公司计划财务部使命_规章守则.doc

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财务部规章守则

财务部规章守则

财务部规章制度总则一、为加强公司的财务管理,更好的贯彻《会计法》,正确行使会计人员的职权,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益屮的作用,使本公司的财务活动做到有章可循,职责分明,参照有关规定,制定本制度。

二、公司的财务管理工作,应遵守国家有关法律。

法规的规定,运用合理合法的经济核算,通过增收节支的原则,加强财务计划管理,达到提高经济效益的目的。

三、公司设立财务部,负责财务管理,由指定股东直接领导,工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。

四、财务部的职能是:(一)向公司负责,向所有股东负责;(二)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度, 认真履行其工作职责;(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度,建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度,并督促各项制度的实施和执行;(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划,定期检查、监督、考核计划的执行情况,结合经营实际,及时调整和控制的实施;规定,及时、准确、完整的填制凭证、等记账雹对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作;(六)负责流动资金的管理,合理的、有计划的调整占用资金;(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理,办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续,正确的计提折旧,会同行政部做好盘点清查工作,并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求,厉行节约,杜绝浪费;(八)负责公司产品成本的核算工作,正确分摊成本费用,制定适合公司特点和管理要求的核算方法,指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作,力争做到成本核算标准化,费用控制合理化;(九)定期编制年、季、月度财务会计报表,负责编写财务分析及经济活动分析报告,会同有关部门,组织经济运行分析会,总结经验,找出经营活动屮产生的问题,提出改进意见和建议,同时提出经济预警和风险控制实施,预测公司经营发展方向;(十)负责办理现金收支和银行结算业务,及时登记现金和银行日记账,妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据;熟练掌握、领会有关财政税收政策,合理筹划纳税,按时上交税款;(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作,加强会计监督和审计监督,加强会计档案的管理工作,根据有关规定,对公司财务收支进行严格监督和检查;(十二)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;(十三)注重会计人员政治思想和职业道德教育,不断提高会计人员专业技术水平,推动会计工作现代化管理进程;(十四)认真完成公司领导交办的其他工作任务。

财务方面规章守则.doc

财务方面规章守则.doc

财务方面规章制度1第三章财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。

敬业爱岗,不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。

贯彻公司质量方针和质量目标。

1财务部职责范围1.1 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

1.2 建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。

1.3采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益。

1.4 编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

1.5 进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

1.6 建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。

1.7 负责公司材料库、办公用品库的管理。

1.8 参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

1.9及时核算和上缴各种税金。

1.10 会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。

1.11 完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

2 借款和各种费用开支标准及审批制度2.1出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。

2.2日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。

2.3购置固定资产借款:项目用具、项目设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2000元以上者,属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。

财务部的使命及员工行为规范

财务部的使命及员工行为规范
我们要认识到自己工作的重要性,牢固将工作的细节 和责任固化到我们每一个人的头脑中,要加强学习, 克服烦躁和冷面待人的不良习惯,树立客户至上,责 任第一的观念,立足本职,热情服务。
2. 致力于将事情做好,并追求卓越
我们追求高绩效标准并注重最终成效,而非应付了事, 我们要致力于第一次就把事情做好,藉着不断地改善, 来提高工作效率及效能,同时关注每件工作的附加价值 及意义.
坚持及时向领导汇报工作进程以及工作中遇到的问题 ,使领导能及时掌握事情的动态和为解决问题提供必 要的帮助。
3. 具有敬业精神,加强业务学习,提高工作能力
自警自励,自律慎独。
上班时间只做与工作有关的事情,没有因工作失职而 造成的重复错误。
今天的事不推到明天,遵循必要的工作流程。
需积极开展好自身学习和团队协作氛围的营造,通过 创造良好的学习氛围和环境,力争使每一个人都实现 与公司的发展同步。
4.讲究诚信,勇做勇当
要做到诚实正直,言出必践,不受利益和压力的影响 。
不传播未经证实的消息,不背后不负责任地议论事和 人。
勇于承认错误,敢干承担责任,客观反映问题,对损 害公司利益的不诚信行为严厉制止。
5. 团结合作,合力促进完成财务部使命
积极融入团队,乐于接受同事的帮助,配合团队完成 工作。
我们要做到积极主动,勇于担当,成败与共。 我们要致力于建立互信、尊重与关怀的组织环境,摒除
门户之见,消除任何景响团队合作的因素。 决策前积极发表建设性意见,充分参与团队讨论;决
策后,无论个人是否有异议,必须从言行上完全予以 支持。
资金周转是公司管理的重要环节,没有资金公司无 法保证持续经营。
及时与客户对帐,按规定催收货款,减少坏账损失的 发生就等于为公司营运降低了成本。

财务部员工工作守则

财务部员工工作守则

财务部员工工作守则一、基本准则1、保密原则:对在履行职责过程中了解的所有公司商业信息及财务数据负有保密义务,未经部门或公司领导同意,不得擅自向任何第三人或第三方机构提供公司的财务信息和相关资料。

2、爱岗敬业,勤奋工作,忠于职守,服从安排,自觉履行职责、权限和义务,按时、保质完成职责内和领导交办的各项工作。

3、责任心强,不以权谋私,不越权办事,不办人情事,不敷衍搪塞,不推卸责任,自觉抵制违法违纪行为。

4、工作勤奋、团结协作,营造良好的工作氛围。

5、坚持原则,实事求是,客观公正。

切实把好财务关,维护公司利益,坚决抵制损害公司利益的行为。

6、加强学习,与时俱进,努力提高业务水平,熟悉相关的法律、法规,不断更新知识,提高自身素质。

7、融入团队,搞好服务,关心公司业务,为改进公司的财务管理提供合理建议。

8、与人为善,诚实守信,不背后非议和中伤他人。

9、财务人员应认真学习和执行本《财务部员工工作守则》,对违反本《守则》规定的财务人员, 公司可视情节轻重,给予纪律处分、经济处罚,直至解除劳动合同或劳动关系。

二、财务人员职责要求1、认真执行国家财务方针政策,遵守财务会计制度。

2、执行岗位分工职责,积极主动完成本职工作。

3、认真记录及审核会计凭证,分析成本费用的合理性,核对债权债务的正确性。

4、根据公司经营管理需求认真登记和编制各类明细辅助统计台帐。

5、根据公司领导要求,提供清理债权债务的数据资料,核对费用计提支付情况。

6、贯彻执行国家及公司的资金管理制度。

7、办理日常出纳业务时,应保证出纳业务收付无差错。

8、资金日报登记做到日清月结,及时准确、账实相符。

9、认真整理、装订会计凭证和资料。

10、正确发放职工工资、奖金。

11、作好银行单据及印鉴的保管工作。

12、执行国家税收政策,按规定计提、核对各项税金,缴纳各项税费。

三、会计凭证、账簿管理1、基本要求:1.1.1 必须正确填制会计凭证和登记会计账簿,及时、准确的记录各项经济业务。

财务部使命及财务管理守则.doc

财务部使命及财务管理守则.doc

财务部职责及财务管理制度1 财务部部门职能1、参与制定公司年度经营计划,组织编制公司年度财务预算;2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况,提出调整建议;3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规;制订和执行公司会计政策、纳税政策及财务管理制度;4、负责收银工作和应收、应付款项的管理;5、公司的会计核算、会计监督工作;6、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;7、编写公司经营管理状况的财务分析报告,努力降低成本、增收节支、提高效益;8、建立经营绩效考评体系,组织经营绩效考核;9、综合统计并分析公司债务、现金流量及各项业务情况;10、研究公司融资风险和资本结构,进行融资成本核算,提出融资计划和方案,防范融资风险;11、员工工资核算、发放;12、其他工作职责。

岗位说明书岗位名称:财务部经理定员:1人所辖人数:人所属部门:财务部直接上级:常务副总经理序号项目要素具体内容1工作概述财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划、收入费用利润核算等。

2 任职资格学历及专业要求大专以上学历,财务管理类专业。

工作经验要求五年以上财务管理工作经验。

熟悉财经政策、法规和零售业流转环节。

执业、技术资格要求会计从业资格。

能力要求具有丰富的财务专业知识和管理能力;良好的人际关系和沟通协调能力。

辅助技能熟练操作各种财务软件和办公软件。

素质要求良好的职业道德和职业素养;坚持原则,廉洁自律。

身体状况健康,精力充沛3工作职责1、贯彻执行董事会、总经理室下达的工作目标,落实公司财务方面的目标任务和具体工作;2、参与制定公司发展规划和年度经营计划;3、负责起草、制定公司的各项财务管理制度;4、主持编制公司财务计划、信贷计划、财务预算、财务报表等;5、审查公司投资项目及各类经济合同,对可行性提出评估意见;6、执行审批制度,按规定的开支范围和标准核报各类费用;7、负责公司各项收支活动的检查、监督,合理安排资金,降低财务风险;8、定期组织编制公司的日常经营情况表,为领导决策提供信息;9、正确掌握国家的税收政策,合理规划公司的税收支出,协调与税务部门的关系,处理各项涉税事宜;10、组织公司的年度审计及专项审计工作的落实;11、加强与财税、金融机构的联系,保持良好关系,拓宽融资渠道;12、负责本部门员工培训、考评;13、完成上级领导交办的其他工作。

财务部门管理守则.doc

财务部门管理守则.doc

财务部门管理制度1财务管理制度第一章财务预算管理制度第一条总则以财务预算为手段,全面实行预算管理财务预算管理制度、加强企业经营管理及财务控制力,充分合理运用资金,加速资金周转,降低经营管理成本,提高经济效益。

财务部负责组织财务预算的编制及实施,财务预算由总经理审批同意后下达执行。

第二条财务预算编制与审批一、采用自上而下逐级审批上报的预算模式,各职能部门根据公司下达的总体预算目标,按照财务部门编制要求(以通知形式下达),合理预测并编制本部门下年度财务预算,形成下年度《资金收支年度计划》交财务部门。

(一)收入类资金收支年度计划应分项列具收支项目及金额,收入包括融资流入、销售收入、租赁收入、营业外收入、利息收入等所有现金流入。

(二)支出类1、工程费用包括:前期工程款(规划设计、报批报建、临时设施、三通一平、评估检测、筹建费等)、土地费(地价及相关税费)、建安费用(地基工程、主体工程)、基础设施建设费(区内道路、供水、排水、供电、供暖、供气、制冷、通讯、智能、园林绿化、消防、管网、环卫、电视等工程费用)、公共配套设施(停车场、会所、居委会、学校、幼儿园、游乐场等工程费用)、开发间接费用(工地行政开支,工程监理费样板房工程等);2、管理费用支出包括:人工费用(工资、奖金、员工福利、社保费、培训费、工作餐等)、办公费用、车辆费用、交通差旅费、通讯费、租赁费、物业管理费、企业文化宣传费、水电费、广告费、业务费、中介费用(审计、评估、咨询、律师等)、税费(车辆使用税,房产税,土地使用税等)、折旧摊销费等;3、固定资产购入支出;4、税负支出包括(营业税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税、增值税等);5、归还借款支出;6、财务费用支出(利息支出、银行手续费等);7、投资支出;8、其他支出。

二、根据公司各职能部门提交的年度预算,财务部从公司全局的角度对年度计划的资金进行综合平衡和审核并提出调整修改建议,形成《年度财务预算》。

财务部管理规章守则范本1.doc

财务部管理规章守则范本1.doc

财务部管理规章制度范本1 财务部管理规章制度范本第一章、财务部部门职能:(一)负责公司财税计划的编制与实施;(二)负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作;(三)编制公司各种财务报表及帐务处理;(四)负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作;(五)负责公司外部财务环境协调处理工作。

(六)商户日常费用的收取。

(七)公司库房等购买用品的建档记录。

第二章、财务部部门职责:(一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度,建立和完善财务管理和会计核算体系;(二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作;(三)负责公司会计核算,编报公司财务预算和决算;(四)分析公司的财务经营情况;(五)负责公司资金调度和管理,办理各类结算业务,办理银行帐户、证券帐户的开销户,办理公司纳税申报和内部费用报销工作;(六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点;(七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查;(八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议;(九)负责公司所需物品的采购及管理工作;(十)完成公司领导交办的其他事项。

第三章、财务部各岗位职责:一、财务总监职责:(一)在董事会和总经理领导下,管理公司会计、报表、预算工作;(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;(三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序;(四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议。

二、会计岗位职责:(一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度,制止违反财经纪律、财会制度的现象,发现重大问题及时向部门领导报告,确保企业各项财务活动符合有关规定;(二)审核各部门编制的费用报表,办理收入、成本、资金等会计核算,按时编制各种财务报表,使经营成果得到准确及时反映。

根据国家有关规定,严格发票管理。

并定期检查发票使用情况;(三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。

企业财务部门规章制度守则

企业财务部门规章制度守则

企业财务部门规章制度守则.doc1、资金审批制度办公室有关财务上的一切收入和支出,包括不同渠道不同名义的各种经费,均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少,由分管主任确定支付后,要按期报主任签字,数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐,分类明细帐,记帐凭证和各种报表。

现金会计负责记好现金日记帐,银行存款帐,负责管好各种支票和现金。

两个岗位要做到钱帐两分开,钱物两分开,票印两分开。

3、医疗费报销制度享受公费医疗人员,必须到县医院就诊,凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。

4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料,如数额较小,由分管主任确定支付并按时报主任签字支付;数额较大,须由分管主任请示主任同意后支付。

道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销,一次一结。

5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放,实行定点采购,享受最低价,严把质量关。

具体实施由行政科长统计,报主管主任确定,并与分管财务副科长一同购买,现金会计保管。

如数额较大,须由分管主任报主任同意后实施。

出、入库要严格履行登记手续,做到帐物相符;办公用品不重复购置。

6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律,及时纠正和制止各种违纪现象。

要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计,反映情况要实,提供资料要准。

对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任,问题严重的要交由司法机关处理。

篇2为严肃财经纪律,规范财务管理,切实做好单位后勤保障工作,开源节流,以确保我单位工作正常运转,根据会计法及有关财务管理规定,结合本单位实际,制定本财务管理制度。

一、办公室在每年的财政经费下达后,将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告,提交领导办公会讨论审议通过。

二、半年时由财务负责同志及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告,以便讨论修订支出计划,调整支出项目,增加开支的透明度。

计划财务部规章制度

计划财务部规章制度

计划财务部规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理,保障公司财务安全,加强财务信息披露,提高财务管理效率,根据《公司法》《会计法》等相关法律法规,制定本规章制度。

第二条公司财务部是公司的财务管理部门,负责全公司的财务管理工作。

第三条财务部负责公司的财务核算、资金管理、账务管理、财务风险管理等工作。

第四条公司财务部要严格遵守国家财务法规,规范财务管理行为,确保公司财务安全。

第五条公司财务部要加强内部沟通协调,与其他部门密切合作,共同推动公司的经济发展。

第六条公司财务部要建立健全财务管理制度,不断完善工作流程,提高工作效率。

第七条公司财务部负责对外财务信息披露,要及时、准确、完整地向各方提供财务信息。

第二章财务核算第八条公司财务部要按照国家财务规定的标准和要求,做好公司的财务核算工作。

第九条公司财务部要及时做好公司的财务报表,确保财务信息的准确性和完整性。

第十条公司财务部要建立健全财务软件系统,保障财务核算工作的顺利进行。

第十一条公司财务部要加强对公司各项资产的监管,严格按照规定进行资产管理。

第三章资金管理第十二条公司财务部要严格控制公司的资金,做好资金预算和资金计划。

第十三条公司财务部要做好资金的使用和监督,确保资金的安全和合理利用。

第十四条公司财务部要加强对公司的收支情况的监控,及时发现问题并解决。

第十五条公司财务部要加强对应收账款和应付账款的管理,确保公司的资金流动正常。

第四章账务管理第十六条公司财务部要建立健全公司的会计制度,做好公司的账务管理工作。

第十七条公司财务部要依法纳税,及时申报缴纳各项税费,并做好税务管理工作。

第十八条公司财务部要做好对外单位的财务往来,及时结清应收应付款项。

第十九条公司财务部要加强对公司的票据管理,确保票据的安全和合规。

第五章财务风险管理第二十条公司财务部要建立健全财务风险管理制度,加强对公司财务风险的预警和控制。

第二十一条公司财务部要做好财务内部控制,防范财务风险,确保公司财务的安全。

公司财务部规章制度

公司财务部规章制度

公司财务部规章制度
第一条为了规范公司财务部的管理,保障公司财务安全,制
定本规章制度。

第二条公司财务部负责全公司的资金管理、会计核算、财务
报表编制和财务分析等工作。

第三条公司财务部应当按照国家相关法律法规和公司的规定,认真履行职责,保证财务数据的真实性和准确性。

第四条公司财务部应当建立健全的内部控制制度,严格执行
财务管理制度,防范财务风险。

第五条公司财务部应当保管好公司的财务资料和档案,做好
财务资料的保密工作,不得擅自外传财务信息。

第六条公司财务部应当按照公司的预算和资金计划,合理安
排资金使用,确保公司的正常运转。

第七条公司财务部应当及时、准确地编制和报送财务报表,
保证报表的真实性和完整性。

第八条公司财务部应当积极配合公司的审计工作,提供必要
的财务资料和报表。

第九条公司财务部应当定期对公司财务状况进行分析和评估,为公司的决策提供可靠的财务数据和分析报告。

第十条公司财务部应当加强与其他部门的沟通和协调,共同
推动公司的发展和经营目标的实现。

第十一条公司财务部应当不断提高自身的专业素养和管理水平,不断完善财务管理制度,为公司的可持续发展做出贡献。

第十二条公司财务部应当遵守公司的其他相关规章制度,认
真履行职责,服从公司的领导和管理。

如有违反本规章制度的行为,将受到公司的相应处罚。

第十三条本规章制度自颁布之日起生效,如有需要修改,应
当经公司领导同意后进行。

公司财务部工作守则及岗位使命规章守则.doc

公司财务部工作守则及岗位使命规章守则.doc

公司财务部工作制度及岗位职责_规章制度(2)协助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。

2、资金控制制度根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。

达到资金运用的最高效益。

3、财务控制制度(1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。

(2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。

应尽可能以支票支付,支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。

各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。

以防重复支款。

财会人员要相互制约。

出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避免集中一人。

定期举行资产的全面盘点,一般一年一次。

盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。

不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。

财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。

4、财务内部稽核制度(1)中心主任或部主任指(2)定专人执行稽核工作。

主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。

(3)稽核人员对所审核的事项负责任,(4)应保守秘密,(5)写出稽核报告呈各有关领导。

(6)账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。

(7)财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

(8)其他稽核按相关规定进行。

5、采购物料付款制度(1)财务部门在接到采购部传来的“合同(2)(或订单)”“材料验收报告表”,(3)应与发票核对无误后办理付款。

(4)如果属分批验收的,(5)财务部在接到第一批物料验收报告表后,(6)按前次程序办理。

(7)对于购入材料须试车检验者,(8)其订立合同(9)部分,(10)依合同(11)规定办理付款;未订合同(12)部分,(13)依采购部门呈准的付款条件办理付款。

(14)短交应补足者,(15)财务部门依照实收数量给予付款。

(16)超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款,(17)否则仅依定货数付款。

(18)财务部付款时按照支款审批程序规定办理,(19)办事人员不(20)得拖延。

财务部管理守则.doc.doc

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财务部管理制度11财务部管理制度目录第一章财务部职能第三章出纳岗位职责第二章主管会计岗位职责第四章财务部资金相关管理制度第一章财务部职能第一条负责公司财务预算、决算、风险预测及提示。

第二条编制财务计划。

第三条编制会计报表。

第四条拟写财务状况分析报告。

第五条负责公司内外的经济合同审核并备案。

第六条负责建立公司内部成本核算体系,并进行核算及向相关领导提出成本控制的建议。

第七条对各种报销单据按照财务制度严格审核。

第八条负责各种财务资料的收集、保管、保密工作。

第九条负责公司税务筹划、申报等工作。

第十条与财政、税务、银行等机构的协调与沟通,积极申报种子工程项目及争取国家有关税收优惠政策。

第十一条监督公司不合理费用开支。

第二章主管会计岗位职责第十二条完善公司的财务规章制度;第十三条编制并执行财务预决算工作,遵守财务制度,严格按照开支范围和标准合理使用经费。

加强预算内外资金的核算和管理。

第十四条执行会计制度,做好记帐凭证真实可靠,手续完备,数据准确,帐目清楚,做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符,如实全面反映公司资金流动情况。

第十五条妥善保管会计凭证、帐册、报表等档案资料,及时整理、装订,按期存档;按照有关审批手续进行会计档案的借阅。

第十六条进行财务分析,提供财务报表并提出合理化建议。

第十七条遵守、维护国家的财政纪律,严格掌握公司费用开支,认真执行物资采购审批及费用报销制度。

第十八条掌握各种经济合同、费用支出、资金筹措和资金的分布,以便在各种经济业务支出与收入审批时有据可查。

第十九条负责与财政、税收、金融部门的联系,协助总经理处理好与各部门的关系,及时掌握财政、税收政策动向。

第二十条每季度向公司董事会提交财务分析报告。

第二十一条完成上级领导交办的其他临时性工作。

第三章出纳岗位职责第二十二条认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策,遵守《会计法》的规定,严格执行公司财务会计工作的各项制度。

第二十三条按规定设置现金日记帐,做到账款相符、日结日清,现金开支需符合规定范围,严格执行库存现金不超过1000元的限额管理规定,超过库存限额的现金应及时存入银行。

财务管理守则及使命.doc

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财务管理制度及职责1财务管理制度及职责为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及建设局财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。

目录1总则2财务会计3原则问题4财务管理5设施管理6其它事项一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上。

严格执行财经纪律,以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨,财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。

2财务会计二、公司设财务部,财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

五、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定,不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

原则问题财务管理二十八、库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。

现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对帐单相符,现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。

二十九、因公出差、经总经理批准借支公款,应在回单位后七天内交清,不得拖欠。

非因公事并经总经理批准,任何人不得借支公款。

二十、严格现金收支管理,除一般零星日常支出外,其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算,不得直接兑付现金。

二十一、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。

所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内,严禁空白支票在使用前先盖上印章。

财务人员使命_规章守则.doc

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财务人员职责_规章制度财务人员职责为加强和规范公司经营,促进和强化公司的经济成本核算,提高公司的管理水平和质量,根据《中华人民共和国会计法》、《个体工商户建帐管理暂行办法》之规定,结合公司经营业务范畴,特制订本财务工作人员职责。

主办会计职责1、负责编制公司会计凭证,审核、装订及保管各类会计凭证,登记及保管各类帐簿。

2、按月编制会计报表(资产负债表、损益表等),并进行分析汇总,报公司领导备案决策。

3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算,控制成本预算,制定、分析进销预算,处理其他有关预算的事项。

4、建立内部核算体制,协助公司领导制定内部核算办法与标准,记录内部核算资料,分析内部核算结果,处理其他有关内部核算的事项。

5、负责监督公司财务运作情况,及时与出纳核对现金、应收(付)款凭证、应收(付)票据,做到帐款、票据数目清楚。

6、及时处理公司领导交办的其他事项。

出纳职责1、办理现金收付和银行结算业务,一般开支项目须经部门领导审核同意,重大开支项目须经公司主要领导审核签章办理。

2、登记现金和银行存款日记帐,及时核对银行存款帐面余额和银行对帐单,保证现金帐面余额与实际库存存现金核对相符。

3、负责保存库存现金和各种有价证券,保存应收(付)帐款凭证、应收(付)票据,负责保管有关印章、空白支票和空白收据,切实保证凭证、票据的安全和完整。

4、及时与主办会计核对现金、应收(付)帐款凭证、应收(付)票据,做到帐款、票据数目清楚。

5、及时处理公司领导交办的其他事项。

财务人员主要岗位职责1财务人员主要岗位职责:一、出纳的主要工作职责(一)认真执行现金管理制度。

(二)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。

(三)积极配合银行做好对账、报账工作。

(四)及时交付现金及银行原始单据,配合会计做好各种账务处理。

(五)保障公司资金、有价证券等安全,正确使用印鉴和“网银”操作。

(六)完成董事长、总经理或主管协管领导交办的其他工作。

公司财务科工作使命及守则规章守则.doc

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2、检查核对现金账面余额与库存现金是否相符,银行存款账面余额与银行对账单是否相符。

3、严格按照财经法规、财务制度和费用计划报销费用,对违反抽和超过费用计划的,予以制止。

4、及时组织好债权、债务的清理工作。

年终月末,对确实无法收回的应收款项和无法支付的应付款项,应查明原因,报总经理批准后处理。

5、拟订流动资金管理与核算实施方法,并组织有关部门贯彻执行。

6、编制现金收点计攻银行借款计划。

7、负责流动资金调度,组织流动资金供应,考核流动资金使用效果。

8、监督销售业务款项的结算。

编制损益表,进行利润的分析和考核。

提出扩大销售,增收节支和增加利润的建议和措施。

9、完成领导交办的其他工作。

篇二:财务科工作职责一、贯彻和执行国家统一的会计制度,制定和完善本公司的财务管理办法,并实时监督。

二、编制财务预决算和财务收支计划,并反映和分析计划执行情况。

三、严格监控各项资金的筹措和运用。

企业财务内部控制制度设计(2)1 企业财务内部控制制度设计企业进行经营所需要解决的主要问题就是提高自己的竞争力,企业财务管理中的任何一个环节出现问题都将影响企业的正常运转,企业有效并高速运行必须依赖良好的财务内部控制和管理,如何加强企业财务内部控制制度已成为当前企业亟待解决的问题,我就企业财务内部控制制度设计问题展开论述。

一、企业财务内部控制制度设计原则一)健全和完善企业预算管理制度企业应该在财务方面加大管理力度,以市细化成本并加强企业资金管理在市场竞争日趋激烈的情况下,企业不但要加强企业内部的管理,适应外部环境的不断变化,还要求企业加大对成本的控制。

细分成本,挑出不合理、不规范成本开支,实行资金统一管理。

此外还要做出强而有力的销售策略,掌握企业资金的详细用处,在企业的财务内部管理方面做到有效的提高。

为改善企业成本管理不良状况,应分别制定不同的成本定额,计算新产品成本,强化企业内部和外部的有效约束机制,这样才能为企业定价提供真实的数据和依据,同时让企业各个管理层为本企业的发展制定出科学有效的营销决策。

计划财务科工作守则

计划财务科工作守则

计划财务科工作守则第一篇:计划财务科工作守则计划财务科工作守则第一条为了加强会计基础工作,建立规范的会计工作秩序,提高会计工作水平,根据《会计法》和《会计基础工作规范》的有关规定,结合我局具体情况,特制定本工作守则。

第二条会计人员必须加强政治学习,不断提高政治思想水平,遵纪守法,忠于职守,廉洁奉公,实事求是,树立全局观念,强化服务意识,努力为全局服务。

第三条会计人员应当具备相应的专业知识,自觉参加会计业务培训,认真做好本职工作。

第四条认真编制并严格执行综合财务计划,不扩大经费开支范围和提高开支标准,合理使用资金,提高资金使用效益。

第五条严格执行国家统一会计核算规定,依法建立会计帐册,进行会计核算,及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

第六条严格执行结算纪律,及时清理债权债务,催收应收款项,清还应付款项;严格按照“收支两条线”足额上缴各项收入,及时办理上下级之间的资金往来拨付,不拖欠下级经费。

第七条遵守国家现金管理规定,严格现金管理,不属于现金支付范围的开支,不得用现金支付,不得坐支现金。

库存现金不得超过规定的库存限额,超过限额必须当日解缴银行,收支现金必须当面点清。

第八条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定,不得伪造、变更会计凭征和会计帐簿,不得设置帐外帐,不得报送虚假会计报表。

第九条严格按照电算化管理要求,按设置权限操作计算机,系统管理员负责电算化系统正常运行。

第十条遵守会计档案管理的规定,专人负责会计档案的保管,凡其他部门或单位人员查阅会计档案,须经有关人员同意后才能查阅,会计人员不得随意泄露财务数据。

第十一条会计人员负有保护、管理国家财产的职责,督促和配合有关人员对各项财产物资按规定进行清查,保证帐、物、卡相符。

第十二条会计人员调动工作或因故离职,要按规定办理移交手续。

第十三条做好安全防范措施,各项安全措施和有关设施要按照公安部门的要求办理,落实安全检查制度,及时消除不安全隐患。

企业财务部门规章制度守则

企业财务部门规章制度守则

企业财务部门规章制度守则企业财务部门规章制度守则一、制度的目的本制度的目的是规范企业财务部门的日常工作流程,并确保企业财务管理的透明度和合法性。

本制度同时也旨在保护企业员工的合法权益,维护企业和员工之间的和谐关系,达到保持企业稳定发展的目的。

二、制度的范围本制度适用于企业财务部门的所有工作内容,包括财务报表的制作、税务申报、薪酬管理、审计等方面。

三、制度的制定程序本制度的制定由企业财务部门牵头,参考相关法律法规、公司内部政策规定以及实践经验,并征求企业领导的意见和建议,最终经过企业领导层的审批后生效。

四、制度的具体内容1. 财务报表管理制度名称:财务报表管理制度范围:企业财务部门的所有工作内容目的:规范财务报表的制作、审核和披露,确保信息的准确性和透明度。

内容:(1)财务报表的制作、审核和披露程序;(2)报表编制的文书档案保管、备份和销毁;(3)报表纠错和统计分析的方法和程序;(4)财务报表的披露方式和时间。

责任主体:企业财务部门的所有员工执行程序:企业财务部门应按照制度规定进行财务报表的制作、审核和披露等工作责任追究:负责审核和披露的财务人员应对报表中的任何错误或违规行为负责,并承担相应的法律责任。

2. 税务管理制度名称:税务管理制度范围:涉及企业财务部门的税务申报和税务合规工作目的:规范企业税务申报,确保企业纳税合规和税务资金效益最大化。

内容:(1)税务登记和报税程序;(2)税务相关知识和法律法规的了解和学习;(3)税务合规相关文件的归档和备份;(4)税务申报方式和时间的规定。

责任主体:企业财务部门的税务人员执行程序:企业财务部门应按照制度规定进行税务登记和申报,并及时进行资料备份和文件归档等工作。

责任追究:对于税务合规方面的任何违规行为,相关的税务负责人应承担相应的责任并应由企业领导层进行追责。

3. 薪酬管理制度名称:薪酬管理制度范围:企业内部所有员工的薪酬管理工作目的:规范薪酬管理流程,保护员工合法权益,促进员工对企业的忠诚度和投入度。

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公司计划财务部职责_规章制度1、负责宣传贯彻执行《会计法》、《统计法》、《财务通则》、《会计准则》,制定公司计划、统计及内部财务管理制度,认真实行统计、会计监督,严格遵守财经纪律。

2、积极会同有关部门推行经济改革,对集团公司内建立的相对独立的经济实体,搞好责、权、利相结合的各种经济承包责任制,正确处理国家、企业和个人三者之间的关系。

3、负责编制年、季、月度财务成本计划、各项费用计划、资金收支计划,并督促实施。

4、负责推行全面经济核算,协同企管办推行目标管理和双增双节工作,建立健全组织、指标、核算、结算、分析五个体系,确保集团公司利润计划的实现。

5、负责组织制定、修订技术经济定额、费用限额、内部核算价格,并检查执行情况,做好财务、统计资料的收集、整理、归类、汇编工作。

6严格执行成本管理条例和会计人员规则,认真审查报销单据,做到先审核后结算,余则付款,复核后再记帐。

7、负责向金融机构的资金筹措工作。

8、严格执行资金管理制度,及时办理销售结算,配合有关部门清理债权债务,及时上缴利税及各项基金,采取有效措施,加速资金周转。

9、负责建立健全三级核算制,加强对所属各级部门、班组经济核算员的业务指导,建立核算台帐、图表(班组按日公布核算金额)。

10、与公司企管办共同制订目标成本管理相关考核指标及其数据的收集整理工作。

11、参与协助物流部做好原材料、产成品的盘点工作。

12、负责做好焦炉生产的单孔测定工作。

13、加强会计核算的微机管理,负责制定会计电算化管理制度,并做好硬件的保养及软件资料的保管、保密工作。

14、负责开展经济分析,按月检查财务及生产经营主要指标执行情况,提出经济分析报告,提出有关增收节支措施,努力完成国家规定的各项财务指标。

15、负责编制、汇总、平衡和修订公司年、季度生产经营综合计划,统一上报下达。

16、负责做好生产、经营进度的统计工作,按日、月、旬反映生产、经营进度,及时编报各种生产经营报表。

17、负责监督公司所属资产的管理,做好对固定资产的盘点登记、造册、编号、立档工作,确保公司财产完好无缺。

18、负责基建项目的财务管理,配合有关部门审议技措、技改和大修等工程计划,合理、合法地使用各项专项资金。

19、负责公司财务帐册、凭证、报表的归类、装订和保管,做好会计档案管理工作。

20、负责公司资产的保险工作和资产损失后的理赔工作。

公司计量管理办法及考核奖惩制度1宜宾B F化工有限公司计量管理及考核奖惩办法第一章总则第一条为了加强计量工作的监督管理,保证量值传递准确,充分发挥计量检测工作在公司生产建设、经营管理中的需要,依据《中华人民共和国计量法》、《中华人民共和国计量法实施细则》,特制定本办法。

第二条公司采用国家法定计量单位,保证计量单位制的统一;建立计量的量值溯源体系,确保计量检测数据的准确可靠,依靠先进科学技术和现代管理办法提高计量监督管理水平,为公司发展提供可靠的计量保证。

第三条本办法适用于公司相关生产部门及各生产辅助部门开展计量控制监督管理工作。

第二章组织机构及职责第一条公司计量管理工作由自控仪表中心负责,由公司分管副总经理直接领导。

自控仪表中心负责公司主要计量检定工作及相关管理工作,指导各部门(分厂)开展计量周检工作,对各部门(分厂)的计量管理以监督、指导为主。

各相关部门设立兼职计量员,对本部门计量管理工作负责。

第二条各级计量管理机构职责一、自控仪表中心的职责如下:(一)贯彻执行国家和上级部门的计量工作方针、政策、法律、法规,认真开展宣传、培训、监督检查工作。

(二)制定公司计量工作管理办法、制度、文件。

(三)在公司主管副总经理领导下,统一管理公司计量工作,并接受公司、省、市地方计量管理部门的监督检查和业务指导。

根据公司规定负责公司计量标准的建立及正常运行,保证量值传递准确可靠。

负责公司计量体系的审核和验收工作。

(四)依据公司生产需求编制公司年度检定计划,并监督、实施。

组织建立公司两级计量管理台帐,并进行相关汇总管理工作。

(五)在计量管理工作中,对公司各部门计量工作进行监督检查,对发现的问题进行指导整改。

(六)统一管理公司计量器具,包括:负责对各单位上报的计量器具购置计划进行审核和汇总上报工作,对新采购回来的计量器具开展入库前的检定工作;负责对各单位计量器具的领用进行审核工作。

计量器具的周期检定、修理直至报废各环节的工作。

(七)组织公司计量人员培训和工作经验交流,监督考核计量工作实施情况及组织推广应用计量新技术。

二、各部门兼职计量管理员职责:(一)学习贯彻计量法规,严格贯彻执行国家和公司计量工作方针、政策、法律、法规。

(二)依据公司年度检定计划和本单位生产需求,负责本单位计量器具配备,满足生产和经营管理工作需要。

(三)掌握本单位计量器具配备状况,对本单位计量器具实施统一管理,建立、健全本单位计量器具台帐,对台帐的齐全、准确性负责,并及时做好台账更新和报送工作。

(四)本单位计量器具应进行检定证书和色标使用的管理,保证所有计量器具均在检定有效期内,并按公司总体计划安排及时组织送检,确保受检率达99%以上,各单位兼职计量员应该在计量器具到期前一个星期送自控仪表中心检定,(五)按时准确地向计量主管部门自控仪表中心报送计量工作季报,对新领用的计量器具,必须在使用前进行检定,并及时更新本单位计量器具台账。

对上报数据的准确性负责。

(六)负责本单位计量器具的备品备件管理工作,依据单位生产实际需求,及时配备必须的数量适当的备件。

备品备件的采购计划由使用单位提出书面申请,兼职计量员填写申请表并由使用单位行政领导签字后报仪表中心审核,审核通过后由自控仪表中心统一报物资供运部购买。

(七)积极支持并按时参加公司计量人员培训和工作经验交流活动,完成上级交办的各项计量工作任务。

三、各级计量检定人员职责:(一)坚持质量第一的方针,认真执行检定规程和操作程序。

学习贯彻计量法规,严格贯彻执行国家和公司计量工作方针、政策、法律、法规。

(二)熟练掌握专业基本知识,认真消化有关技术资料,按国家法定检定规程进行检定测试工作,未经领导批准,不得任意增减检定项目。

(三)正确使用计量标准器具,按计划及时完成各项检定任务,做到当天任务当天完成,集中精力,认真操作,及时完善检定记录,不弄虚作假,确保检测数据正确无误,对出具的合格证应承担质量责任。

检定工作完成后应将工具放入工具箱(柜)内,工作台案不得有杂物、灰尘、油污等。

(四)审核员应审核检定员的检定工作:a)是否严格执行检定规程b)测量数据是否准确;c)原始记录是否完整;d)检定员、审核员都应在原始记录上签字,对检定结论负有同等的责任。

(五)负责计量器具的标志管理:a)合格、备用、待检、不合格分类存放,并有明显的标志;b)零配件存放整齐、合理;c)保持实验室的室内卫生整洁,定置管理符合公司规定。

d) 生产线上的计量器具、仪表要定期进行巡查,确保现场标志完整准确。

(六)正确使用和维护好计量器具,做好日常巡查和保养工作,确保工作现场和计量器具的整洁、完好。

(七)保持计量检定室干净整洁,计量标准器做到帐物相符,存放合理,符合检定规程要求,防尘防震,对温度湿度有效控制。

管理好自己开展计量工作的场所,无关人员严禁随意入内。

(八)积极支持并按时参加公司计量人员培训和工作经验交流活动,完成上级交办的各项计量工作任务。

第三章计量器具管理第一条计量器具的采购验收一、计量器具的配备必须符合相关技术文件的规定,满足工艺参数测量的要求。

二、计量器具的采购由物资供运部具体负责,所购计量器具必须是国家认可的制造厂生产的产品,必须具有国家或地方省级人民政府颁发的《制造计量器具许可证》。

三、购置的计量器具到货后,公司有检定能力的计量器具,应立即送交自控仪表中心进行检定或校准验收;公司无检定能力的计量器具,应在采购时要求供应商同时提供国家认可计量机构的检定证书,新购计量器具必须合格后方可验收入库及发放使用。

四、对无标识和质量合格标识的计量器具应拒绝接受,并不得投入使用。

第二条计量器具的分级一、根据《中华人民共和国强制检定的工作计量器具检定管理办法》,按照计量器具在公司生产、科研、经营管理中的作用,以及使用频度和计量器具的技术性能、稳定性等,对计量器具实行A、B、C 三级管理。

其中列入A级的计量器具为本公司的强检计量器具。

二、计量器具台帐应齐全、准确、清晰,做到帐、物、检定证书相符。

重点计量器具应建立技术档案。

封存、报废的计量器具应在台帐和器具上有标志。

第三条计量器具检定一、严格贯彻执行计量器具的周期检查制度。

每年12月底前各计量器具使用单位向自控仪表中心申报第二年的计量器具检定计划,由自控仪表中心编制公司的年度计量器具检定计划,经主管领导审批后下发实施。

二、新投入使用的A、B、C级计量器具均应进行首次检定,产品说明书、出厂合格证和标识等不能代替检定证书,经检定合格的计量器具方可投入使用。

在用计量器具应按国家相关检定规程规定的检定周期按时检定,无有效检定合格证书的计量器具不得在生产线上使用。

三、凡在用计量器具必须按检定周期要求实行定期检定,周检率必须达到99%以上。

计量器具检定周期见国家相关检定规程具体要求。

四、在册计量器具,A、B、C级均应保留有效的检定证书(或检定合格证),并与计量器具台帐和实物相符。

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