《通知单》，如果不进行手工同步，一般需要一天的时间才能接收到对方的验证结果，为了省外《通知单》能及时验证和流转，建议操作员每半小时进行一次手工“同步总局数据”操作。

○2上图流程说明： 1、提交《申请单》若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交《申请单》，《申请单》中对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额有以下情况：(1) 已抵扣(2) 未抵扣，原因包括“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码不符”和“所购货物不属于增值税扣税项目范围”2、开具《通知单》购方税务机关根据纳税人提交的《申请单》，通过红字票通知单管理系统开具《通知单》，开具时，根据蓝字专用发票(以下简称蓝字发票)的抵扣情况，给出以下几种处理形式，如图2-3所示。

说明：购方（销方）纳税人识别号认证不符是指密文解密之后与明文的比对结果为购方（销方）纳税人识别号不符；纳税人识别号认证不符是指增值税专用发票购买方纳税人识别号与所申报企业纳税人识别号不一致。

(1) 已抵扣如果《申请单》中填写的对应蓝字发票抵扣情况为已抵扣，则开具《通知单》时必须选择作“需要作进项税额转出”。

(2) 未抵扣如果《申请单》中填写的对应蓝字发票抵扣情况为未抵扣，在开具《通知单》时，系统根据数据库中蓝字发票的认证结果自动判断能否开具：●不可以开具的情况：认证结果为认证时失控、认证后失控、密文有误、认证不符(原因为日期、金额、税额、购方纳税人识别号、销方纳税人识别号不符)、认证相符●可以开具的情况：认证结果为认证不符(原因为纳税人识别号不符、专用发票代码、号码认证不符)、无法认证或无发票认证记录。

当无发票认证记录时，系统自动将“所购货物不属于增值税扣税项目范围”一项勾选。

3、发送《通知单》《通知单》开具完成后，购方税务机关需将《通知单》的电子信息发送出去，如果对方为省内，通过省级集中税务端系统实现本省数据的流转；如果对方为省外，则通过总局红字票通知单管理系统进行流转。

个人红字发票申请书范本

个人红字发票申请书范本尊敬的税务机关：您好！我是一名普通个人消费者，因近期在购买商品过程中遇到了一些特殊情况，特此向贵机关申请开具红字发票。

现将具体情况说明如下：一、购买商品及开具发票情况本人于XXXX年XX月XX日，在XXXX公司（以下简称销售方）购买了一批商品，商品金额共计人民币XXXX元。

在购买过程中，销售方向我开具了一张增值税普通发票，发票代码为XXXXXXXX，发票号码为XXXXXXXX。

二、申请开具红字发票的原因在购买商品后，我发现所购买的商品存在质量问题，无法满足我的需求。

在与销售方沟通后，双方达成一致意见，决定退回商品并办理退款手续。

然而，在退款过程中，我发现销售方开具的发票存在错误，需要申请开具红字发票。

三、红字发票申请的具体要求根据国家税务总局的相关规定，我特此向贵机关申请开具红字发票。

具体要求如下：1. 申请撤销原开具的增值税普通发票（发票代码：XXXXXXXX，发票号码：XXXXXXXX）。

2. 申请开具一张红字增值税普通发票，发票代码和发票号码与原发票相对应。

3. 发票内容应与原发票内容一致，仅发票金额为负数，表示退款金额。

四、申请材料为确保贵机关能够顺利办理红字发票申请，我特此提交以下材料：1. 原开具的增值税普通发票（发票代码：XXXXXXXX，发票号码：XXXXXXXX）。

2. 销售方出具的退款证明及商品退货凭证。

3. 本人的身份证明文件（身份证复印件）。

4. 本申请书。

五、申请承诺本人承诺所提供的材料真实有效，并对申请红字发票的行为承担相应的法律责任。

特此申请！申请人：（签名）XXXX年XX月XX日附件：1. 原开具的增值税普通发票2. 销售方出具的退款证明及商品退货凭证3. 申请人身份证明文件4. 红字发票申请书请注意，本申请书仅供参考，具体内容需根据您的实际情况进行调整。

在填写申请书时，请确保所提供的信息真实、准确、完整。

如有需要，请咨询专业税务人员或相关部门。

红冲发票申请书

红冲发票申请书一、申请人信息申请人姓名：XXX申请人联系方式：XXX申请人单位：XXX单位地址：XXX单位电话：XXX二、开具的发票信息原发票号码：XXX原发票代码：XXX开票日期：XXX税务登记号：XXX购方名称：XXX购方纳税人识别号：XXX销方名称：XXX销方纳税人识别号：XXX开票金额：XXX三、红冲事由XXX（请在此处详细描述开具发票出现的问题及原因）。

四、红冲发票处理原则1.发票开具错误：发票金额、税率、商品信息等核要素录入错误，无法与实际销售情况相符。

2.发票作废重开：购买方单位信息出现错误或需要更改，直接作废原发票，然后重开修正后的新发票。

3.发票漏开：销售方未能及时将发票开具给购买方或销售方开具的发票遗失等情况导致购买方无法索取原发票。

4.其他合理事由：根据具体情况需要进行红冲发票的，须提供充分的理由和说明。

五、红冲发票处理流程1.申请人将填写完整的红冲发票申请书提交给单位负责人核对，确认申请的准确性和合理性。

2.单位负责人进行审核，确保申请人所提供的信息完整、准确，并对纳税情况进行核实。

3.单位负责人将审核通过的申请书提交给财务部门，并协助申请人填写红冲发票申请表。

4.财务部门根据申请人提供的信息，填写《红冲发票申请表》并加盖单位公章。

5.财务部门将填写完整的红冲发票申请表、原发票、相关证明材料等纸质资料，以及电子版红字发票申请信息同时递交税务机关。

6.税务机关进行审核，并根据审核结果办理红字发票。

如果审查通过，将在一定时间内出具红字发票证明；如果审查不通过，将通知申请人调整相关事宜。

7.红字发票制作完成后，税务机关将红字发票交由财务部门领取，同时将原发票作废。

8.财务部门将红字发票交由申请人领取，并归档相关申请资料。

六、注意事项1.申请人必须确保填写的信息真实、准确，如有虚假填报将承担相应的法律责任。

2.提交申请时，必须携带原发票、相关证明材料等纸质资料，并保留好电子版红字发票申请信息备查。

2.0红字发票填开流程-最新2015剖析

2.0红字发票开具流程一、红字发票开具方法红字增值税专用发票和红字货物运输增值税专用发票与负数普通增值税发票和负数机动车销售统一发票开具方法有差异。

红字增值税专用发票和红字货物运输增值税专用发票流程：红字发票信息表填写—>信息表上传→信息表审核→开具红字发票负数普通增值税发票和负数机动车销售统一发票红字发票可以在开票系统中直接开具。

(只需要填入要冲销的正数发票代码号码，进行负数发票开具)红字专用发票红字货物运输专用发票开具相同，下面以红字专用发票开具为例。

（一）填写红字信息表管理1、红字增值税专用发票信息表填写操作步骤：第一步、进入“发票管理”，点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”菜单，在弹出的红字发票信息表信息选择界面。

第二步、按照相应的原因选择填写，可选择的两种方式：购买方申请和销售方申请。

第三步、对于购买方申请，需要在红字发票信息表填写界面中，手工输入纳税人信息、商品信息和申请理由，销方申请且发票库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表内容，如果销方申请发票库中无对应蓝字发票信息的，需要手工填入各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表，并弹出打印界面。

（注意信息表中商品数量和金额必须为负数，信息表不可操作清单和折扣）2、红字增值税专用发票信息表查询导出第一步、点击“发票管理/红字发票信息表”菜单项第二步、点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，在弹出的窗口中可以对信息表查看明显、修改和删除。

第三步、提交红字发票信息表有两个方法（1）、选择需要导出的信息表，点击“导出”按钮，将导出为xml文件的信息表用介质提供给主管税务机关，由其导入该文件后开具信息表。

（2）、红字发票信息表可以直接通过开票软件上传到税务端。

选择一条或多条信息表描述为“未上传”的信息表条目，点击“上传”按钮，以销方申请为例，点“确定”按钮后，该条信息表状态更新为“审核通过”，该张信息表即可用于开具红字发票。

红字发票申请单

红字发票申请单1、申请单概述本文档提供了有关红字发票申请单的详细信息和操作指南。

红字发票申请单是指对已经开出的正常发票进行冲减或更正的申请单。

在一些特定情况下，如发票金额错误、开票内容不准确等，需要申请红字发票以进行更正。

2、申请单操作步骤2.1 登录系统在浏览器中输入系统的网址，并输入用户名和密码登录系统。

2.2 进入申请单页面登录系统后，在主菜单中选择“红字发票申请单”，进入申请单页面。

2.3 填写申请单信息在申请单页面中，根据实际情况填写以下申请单信息：•申请单号：系统自动生成的唯一标识符，无需手动填写。

•发票号码：填写需要冲红或更正的原正常发票票号。

•发票代码：填写需要冲红或更正的原正常发票代码。

•开票日期：填写原正常发票的开票日期。

•申请类型：根据具体情况选择“冲红”或“更正”。

•申请原因：填写申请红字发票的原因。

•备注：可在此处填写与申请相关的额外信息。

2.4 上传相关附件申请红字发票时，可能需要提供一些支持文件，如发票副本、冲红证明等。

可点击页面上的“附件上传”按钮，选择需要上传的文件，并按照系统要求完成附件上传。

2.5 提交申请单完成填写申请单信息和上传附件后，点击页面上的“提交”按钮，系统将自动生成一份红字发票申请单。

2.6 审核申请单提交申请单后，系统将自动发送申请单给相关审核人员进行审核。

审核人员将根据申请单的内容和附件，对申请的合理性进行评估，并决定是否批准该申请。

2.7 发布红字发票经过审核通过后，审核人员将会在系统中发布对应的红字发票，生成相关的冲红和更正凭证，同时将审核结果通知申请人。

3、常见问题解答3.1 什么情况下需要申请红字发票？一般情况下，需要申请红字发票的情况包括： - 发票金额错误； - 开票内容不准确； - 发票信息有遗漏等。

3.2 如何选择申请类型？申请类型选择要根据实际情况进行判断： - 如果需要冲红原正常发票并重新开具新的发票，选择“冲红”； - 如果只需要更正原正常发票的某些内容，如发票的商品名称、金额等，选择“更正”。

开具红字发票申请书8篇

开具红字发票申请书8篇第1篇示例：关于开具红字发票申请书开具红字发票申请书是为了向税务部门申请在已开具的税务发票上作废、重新开具新的发票，用以更正发票信息错误或遗漏的情况。

主要目的在于保证税收的合规和企业财务信息的准确性。

一份完整的开具红字发票申请书应当包含以下几个要点：1. 企业基本信息：包括企业名称、纳税人识别号、地址、联系方式等信息。

2. 发票信息：包括需要作废的发票号码、金额等信息。

3. 发票错误或遗漏的原因：需清晰说明为何需要作废原发票并重新开具新的发票。

4. 申请人信息：提出申请的具体人员信息，包括姓名、职务、联系方式等。

5. 相关附件：如有需要，可附上相关文件、证明材料等。

1. 确保填写准确无误，避免出现信息不清晰或错误导致申请被拒绝。

2. 根据实际情况填写申请原因，保持逻辑性和合理性。

3. 如有需要，可请相关财务或税务人员协助填写和审核申请书。

4. 提交申请时注意附上所有必要的相关文件和证明材料，以便审核和处理。

一般而言，开具红字发票申请书的流程如下：1. 填写完整的申请书，并准备好相关附件。

2. 将申请书交由企业财务或税务人员审核。

3. 财务或税务人员审核无误后，提交给所在税务机关处理。

4. 税务机关审核通过后，予以作废原发票并重新开具新的发票。

五、结语第2篇示例：尊敬的财务部门领导：我是贵公司的一名员工，在此向财务部门提出一份关于开具红字发票的申请书。

我特向贵公司说明如下：1. 申请原因：我所开具的发票内容有误，需要修正相关信息。

由于在开具发票时填写错误，故需开具红字发票以更正错误信息并保证财务记录的准确性。

2. 发票基本信息：发票号码为__________，开具日期为__________，金额为__________。

3. 错误内容：在原发票中，以下信息存在错误：__________（具体的错误内容），因此需要开具红字发票以更正。

4. 更正内容：根据实际情况，需要在红字发票中对错误信息进行更正，确保财务记录准确。

开具红字发票申请单(模板)

开具红字增值税专用发票申Байду номын сангаас单
填开日期：年月日
名称销售方税务登记代码货物(劳务) 开具红字专用内容合计名称数量单价购买方税务登记代码金额税率税额名称
NO.
————
-
-
一、购买方申请 □ 对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况： 1、已抵扣 □ 2、未抵扣 □ （1）无法认证 □ （2）纳税人识别号认证不符 □ （3）增值税专用票代码、号码认证不符□ （4）所购货物不属于增值税扣税项目范围□ 说明对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：号码：二、销售方申请 □ （1）因开票有误购买方拒收的 □ （2）因发票有误等原因尚未交付的 □ 对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：号码：开具红字专用发票理由：
申明：我单位提供的《申请单》内容真实，否则将承担相关责任。购买方经办人：联系电话：申请方名称（印章）：注：本申请单一式两联：第一联，申请方留存；第二联，申请方主管税务机关留存。

红字发票申请单

一、购买方办理退货（折让）所需资料1.此次办理所涉及的专用发票必须经过认证。

2.双方签订的退货（折让）协议（注明退货（折让）原因及列表）货物名称原增值税专用发票情况退货（折让）情况发票代码发票号码开票日期金额税额单价数量退货（折让）金额退货（折让）税额协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应法律责任”字样。

并加盖双方公章。

3.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票抵扣联和发票联的原件和复印件。

4.此次办理退货（折让）所涉及的记账凭证原件和复印件。

5.此次办理退货（折让）所涉及的原始购销合同原件（有印花税票）和复印件。

6.此次办理退货（折让）所涉及的专用发票的《专用发票认证结果通知书》的原件和复印件。

7.税务登记证副本和一般纳税人证书副本原件和复印件。

8.填写《退货（折让）清单》（附件一下载）并加盖企业公章。

9.在您开票系统中，填写《开具红字增值税专用发票申请单》，并加盖公章。

申请单导入U盘一并带来。

10.以上复印件均加盖企业公章并注明“复印件与原件相符”字样。

11.按照《退货（折让）申报材料预处理指南》对以上材料进行预处理。

12.注**;我所每月末都在计算机系统中做进项税额转出的协查，因您为购货方，无法控制销售方开具负数发票的时间，所以请您在每月20前来我所办理红字通知单，给销方开具负数发票留出时间，以免拿不到负数发票，不能作进项税额转出的账务处理，影响您下月报税。

13.温馨提示：办理时请您带齐以上资料，如果以上11条您有疑问或不清楚的地方，请您当面提?觯医獯穑员苊饽槐匾闹馗磁苈贰?二．退货（折让）申报材料预处理指南1.说明：由于退货（折让）需要核对的信息较多，内容比较烦琐，为了简化流程，加快办理速度，请各位纳税人在办理之前对材料进行预处理，步骤如下，谢谢大家的合作。

2.核对六项需要预处理的材料1)退货（折让）协议。

2)退货（折让或折扣）清单。

个人红字发票申请书范本

个人红字发票申请书范本尊敬的税务机关：您好！我是一名普通个人消费者，因近期在贵单位购买了一批商品（或接受了服务），在开具发票过程中出现了一些特殊情况，特此向贵单位申请开具红字发票。

一、基本情况1. 购买方姓名：×××2. 购买方身份证号：××××××××××××××××3. 购买方联系方式：××××××××××××4. 销售方名称：××××××××××××××××5. 销售方税号：××××××××××××××××6. 购买商品（或接受服务）名称、规格、数量、金额：商品名称规格数量金额（或服务名称）---------------------- ---------- ----------合计金额（大写）：××××××××合计金额（小写）：××××××××二、申请原因1. 原因一：我于×年×月×日在贵单位购买了一批商品，由于个人原因，未能及时核对商品数量和质量，直至×年×月×日才发现商品存在严重质量问题。

个人红字发票申请书模板

个人红字发票申请书模板尊敬的主管税务机关：您好！我是一名个人消费者，因近期在购买商品过程中遇到了一些特殊情况，特此向贵机关申请开具红字发票。

现将具体情况说明如下：一、购买商品及开票情况于____年__月__日，我在贵单位购买了以下商品：（在此列举商品名称、数量、单价、金额等详细信息）。

在购买时，我按照要求支付了相应的款项，并取得了贵单位开具的增值税普通发票，发票代码为：____，发票号码为：____。

二、申请开具红字发票的原因（一）开票有误在收到贵单位开具的增值税普通发票后，我仔细核对发现，发票上所注明的商品名称、数量、金额等信息存在错误。

具体错误如下：（在此详细说明发票错误内容，如商品名称错误、数量多计、金额多算等）。

由于上述错误，我无法正常使用该发票进行报销、抵扣等事项。

为了维护双方的合法权益，特此申请贵单位开具红字发票予以纠正。

（二）商品质量问题在购买商品后，我发现所购商品存在质量问题。

具体问题如下：（在此详细说明商品质量问题）。

我已与贵单位联系，要求退货或换货。

在办理退货或换货手续时，我需要提供原发票作为退货凭证。

为了保障我的合法权益，特此申请贵单位开具红字发票，以替换原错误发票。

三、申请开具红字发票的依据根据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》国税发[2007]18号文件规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：1. 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。

销售方凭通知单开具红字专用发票。

2. 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。

红字发票步骤

一.红字发票申请单填开操作步骤1.进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单→申请单填开“菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面。

2.在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

销售方申请：由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定“按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出”红字发票申请单信息选择“界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面。

3.对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息。

对于销售方无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。

说明：1.申请单中的商品数量和金额必须为负数。

2.一张申请单上最多可以开具8行商品信息。

3.在红字发票申请单填开界面中，对于购买方申请的情况，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库中选择。

对于销售方申请的情况，商品信息不能直接手工输入，如需要填写，只能从商品编码库中选择。

4.对带折扣的蓝字发票开具对应申请单时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会自动将折扣分摊反应在对应的商品行上。

5.系统对申请单提供了全打和套打两种模式，企业可根据实际情况自行选择。

二.红字发票申请单导出操作步骤1.点击“红字发票申请单→申请单导出”菜单项，系统弹出“红字发票申请单导出”界面。

2.选择需要导出申请单的月份，点击“确定”按钮，系统弹出该月已填开的所有红字发票申请单的明细。

选择需要导出的申请单，点击“导出”按钮，将申请单导出为xml文件。

3.点击图（即将导出xml文件保存的浏览文件夹提示框）所示的“确认”按钮后，提示选择保存文件的路径，然后点“确定”按钮。

4.申请单导出成功后，在保存路径下可找到导出的xml文件，将该文件拷贝到软盘或者U盘，提供给主管税务机关，由其导入该文件后开具通知单。

开具红字发票申请书

我司因以下原因，特向贵局申请开具红字增值税专用发票，以维护双方的合法权益，确保账务的准确性和合法性。

现将具体情况说明如下：一、申请原因1. 销货退回：我司于[具体日期]向购货方[购货方名称]销售[具体商品名称]一批，发票代码为[发票代码]，发票号码为[发票号码]，金额为[金额]元，税额为[税额]元。

后因[具体原因，如商品质量问题、货品规格不符等]，购货方要求退货。

经协商，我司同意退货，并需开具红字发票进行冲销。

2. 销售折让：我司于[具体日期]向购货方[购货方名称]销售[具体商品名称]一批，发票代码为[发票代码]，发票号码为[发票号码]，金额为[金额]元，税额为[税额]元。

后因[具体原因，如价格调整、商品降价等]，我司对购货方进行了销售折让。

为准确反映销售折让情况，需开具红字发票进行冲销。

3. 开票有误：我司于[具体日期]开具给购货方[购货方名称]的发票代码为[发票代码]，发票号码为[发票号码]，金额为[金额]元，税额为[税额]元。

后发现发票存在错误，如商品名称、规格、数量、金额等。

为纠正错误，需开具红字发票进行冲销。

二、申请事项1. 申请开具红字增值税专用发票，冲销上述原因产生的发票。

2. 请贵局在收到本申请书后，尽快进行审核，并出具红字发票开具通知单。

3. 我司将严格按照贵局的要求，在规定时间内完成红字发票的开具、交付等工作。

三、相关材料1. 本申请书2. 原始发票及相关附件3. 购货方出具的退货、折让或错误情况说明4. 我司出具的申请开具红字发票的书面材料四、承诺1. 我司保证所提供的信息真实、准确、完整。

2. 我司将严格按照国家税法及相关规定，开具红字发票。

3. 我司将积极配合贵局的工作，及时完成红字发票的开具、交付等工作。

敬请贵局予以批准，并给予支持与协助。

感谢！特此申请！申请人：[公司名称]联系电话：[联系电话]联系人：[联系人姓名]申请日期：[具体日期]公章：[公司公章]。