出纳管理制度
出纳现金管理制度【7篇】
出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司出纳管理制度（四篇）
公司出纳管理制度第一章总则第一条为加强公司出纳管理，规范出纳工作流程，确保公司资金的安全、合规与准确性，特制定本管理制度。
第二条公司出纳管理制度适用于公司所有出纳人员，包括全职和兼职出纳人员。
第三条公司出纳人员应遵守公司相关法律法规，坚持工作纪律和职业道德，忠诚履行职责，维护公司形象和利益。
第四条公司出纳人员应具备良好的财务知识和运用财务软件的能力，并定期参加相关培训。
第五条公司出纳人员应将与公司业务相关的信息和数据保密，不得泄露给未经授权的人员。
第二章出纳岗位职责第六条公司出纳人员的主要职责包括：1.负责公司日常收支款项的收取、支付、核对和登记等工作；2.按照公司财务制度和流程，妥善保管和使用公司资金，确保公司资金的安全性；3.按时完成财务报表和统计表的填写和汇报工作；4.协助公司内外部的财务审计、税务检查等相关工作；5.维护与合作伙伴和银行等金融机构的良好关系，做好资金调拨和结算工作；6.协助公司其他部门开展财务相关工作，提供必要的财务支持和咨询。
第三章资金收付管理第七条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关规定，妥善处理公司的资金收付工作，并确保信息准确、完整和及时。
第八条公司出纳人员应按照公司财务制度和流程，制定合理的支付计划，确保资金的及时支付，同时要注意合理控制支付风险，防止资金的滞留或错误的支付。
第九条公司出纳人员应定期对资金的收付进行核对，保证账务准确性和完整性，并记录相关凭证，便于财务监管和审计。
第四章资金保管管理第十条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关安全规定，妥善保管公司的资金。
第十一条公司出纳人员应将公司资金存放于指定的银行账户中，并确保账户资金的安全性和合规性。
第十二条公司出纳人员应根据公司资金需要，合理配置银行存款，确保资金的合理运作和利用。
第十三条公司出纳人员应制定合理的资金预测和计划，及时调拨资金保证公司正常运营和特殊项目的资金需求。
第五章财务报表和统计工作第十四条公司出纳人员应按时准确填写所辖范围内的财务报表和统计表，确保财务数据的真实性和可靠性。
出纳现金管理规定（5篇）
出纳现金管理规定第一章总则第一条为了加强建设银行现金出纳工作，特根据中国人民银行有关规定制定本办法。
第二条办理现金出纳，必须认真执行国家规定的金融法令和制度。
按照本办法的规定做好现金出纳工作。
第三条出纳工作必须坚持以下原则一、钱帐分管、双人临柜、双人管库、双人押运、严禁一人对外办理现金出纳业务。
二、坚持复核制度，做到收款要复点、付款要复核。
三、坚持交接手续和查库制度。
第四条办理现金出纳行，应编制年度现金计划，报开户人民银行发行库(或发行保管库，下同)，并报上级行逐级汇总报总行，由总行汇总报人民银行总行。
执行中需要超过计划时，报请追加计划。
经办行在年度现金计划内，在月前五日向开户人民银行发行库报送月度现金计划和最高投放额以及月度分券别的用款计划。
第五条办理现金出纳行，应根据现金周转的正常需要设立业务库。
根据业务情况确定一个三至五日周转必须保留的最低库存额，并按规定于月后五日向开户人民银行发行库报送分券别的业务库存月报。
第六条各级行、处必须加强对现金出纳工作的领导，认真做到：一、要根据业务量的需要配备专职出纳员和出纳复核员。
二、要选派忠诚老实、责任心强的同志担任出纳工作。
除特殊情况外，一般不要轻易调动他们的工作。
三、要建立检查辅导制度和岗位责任制。
管辖行要经常深入基层检查辅导，总结交流经验，解决存在问题。
四、要从政治上、工作上、生活上关心出纳人员，尊重他们的劳动，同时要注意劳逸结合，并按规定发给劳保用品。
第七条出纳人员要加强政治学习，提高思想觉悟，刻苦钻研业务技术，做到又红又专;要热爱本职工作，发扬廉洁奉公、遵守财经纪律的良好作风;要维护国家财产安全;提高服务质量，全心全意为客户服务。
第二章现金收付与整点第八条现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确。
要坚持现金收入先收款后记帐、现金付出先记帐后付款的程序。
第九条出纳人员与出纳复核人员要有明确分工。
一般出纳员负责付出现金的配款和收入现金的复点，以及保管使用现金收讫专用章;出纳复核员负责付出现金的复点和收入现金的初点，以及保管使用现金付讫专用章。
财务出纳管理制度(最新4篇)
财务出纳管理制度(最新4篇)出纳现金管理制度篇一为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。
指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。
5%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。
剩余现金务必当天归还财务部。
货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
每超过一天罚款20元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。
出纳应遵循的主要规章制度
出纳应遵循的主要规章制度一、保管资金规定1、出纳应妥善保管企业所有的资金，不得私自使用或挪用公司资金，严格按照公司的财务管理规定进行操作，不得私存、私借、私用公司资金。
2、出纳应当定期清点和检查资金，确保资金账目的准确性和完整性。
对于现金收支情况要及时入账，在资金账册上详细记录每一笔资金的使用和来源。
3、对于大额资金的进出，出纳必须遵守公司的审批程序和规定，确保经过正规的审批程序后方可操作。
4、对于资金的安全保管，出纳应当妥善保管各种凭证和票据，避免遗失或被盗。
5、出纳在交接班的时候，要进行资金的清点和核对，确保交接的资金予以清晰明了的记录和交接。
二、会计处理规定1、出纳在进行财务处理的时候，必须按照会计准则和公司规定进行操作，不得擅自隐瞒、篡改账目。
2、出纳应当严格执行会计政策和原则，保证公司的财务信息真实可靠，不得有虚增、虚减、错记的情况。
3、出纳要及时对银行对账单、账目进行核对，确保公司的资金账目和银行账目的一致性。
4、对于公司的费用报销和报销单据，出纳应当按照规定进行审核和报销，及时处理相关事务。
5、在进行会计处理的时候，出纳要保证账目的整洁和有序，便于对账和审查。
三、法律法规遵守1、出纳要认真学习并遵守相关的税法和财务法规，不得有逃税、偷漏税的行为。
2、出纳必须熟悉并遵守相关的银行法规和金融制度，避免参与不法金融活动。
3、出纳要保护好公司的商业秘密和机密财务信息，不得泄露给外部人员。
4、出纳在处理企业事务的时候，要严格遵守企业的内部管理规定和制度，不得有违规操作。
5、出纳在工作中要遵守公司的相关规章制度和规范，确保公司的财务管理工作的顺利进行。
以上就是出纳应遵循的主要规章制度，出纳作为企业的资金管理者，要时刻牢记自己的职责和使命，严格遵守规章制度，维护公司的财务安全和利益。
出纳的工作不仅仅是一份工作，更是一项重要的责任和义务。
只有严格遵守规章制度，出纳才能更好地履行自己的职责，为公司的发展做出贡献。
出纳管理制度十篇
出纳管理制度十篇出纳管理制度篇11、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、选购人员，因选购、出差或其它缘由需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、缘由、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要准时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经督促不报帐者，在工资中扣除。
4、选购人员购货款的报销，需供应完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对比发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，其次联交财务存，第三联交选购人员报帐，如发觉书写不清晰的，在问明后，重新注明所写内容，避开财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销，需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表，经项目负责人审核后，交预算人员核算统一的机械台班费结算表，凭结算表及原始记录单，再由报销人打领款单，项目负责人签字后，方能支付。
6、材料机械转运费的报销，由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额，经项目负责人审核，交预算人员核算统一的机械台班费结算表后，由报销人打领款单，项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销，支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费，必需附有双方签定的租赁合同，用于财务核对租赁费用，假如每次是以预付款支付，先由租赁单位打借款单，项目负责人签字审批，进行支付，但项目保管员每月应供应所租赁单位所用机械实际租赁费用，供应给项目负责人作预借款的依据，直到不用为止，再进行统一结算。
一个月结算一次，每月结清，无论那种付款方式，都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐，依据台帐、合同，计算出访用的天数和金额，每月传递一次给财务，以便进行帐务核算。
出纳的管理制度
出纳的管理制度
出纳管理制度的核心在于规范操作流程、明确岗位职责以及强化内部控制。
以下是该制度范本的主要内容：
一、基本职责
出纳人员负责日常的现金收付、银行存款的管理以及相关账务处理。
他们必须确保所有交易的真实性、合法性，并及时准确地记录每一笔资金流动。
二、操作规程
1. 现金管理：出纳人员应严格遵守现金管理规定，确保现金的安全。
每日需对现金进行盘点，并与账面记录核对无误。
2. 银行往来：所有银行转账需有相应的审批流程，并由指定的授权人员签字确认。
3. 收款与付款：收款时，出纳人员应开具正规收据，并确保款项的即时入账。
付款时，应核对支付申请及相应凭证，确保支付的准确性。
三、账务处理
出纳人员应按照会计原则和公司规定，及时准确地进行账务登记。
所有的收支事项都应在当日内完成记账，并定期与会计部门对账，确保账目的清晰和一致。
四、内部控制
1. 分权制衡：出纳与会计职能应分离，避免出现职权过于集中的情况。
2. 审计监督：定期进行内部或外部审计，检查出纳工作的合规性和准确性。
3. 风险防范：建立风险预警机制，对于异常交易及时上报并采取措施。
五、培训与发展
企业应为出纳人员提供定期的培训，包括最新的财务管理知识、法规政策变动以及操作技能的提升，以适应不断变化的工作需求。
六、绩效评估
建立出纳人员的绩效考核体系，根据工作表现进行奖励或惩罚，激励员工提高工作效率和质量。
七、违规处理
对于违反出纳管理制度的行为，企业应有明确的处理流程和处罚措施，以维护制度的严肃性和权威性。
出纳岗位责任制度（5篇）
出纳岗位责任制度1、严格按照国家有关现金管理和银行结转制度的规定，根据收、付款凭证，办理收、付款项业务。
2、禁止签发空白支票，不准将银行账户借给任何单位或个人办理结算。
3、库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行，不得以白条抵库，更不得挪用现金。
4、设置现金日记帐，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，帐款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。
发现帐款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
5、设置银行存款日记帐，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对帐，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。
6、定期核对银行账，编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询，并向领导汇报情况。
7、对现金，各种有价证券及其他贵重物品，要妥善保管，确保安全完整，如有短缺，要照价赔偿。
8、要严守保险柜密码，不得泄露，钥匙随身携带，不得任意转交他人，要妥善保管空白支票及有关票据。
9、认真及时完成领导交派的其他工作。
出纳岗位责任制度（2）出纳岗位是负责公司的现金管理和资金流动的重要岗位，需要担负一定的责任。
下面是一份出纳岗位责任制度的示例，仅供参考：1. 资金安全责任：- 负责保管公司现金和有价证券，确保资金安全；- 定期进行现金盘点和库存管理，确保资金准确性和完整性；- 制定并执行现金存取和支付的规程和制度，确保资金流动的合规性。
2. 账务管理责任：- 负责登记和记录所有的收入、支出和资金转账等账务信息；- 编制和审核日常的财务报表、财务分析和资金预算；- 协助财务部门进行会计核算和账务调整。
3. 收款管理责任：- 负责接收和记录公司的各种收款，确保收款的准确性和及时性；- 核对收款单据和银行对账单，确保收款的真实性和合规性；- 管理和维护公司的收款账户和支付网关，确保收款渠道的畅通和安全。
4. 支付管理责任：- 核对和审核各种支付申请，确保支付的准确性和合规性；- 负责处理公司各类费用和债务的支付；- 监督和管理供应商的付款账户，确保付款的安全和及时性。
出纳管理制度方案(7篇)
出纳管理制度方案（7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、合同协议、心得体会、演讲致辞、规章制度、岗位职责、操作规程、计划书、祝福语、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, contract agreements, insights, speeches, rules and regulations, job responsibilities, operating procedures, plans, blessings, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!出纳管理制度方案（7篇）方案11.设定详细的操作流程：制定明确的现金收付、银行转账等操作规程，确保出纳工作的标准化。
出纳财务管理制度(锦集18篇)
出纳财务管理制度（锦集18篇）篇1：出纳财务管理制度一、会计人员配备、分工主管会计：具体负责本单位的财会工作，对各项会计工作定期总结，编制各项财务管理制度和财务计划，组织固定资产和流动资金的核定，编制财务成本计划并组织实施，各类账簿的登记、转账，包括总账和和各类分类账，审核各类凭证的真实性、合法性，按时转账和结账，定期编制和报送会计报表，做到帐帐、帐证、帐实相符，账目的结转按规定办理。
出纳员：认真审核原始凭证，根据审核无误的原始凭证，运用复式记账法正确编制记账凭证，对现金和银行存款要日清月结，及时清查，不得以白条顶库，更不得任意挪用现金，及时登记现金和银行日记帐，做到帐实相符。
二，各项原始填写规定根据会计人员工作规则的要求，所有的收据、借据、付款凭证，商品材料验收单位，销货发票，各种报销单，对账单，转账单，财产查表及各种汇总表等原始单据，填写时，各项内容一律填写齐全，如：日期、填制单位、名称、填写人姓名，经办人员的签名或盖章，接受单位的名称，经济业务的内容，数量、单位和金额，对填写不全的原始单据不予办理结转及做入帐依据，各项报销单一定要有经办人、分管领导人的签名，否则不予接受。
三，流动资金的管理核定指标，编制计划，财务部门监督流动资金使用情况，定期对商品资金、结算资金运用效果进行分析，对有问题的资金要及时提出解决方案和意见进行解决。
购进商品，做到有计划，勤进勤销，减少在库商品占用资金，加强财产物资管理，仓库要严格入库，出库清查，盘点制度，做到流动资金的完好无缺。
应收帐款等往来帐项及时进行结算和清理，加强资金管理，加速资金周转。
四，固定资产管理固定资产由中心办公室统一管理，对能分清班组的实行归口管理，并制定固定资产保管责任制度，做好保管、养护工作。
财务设总帐和明细帐，进行核算管理，按财务制度规定，做好核算和利用效益分析工作。
定期对固定资产的清点、盘点工作，清查出的问题按会计制度规定，及时处理，做到帐帐、帐实相符。
出纳现金管理规定范文（三篇）
出纳现金管理规定范文第一章总则第一条出纳现金管理是指公司为了保证资金安全、规范资金使用、加强内部控制而制定的一系列管理规定，以确保资金流动的稳定和合规性。
第二条出纳现金管理规定适用于公司的出纳岗位，包括所有从事现金收付和结算工作的人员。
第三条出纳现金管理规定的目的是加强对现金的管理，确保公司资金的安全、合理和高效运转，防范各类风险，维护公司的切身利益。
第四条所有从事现金管理工作的人员必须严格遵守现行的国家法律、法规和公司内部规章制度，保持高度的诚信和严谨的工作态度，确保资金的正确使用和合规操作。
第五条公司将为从事现金管理工作的人员提供必要的培训和指导，提高他们的专业素养和风险意识，增强他们的履职能力和责任感。
第六条出纳现金管理工作应当按照原则合理、法规不予、资金流转和授权审批，确保现金的安全和资金的流动。
第七条为了保证出纳现金管理工作的顺利进行，公司将建立相应的内部控制制度，并进行定期的监督和检查。
第八条出纳现金管理工作应当及时、准确地记录和归档，确保财务数据的真实性、完整性和可靠性，并提供给相关人员进行审查和核对。
第二章职责和权限第九条出纳现金管理工作涉及到现金的收付和结算，因此出纳应当具备专业的财务知识和技能，并担负以下职责和权限：（一）负责公司现金的日常收付和结算工作；（二）按照公司的资金计划进行现金的调配和投资；（三）负责编制和执行现金管理制度和相关规章制度；（四）负责现金的存储、保管和交接工作；（五）负责现金出纳岗位的培训和考核工作；（六）协助公司进行财务审计和内部检查工作。
第十条出纳在履行职责和权限的同时，还必须遵守以下规定和约束：（一）严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；（二）严守财务机密，不得泄露公司资金的相关信息；（三）不得以个人利益为重，损害公司的利益；（四）不得接受他人的财物和礼品，不得利用职权进行个人谋利。
第三章现金的收付和结算第十一条出纳收到现金时，应当按照以下程序进行操作：（一）核对现金的真伪，检查现金的废旧、磨损、不全等情况；（二）记录现金的来源、金额和收款方等信息，并让对方签字确认；（三）将现金按照金额大小分类，分别存放在各个保险柜中；（四）记录现金的收付和结算情况，并及时更新财务账簿。
出纳管理制度大全
出纳管理制度大全第一条为了规范出纳工作，加强财务管理，保障资金安全，加强出纳工作的管理，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的出纳岗位，在公司履行出纳职责的人员均必须严格遵守本制度。
第三条出纳工作岗位设置：公司设立出纳岗位，由专职出纳员负责领取、清点、保管、支付、统计、记账、报送、保密以及相关票据、银行存取款等。
第四条出纳工作职责：出纳员应当按照公司规定，负责公司的货币管理，领取、清点、保管、支付、记账、报送、追索和保管相关票据。
严格按照公司的财务管理制度和国家的有关法律法规办事。
第五条出纳操作管理：出纳在实际操作中要严格按照操作程式进行操作，每次操作之前，都应认真核对出纳权责清单，并在核对后签字确认，保证自己的操作的正确性和合法性。
在财务制单和操作中应严格按照公司的有关规定进行操作，不得扁平压单、串号、磁扭、或者使用过期或者损坏无效的票据与记账凭证。
第六条收付款的权利和汇划：每一项收付的款，出纳员都必须按照公司规定，理由场对同款、同笔、同业、同人的情况，将款项及时、准确的收付。
当收款时，应当要求客户签字认领并归档；当付款时，应当要求复核人员进行复核并签字确认。
第七条出纳工作的密性：出纳员在工作过程中不得将任何的金额、票据透露给无关人员。
在出纳室内不得参加无关人员的任何商业性的交往。
第八条出纳工作的危险：任何人都不得在出纳工作中隐瞒、损毁或者私自转移款项和财务资料。
不得将公司的财务资料、材料擅自提出出纳室之外。
第九条记账凭据：出纳员应当将公司文件分门别类、登记并妥善保管。
并认真填写记账凭据，明确记载每项款、缴款的核准人员和支付接收人，自己负责财物的唯一两权。
第十条记账凭证的管理：出纳员应当依据公司相关规定，将收款、付款凭证与渠道凭证分类归类装订。
每张票据要到档案室办理归档手续。
第十一条报销单的管理：出纳员应当将报销单规范填写，根据公司规定报销程序处理，要规范且准确的开单报销，不得擅自记帐。
款项必须是单位要求的证明文件，不得违规开单报销。
出纳工作管理制度
出纳工作管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范出纳工作，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度所称出纳，是指公司财务部门的出纳员。
第三条出纳工作管理制度是公司财务管理的基本制度，是公司财务管理的重要制度。
第四条出纳工作管理制度适用于公司财务部门的出纳员。
第五条出纳工作应严格依法依规，确保公司资金安全、合理、高效使用。
第六条出纳工作管理制度由公司财务部门负责修订，并报公司领导审批。
第七条公司财务部门负责出纳工作管理制度的宣传和执行。
第八条公司财务部门负责对出纳工作管理制度的执行情况进行检查、考核和评价。
第九条对违反出纳工作管理制度的出纳员，将依法依规进行严肃处理。
第二章出纳管理第一条出纳员的岗位任命、调整、离职、退休等事宜，由公司财务部门负责。
第二条出纳员应当具备相关专业知识和职业素养，经过公司财务部门的职业培训后方可上岗。
第三条出纳员应当严格遵守国家有关财务管理的法律、法规和公司的各项规章制度。
第四条出纳员在工作中要严守职业操守，不得徇私舞弊，对公司财务造成损失的，将依法依规承担相应的责任。
第五条出纳员在任职期间应当保守公司商业秘密，不得泄露公司机密信息。
第六条出纳员应当维护公司和员工的合法权益，积极配合公司其他部门的工作。
第三章出纳操作第一条出纳员在操作公司财务时，应当严格按照公司的财务管理制度进行操作，不得擅自处理公司的财务。
第二条出纳员需按时将公司资金存入指定的银行账户，并保管好相关的银行凭证和收据。
第三条出纳员应当定期核对公司的资金余额，及时向公司财务部门报告资金的动态。
第四条出纳员应当及时做好公司的财务记录，并保管好相关的财务凭证和票据。
第五条出纳员需要定期对公司的财务记录进行清查，确保财务记录的准确性。
第六条出纳员在离职前需做好交接工作，将公司的财务资料交接给下一任出纳员。
第四章考核奖惩第一条公司将根据出纳员的工作表现进行日常考核，表现优秀的出纳员将获得相应的奖励。
第二条对于违反公司财务管理制度、损害公司财产的出纳员将给予相应的处罚。
出纳物品管理制度
出纳物品管理制度第一章总则第一条为规范出纳物品管理工作，提高公司资产管理水平，保障公司利益，制定本制度。
第二条出纳物品管理制度适用于公司所有员工，凡涉及出纳物品的操作均应遵守本制度。
第三条出纳物品管理制度内容包括出纳物品的种类、流转方式、使用规范、保管要求等。
第四条公司每年设立出纳物品清查工作，对出纳物品进行清查，确保物品的数量和价值与账面登记一致。
第五条出纳物品管理制度由公司财务部负责执行，由出纳员具体负责具体执行。
第二章出纳物品种类第六条出纳物品包括但不限于：现金、支票、汇票、票据、银行存折等。
第七条现金包括零钞和大额钞票，严禁将现金直接放在办公桌上或其他易于外人拿取的地方。
第八条支票、汇票、票据等应妥善保管，严禁私自挪用或私自背书，如有遗失或损坏应及时通知上级领导。
第九条银行存折应妥善保管，不得私自取用，除在相关业务中使用外，严禁将存折交给他人办理业务。
第三章出纳物品的流转方式第十条出纳物品在流转过程中，必须按照公司相关规定进行登记，领用、使用等操作均应有记录。
第十一条出纳物品的领用必须经过审批程序，未经审批不得私自领用或使用。
第十二条出纳物品的归还应当及时，如有变动必须及时登记，并将变动情况报告给相关部门。
第十三条出纳物品的使用应按照相关规定进行，严禁私自挪用或擅离职守。
第四章出纳物品的保管要求第十四条出纳物品应当集中保管，设立专人负责保管，保管人员必须经过培训和考核，具备相关的专业知识。
第十五条出纳物品库房必须有防火、防盗等措施，严格限制人员进出，如有非工作人员需要进入库房，必须有相关负责人员陪同。
第十六条出纳物品的库房应定期进行检查和清点，如有异常情况应及时报告相关部门，同时处理异常情况。
第十七条出纳物品的领用和归还应有专门人员进行登记，并及时通报主管领导。
第五章出纳物品使用规范第十八条出纳物品使用必须符合公司相关规定和业务流程，不得违规使用。
第十九条出纳物品使用应当注重安全和合法，不得私自调换或变更使用用途。
公司出纳管理制度范文（3篇）
公司出纳管理制度范文一、总则本公司出纳管理制度的制定依据相关法律法规和公司内部管理要求，旨在规范出纳工作流程，加强资金管理和风险控制，确保公司资金安全、高效运转。
本制度适用于公司所有出纳人员，包括正式员工和临时工。
所有人员在执行出纳工作时，必须严格遵守本制度的规定。
二、职责与权限1. 出纳人员的主要职责包括：a) 处理日常资金业务，包括收款、付款、存取款等；b) 核对和记录财务凭证，确保凭证的真实、准确和完整；c) 制作和提交相关财务报表和统计数据；d) 协助审核和确认各种支出报销申请；e) 定期与财务部门进行资金结余的核对和对账；f) 参与编制和调整公司资金预算，并监控资金使用情况；g) 协助财务审计工作；h) 其他与出纳工作相关的职责。
2. 出纳人员的权限包括：a) 进行公司资金的收付业务；b) 签字确认和授权付款凭证；c) 签字确认和授权收款凭证；d) 编制和提交财务报表和统计数据；e) 参与制定公司资金预算。
三、工作流程1. 资金收付流程a) 出纳人员应及时确认收到的现金、支票、银行转账等，并开具相应的收款凭证；b) 出纳人员应核对支票或银行转账的真实性和准确性，并确认收款凭证的真实性；c) 出纳人员应按照公司的支付流程，审核和确认各种支出报销申请；d) 出纳人员应及时准确地支付各类费用，并开具相应的付款凭证；e) 出纳人员应将资金使用情况及时记录，并及时报送给财务部门。
2. 财务凭证管理a) 出纳人员应按照公司的要求，正确填写财务凭证，确保凭证真实、准确、完整；b) 出纳人员应按照规定的程序，签字确认和授权付款凭证；c) 出纳人员应按照规定的程序，签字确认和授权收款凭证；d) 出纳人员应妥善保管财务凭证，并按照公司规定的期限进行归档。
3. 财务报表和统计数据的制作和提交a) 出纳人员应按照公司的要求，及时准确地制作财务报表和统计数据；b) 出纳人员应确保财务报表和统计数据的准确性和完整性；c) 出纳人员应按照规定的时间和方式，提交财务报表和统计数据给上级或相关部门。
出纳员工作管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保资金安全，提高出纳工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体出纳员。
第二章出纳员岗位职责第三条出纳员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度，履行以下职责：1. 负责公司现金、银行存款及其他货币资金的收付、管理、记账和结算工作。
2. 负责现金日记账、银行存款日记账的登记，确保账目清晰、手续完备、台帐相符、日清月结、准确无误。
3. 负责保管公司现金、银行存款及其他货币资金的有关凭证、印章等，确保资金安全。
4. 负责办理银行开户、销户、变更等手续，确保银行账户的正常运作。
5. 负责办理公司内部资金划拨、支付等业务，确保业务流程的顺利进行。
6. 负责与银行、税务等相关部门的沟通协调，确保公司财务工作的顺利进行。
7. 负责完成领导交办的其他工作任务。
第三章出纳员工作流程第四条现金管理1. 严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额。
2. 每日清点库存现金，确保库存现金与现金日记账余额相符。
3. 超过库存限额的现金应及时存入银行。
4. 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车。
第五条银行存款管理1. 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
2. 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第六条支票管理1. 建立支票购买登记簿和支票领用登记簿，对新购支票按支票号码顺序登记。
2. 支票签发应在支票领用登记簿中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息。
3. 领取人需亲自签字确认，出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第四章出纳员工作纪律第七条出纳员应遵守以下工作纪律：1. 严禁公私不分，禁止存放任何私人财物在出纳保险柜中。
2. 不得挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款。
3. 严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
出纳人员管理规章制度条则（通用5篇）
出纳⼈员管理规章制度条则（通⽤5篇） 出纳主要负责⽀票、证券、现⾦收付、出纳印鉴管理、登记现⾦和银⾏存款⽇记账、核对银⾏对账单、与会计核对账簿等。
下⾯爱汇店铺整理的出纳⼈员管理规章制度，供你参考。
出纳⼈员管理规章制度条则篇1 ⼀、办理现⾦收付和银⾏结算业务 严格按照国家有关现⾦管理和银⾏结算制度的规定，对收付款凭证进⾏复核，办理款项收付。
对于重⼤的开⽀项⽬必须经过主管⼈员或单位领导审核签章，⽅可办理，收付款后要在收付款凭证上签章。
库存现⾦不得超过银⾏核定的限额，超过部分要及时存⼊银⾏不得以“⽩条”抵充库存现⾦，更不得任意挪⽤现⾦。
严格控制签发空⽩⽀票，如因特殊情况须签发不填写⾦额的转帐⽀票时，必须在⽀票上写明收款单位名称，款项⽤途，签发⽇期规定限额和报销期限，并由领⽤⽀票⼈在专设登记薄上签章，逾期未⽤的空⽩转帐⽀票，要及时收回注销，不得将空⽩⽀票交给其它单位或个⼈签发，对填写错误的⽀票，必须加盖“作废”戳记，与存根⼀并保存，⽀票遗失时要⽴即办理挂失⼿续。
⼆、登记现⾦和银⾏存款⽇记帐。
根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现⾦和银⾏存款⽇记帐，并结合余额。
现⾦的帐⾯余额要同实际库存现⾦核对相符。
银⾏存款的帐⾯余额要及时与银⾏对帐单相对。
⽉未要编制“银⾏存款分项调节表”使帐余额要对帐单上余额调节相符，对于未达帐款要及时查询，要随时掌握银⾏存款余额，不准签发空头⽀票，不准将银⾏帐户出租，出借给任何单位或个⼈办理结算。
出纳⼈员不得兼管收⼊，费⽤，权债债务帐薄的登记⼯作以及稽核⼯作和会计档案保管⼯作。
三、保管库存现⾦和各种有价证券。
对于现⾦和各种有价证券，要确保其安全和完整⽆缺，如有短缺要负赔偿责任，要保守保险拒密码的机密。
四、保管好有关印章，空⽩⽀票和空⽩收据。
出纳⼈员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定⽤途使⽤，但签发⽀票所使⽤的各种印章，不得全部交由出纳⼈员保管。
对于空⽩的收据和空⽩⽀票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领⽤注销⼿续 ⼀、负责现⾦收⼊管理，检查和清点每⽇各收款点交来的现⾦，填制送款簿，及时存⼊银⾏。
出纳管理制度
出纳管理制度第一章总则第一条为了规范公司出纳工作，加强财务管理，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有出纳工作及相关人员。
第三条公司出纳工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第二章出纳人员资格与职责第四条出纳人员应具备以下条件：1. 持有会计从业资格证书。
2. 具备一定的财务知识和业务处理能力。
3. 具有良好的职业道德和个人信用。
第五条出纳人员的主要职责：1. 负责公司日常现金收付及银行结算业务。
2. 负责保存和管理现金、支票、汇票等支付工具。
3. 负责日记账、银行存款账和现金账的登记和核对。
4. 配合财务部门完成各项财务报表的编制工作。
5. 执行公司财务政策和财务纪律，保障资金安全。
第三章出纳工作流程第六条现金收入：1. 现金收入应全额入账，不得私藏、挪用。
2. 收款后应及时开具收据或发票，并做好客户签收记录。
第七条现金支出：1. 现金支出应严格按照公司审批流程执行。
2. 支出前应编制现金付款凭证，经审批后方可执行。
3. 支付现金时，应确认对方单位或个人身份，并保存相关凭证。
第八条银行结算：1. 银行结算应通过公司基本账户进行，不得使用个人账户。
2. 银行转账应严格按照公司审批流程执行。
3. 银行对账应由出纳人员定期完成，确保账目清晰。
第四章资金安全管理第九条出纳人员应每日结账，确保账实相符。
第十条出纳人员不得同时负责保管银行支票、印章等财务专用物品。
第十一条出纳人员离岗时，应办理交接手续，并由财务部门负责人监交。
第十二条公司应定期对出纳工作进行内部审计，确保资金安全。
第五章违规责任第十三条出纳人员违反本制度的，公司将依法追究其法律责任。
第十四条对于因出纳人员工作失误造成的损失，应根据具体情况追究相应责任。
第六章附则第十五条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，由公司董事会决定补充或修改。
第十六条本制度解释权归公司董事会所有。
公司出纳管理制度范文3篇
公司出纳管理制度范文3篇制定公司出纳管理制度，是为了规范企业出纳管理，建立健全现金日记账、银行存款日记账等管理账簿，保证企业现金、支票、网银、银行承兑汇票等管理制度和授权审批制度规范执行。
下面是公司出纳管理条例内容，欢迎参阅。
公司出纳管理制度11、货币资金核算。
日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
(4)保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
(5)保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
珠商银财[2006] 312号关于修订《珠海市商业银行出纳管理制度》的通知各管理（直属）支行：为加强我行现金出纳业务的有效管理，根据业务需要并结合我行实际情况，现重新修订并印发《珠海市商业银行出纳管理制度》，原《珠海市商业银行出纳管理制度》（珠城银发[2000]191号）同时废止。
请各管理（直属）支行、总部营业部认真组织学习，并贯彻执行。
特此通知。
附件：珠海市商业银行出纳管理制度二○○六年九月二十七日主题词：会计出纳管理制度通知本行发送：毕肖辉行长、陆平平副行长、李少峰副行长，办公室、稽核监督部、资金营运部、私人业务部、保卫部、人力资源管理部、财务会计部、总部营业部。
联系人：刘舫联系电话：8121122 （共印29份）珠海市商业银行办公室印发 2006年9月27日附件：珠海市商业银行出纳管理制度第一章总则第一条为加强对现金出纳业务的管理，提高现金出纳工作质量，切实保障我行和客户现金安全，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《现金管理暂行条例》等法律法规，制定本制度。
第二条现金出纳业务是银行经营业务的重要组成部分。
本制度所称现金出纳业务是对本、外币现金、有价单证等的收、付、兑换、整点和调运，以及重要物品保管等的总称。
第三条总部财务会计部是我行现金出纳业务的管理部门，主要负责制定现金出纳制度、督导制度的执行并对执行部门进行考核。
各营业机构是现金出纳业务的执行部门，主要负责现金实物的保管、收付、兑换、整点等工作。
第四条现金出纳业务的主要任务是：一、按照人民银行的规定，调剂本行各种票币的比例，做好现金供应和回笼工作。
二、办理本、外币现金的收付、整点、票币兑换、挑剔残损币，重要物品寄库保管等。
三、严格现金库房管理，确保现金、未发行有价单证、寄库重要物品等库款的安全。
四、宣传爱护人民币，做好反假防假工作；加强票样管理。
五、配合资金营运管理部门加强现金库存限额管理，提高现金周转率，提高经营效益。
六、加强柜面监督，及时分析汇总可疑现金交易信息，揭露洗钱等违法活动。
第五条现金出纳业务的基本原则：一、双人管库、双人调款、双人守库、双人押运。
二、钱帐分管（除单人临柜人员）、收付分开、交接清楚、职责分明。
三、办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款。
收付款要登记券别明细，款必复点，帐必复核，手续严密，数字准确。
四、严禁挪用库存现金、金银，严禁白条抵库，坚持查库制度，做到帐实相符。
五、维护国家利益和银行信誉，强化服务意识，完善服务手段。
第二章出纳工作基本规定与出纳人员岗位职责第六条出纳工作的基本规定：一、办理出纳工作时，应做到准、快、好。
基本要求是：操作定型、工具到位、手续清楚、责任分明、准确迅速、优质服务。
二、收付和交接现金、实物必须根据规定的凭证（薄记）办理，现金、现钞按券别操作。
做到当面点清，一笔一清。
三、严密保管现金、实物、凭证、印章、金库钥匙及密码副本等，换人经管时必须办理交接登记手续。
做到交接清楚，责任落实。
四、办理出纳业务必须坚持“日清日结”。
坚持营业终了、中午碰库、款项核对，次日收款实行“空箱上柜”。
做到帐款、帐薄、帐帐相符。
五、坚持查库制度。
做到帐实相符，保管有序，安全无隐患。
六、岗位职责和权限明确。
做到相关岗位既分工负责，相互制约，又密切协作。
七、担任出纳工作人员必须掌握出纳工作基本技能，工作踏实，遵纪守法并取得岗位考试合格证。
八、监督手段完善，监控设施齐备，做到运作正常，资料清晰完整，保证发挥监督作用。
现金业务操作必须在安防监控设备监控镜头摄录的有效范围内进行。
第七条出纳人员岗位职责一、出纳接柜人员岗位职责：（一）审查缴款单和收入现金的初点，付出现金的复核。
挑剔残损伤券，做好人民币及外币的防假、反假工作。
（二）登记好《珠海市商业银行营业日记帐》和《珠海市商业银行现金库存帐》。
（三）负责保管“现金收讫”和“现金付讫”章，对于已点收无误的现金和已付出现金的收付款凭证加盖“现金收讫”和“现金付讫”章，负责会计凭证的内部传递，并保管好现金。
（四）每日营业终了负责轧打现金收、付凭证和现金营业日记帐，并根据上日库存现金和当日的收付款量轧计库存现金，与出纳复核员核对无误后，交会计柜与总帐核对。
（五）负责票币的兑换，办理兑入现金的初点和兑出现金的复核，会同出纳复核员确定残缺人民币的兑换金额，并负责损伤票币的整点、上缴。
（六）加强工作责任心，防止差错事故。
如发生错款应与出纳复核员共同负责，并及时向领导汇报。
按规定登记“珠海市商业银行错款登记薄”，严禁以长补短和短款自补。
（七）营业终了，会同出纳复核员共同清点尾箱款项、共同封箱上锁办理现金入库手续。
（八）做好领导交办的其他工作。
二、出纳复核人员岗位职责：（一）针对规章制度要求复核的业务做好复核工作包括单据、款项的复审和清点。
做好反假、防假人民币及外币的复核工作。
（二）营业终了根据出纳接柜人员负责轧打的现金收、付凭证和现金营业日记帐，以及轧计余额进行复核，与会计帐库存余额、尾箱款项余额核对相符。
（三）复核出纳接柜人员兑换的票币，根据客户的需要配发相应的票面。
会同接柜人员确定残缺人民币的兑换金额。
（四）加强工作责任心，防止差错事故。
如发生差错应与接柜人员共同负责并及时上报。
（五）按照单人临柜制要求，出纳复核人员兼任出纳接柜人员的须按出纳接柜人员岗位职责明确责任。
（六）做好领导交办的其他工作。
三、总库管理员的岗位职责：（一）各营业机构应根据自身实际情况设置专职或兼职总库管理员。
总库管理员可由临柜人员或综合复核员兼任，认真执行出纳基本制度。
（二）严守机密，及时准确为本机构做好现金调剂工作，坚持会同出纳复核员双人当面清点、交接现金上、下介款项。
（三）负责做好柜员间现金调拨供应工作，保障业务正常开展。
（四）完善尾箱交接手续，由双方签章，坚持尾箱钥匙双管制度。
四、上门收款出纳的岗位职责：（一）办理上门收款业务坚持双人清点、封包和交接。
（二）与上门收款单位、押钞出纳及出纳接柜人员做好签收交接手续，确保款项无误。
（三）向主管会计领用加盖日期的空白现金缴款单，做好签收、作废返还手续，收到款项在现金缴款单初收处签章。
（四）掌握反假技能，以及在收款现场没收假币的处理手续。
五、押钞出纳的岗位职责：（一）执行押运工作必须按规定配足1名司机、2名经警、2名押钞出纳，各岗位人员不得串岗顶班。
（二）执行现金调剂、现金尾箱寄存等押运工作时，应出示押运专用证，必要时出示工作证、身份证，坚持使用带双锁的铁制尾箱（零钞的押运可以使用专用提袋）。
（三）与营业机构出纳、金库管库员进行交接时坚持双人清点（成把的卡大数）当面交接，做好签收交接登记。
（四）应爱护使用押运设备，禁止采用扔、抛、甩等容易毁坏押运设备的方式进行操作。
六、ATM出纳的岗位职责：ATM出纳的岗位职责及操作要求按照《珠海市商业银行自动柜员机管理办法》（珠商银私[2006]64号）执行。
七、金库出纳的岗位职责：（一）金库执行主任1、贯彻执行金融法律法规等有关规章制度。
2、负责制定和监督执行金库管理细则。
3、负责参与金库设计、撤并等计划的制定。
4、合理调整辖内库存现金，灵活调剂辖内现金余缺和券别结构调整，保证全行现金供应。
5、协助人民银行做好人民币发行及券别结构调整。
6、每周按时查库，保证库存现金与会计帐相符。
7、负责组织管库员及时清点现金、码放整齐、清理上缴残损人民币。
8、负责提出库房设备及机具的需求。
9、负责金库的日常管理，对金库保管的实物安全负直接领导责任。
（二）金库管库员1、负责保管金库库门的钥匙和密码，钥匙和密码必须分人保管，严禁交叉交接。
营业结束，管库员将金库钥匙分别放入各自的专用保险柜存放。
2、严格执行双人管库制度，做到同进同出办理业务。
3、负责现金尾箱的出入库登记，做到不多箱、不少箱、不调换箱。
4、负责办理现金出入库业务，认真核对预留印鉴，相互复核，保证出库现金与出库单相符。
5、坚持当日清点现金、及时与会计对帐。
6、负责将库存现金码放整齐，及时整理、上缴残损钞。
7、管库员交接班和休假时对库存现金和重要物品严格办理交接手续，在现金尾箱交接登记薄和重要物品交接登记薄上进行交接登记。
8、离开金库应关闭照明电源，双人锁好库门，开通报警装置，确保库房安全。
9、注意安全，严防烟火，经常打扫卫生，冲洗地面，保持金库干净整洁。
10、严格遵守现金押运制度，确保押运安全。
第三章现金收付、兑换及整点第八条收款业务的操作程序一、收入现金（一）收入现金应根据客户填写的现金缴款凭证办理。
（二）收款员应审查凭证各项要素是否齐全和准确，有无涂改，大小写金额是否一致，户名帐号等内容是否真实齐全，如有不符，应退还客户另行填写。
（三）应当面点收款项，收款时先卡验大数（成把券），后清点细数，需要复核的现金收入须将缴款凭证、现金交复核员复点，无误后经办人收妥款项，输入计算机，连同复核员在缴款凭证上签章。
（四）缴款凭证加盖“现金收讫”章，将回单联退还缴款人、另一联作记帐传票，同时登记营业日记帐。
（五）收入现金应逐笔当面点清，要坚持一笔一清，每笔收妥后应先将钞票入柜，再收第二笔，在未收妥前不得将款入柜或调换券别，以免发生差错，难以分辨，按规定剔残。
（六）收入的每捆、每把现钞未点清，不得将原封签和腰条丢掉或混淆。
对已封捆、已扎把的现钞存在长、短款、假钞的情况，收款员应将原封签和腰条保管好，按照业务差错处理程序办理。
（参照第五章）。
（七）收入的现金包括客户缴交和下介的款项必须经过复点，未经复点的票券，不得对外支付或上缴、入库。
复点规则：不成捆现金复点时以手工点钞为主、机器点钞为辅；成捆现金（包括全新未开封的整捆现金）以机器点钞为主、手工点钞为辅。
机器清点存在疑问的，必须经过手工再复点，必要时经出纳复核员复点。
（八）无论手工点钞、机器点钞均应正反面清点。
点钞机清点前，应做好机器维护工作，保证机器反假、清点功能正常。
（九）客户交款有误，应立即通知客户，由客户按凭证金额多退少补或按实际金额重填缴款凭证，并向客户说明不符之处，做好登记由客户签章备查；收入现金时发现假币，应予以没收，并按规定开具“假币收缴凭证”。
二、封包收款（一）对日常交存现金较多，当面清点确有困难的客户，予以办理封包收款业务。
（如上门收款业务）（二）封包收款必须与客户签订协议。
（三）封包收款采取当时点捆、卡把、清点尾数、事后清点细数的办法。
（四）发现长短款或假币按协议有关条款处理。
（五）封包收款应坚持双人清点后当日入帐。
三、上门收款（一）上门收款必须与客户签订协议，由客户提供安全的营业场所。
（二）上门收款必须坚持双人办理，做到款要复点、帐要复核、帐款分管。
（三）上门收款服务，必须二人以上并要安排押钞车、司机和二名经警。
（四）收取的现金应双人装箱加锁及时移交入库，及时入帐。