现金管理

2、动态监控管理： 、动态监控管理：
备用金实行动态监控管理，要根据忙闲规律和收差、付差的变动幅 度，及时调整库存现金定额，灵活组织现金调拨，在确实能够保证付款 的前提下，提高资金归行率，降低备用金率。
备用金管理－ 四、 备用金管理－业务规定
3、日终检查： 、日终检查：
市县行出纳、会计每日要对支局日终轧账后的库存现金情况进行检 查，发现现金超限情况，及时通知支局上缴。
8、营业结束： 、营业结束：
普通柜员：轧账正确无误后上缴系统尾箱，同时将实物尾箱上缴综合柜员。 综合柜员：每天必须核对普通柜员（现金柜员）尾箱，如有不符，封存尾箱， 查明原因，对无法查明原因的，报告支局长，并做长短款挂账处理。 支局支局长：每旬必须对柜员尾箱进行检查。
一、
1、尾箱设置： 、尾箱设置：
二、
4、特别注意： 、特别注意：
现金收付－ 现金收付－风险防范
（1）早晨接款后做班前准备时，款袋必须入库上锁，不许敞开防尾随 门清理卫生；下午下班款车未到前，客户稀少，是最容易发生盗 抢案件的危险时刻，必须确保款袋安全，放置在营业室内关门值 守，严防被抢案件发生。 （2）由押运公司送款的，由于经常更换人员，负责交接款袋人员要验 明其身份证件后交接，严防伪装诈骗案件发生。
一、
尾箱管理－ 尾箱管理－风险防范
4、实物尾箱管理： 、实物尾箱管理：
（1）午休和营业日终： 实物尾箱要存放重要库房。 （2）暂不使用的尾箱： 应当双人送存重要库房。 （3）交存上级金库的时：必须执行交接验视，做好箱号和时间、状况等 情况的登记，双方签名确认，各自留底存查。
二、
现金收付－ 现金收付－业务规定
审批：支局报市县行审批； 办理：综合柜员办理或由市县支行集中办理。
4、柜员尾箱设置原则： 、柜员尾箱设置原则：
综合柜员尾箱：一个支局只能设置一个。 普通柜员尾箱：一个台席一个尾箱，并与实物尾箱相对应。
5、综合柜员职责： 、综合柜员职责：
管理尾箱：管理营业支局设置的尾箱，并按柜员配备分配钱箱，编号使用， 不得混淆。 控制现金：综合柜员要严格控制各柜员钱箱的现金数。 不办理日常业务：综合尾箱不能办理现金收付和涉及凭证的正常业务， 只承担管理功能。
支局现金缴拨－ 三、 支局现金缴拨－业务规定
1、操作权限： 、操作权限：
该交易由支局 综合柜员负责操作，金额超限，需支局长授权。
2、缴款规定： 、缴款规定：
缴款依据：真实的缴款业务。 缴款方式：现金方式、通过银行划拨方式。 缴款步骤：无论何种方式缴款，必须经柜员（复核员）、综合柜员（班组 长）、支局长三人当面将所交款项整理好，审核无误后，押款员 在缴款单上签字，将缴款单第二联与现金放入袋中封好，将缴款 单第一联由网点留存。
1、 尾箱类型 、
2、系统尾箱类型： 、系统尾箱类型：
（1）按使用级别分：普通柜员尾箱、综合柜员尾箱。 ）按使用级别分：普通柜员尾箱、综合柜员尾箱。 （2）按用途分：现金尾箱、凭证尾箱、现金和凭证混合尾箱。 ）按用途分：现金尾箱、凭证尾箱、现金和凭证混合尾箱。
一、
尾箱管理－ 尾箱管理－业务规定
3、柜员尾箱增删权限： 、柜员尾箱增删权限：
1、现金收付原则： 、现金收付原则：
（1）双人分管原则：坚持钱账分管、章证分管、印鉴分管、双人临柜、双人管库、 双人守库、双人押运，不能由一人单独经办。 章证分管：储蓄专用章或其他业务用章和重要空白凭证不能由一人管理。 印鉴分管：印鉴章应由两人或两人以上人员保管，严禁在空白支票和重要空白 凭证上预盖印鉴或章戳。 保险柜、钱柜、现金保管库密码与钥匙进行分管，人员变动密码重组。 柜员制必须两个台席以上，营业员与综合柜员必须同时到岗方可办理金融业务。 （2）复核复点原则：坚持实行收付复核制度，大额收款要复点，大额付款要复核， 且必须当时进行。
二、
现金收付－ 现金收付－业务规定
1、现金收付原则： 、现金收付原则：
（3）坚持手续清楚，责任分明、数字准确。 现金收入：先收款后记账；现金支出：先记账后付款。 收付复核：支局柜员收款，及时清点，交复核柜员复点，保证账款相符； 柜员付款由复核员合理配付各种票面人民币，交柜员复核把关。 现金整点：每日收进的现金应及时清点整理、点准、理顺、敦齐、分券别 每百张一轧捆紧，并加盖经手人图章，以便日终清点交接。 （4）坚持交接手续。 日常营业过程中，遇有临时替班、轮岗、交接班时，先与系统进行核对， 办理交接手续，与系统核对无误后当面点清钱款、凭证，并登记交接班登记 薄，由交接双方签章，做到手续清楚，以便明确责任。
6、按规定落实责任，确保资金安全： 、按规定落实责任，确保资金安全：
无论管理模式、管理层次如何设置，都要按现金管理的相金管理－ 四、 备用金管理－业务规定
1、定额管理： 、定额管理：
支局备用金定额由市县行会计管理部门依据“确实保付，注重安全， 讲求效益”原则，和其业务量变动动态核定，每季度核定一次，并将核 定的结果及变动情况及时上报省行备案。
拨款方式：县局送款、网点自取、银行汇款、支票转账、 委托银行送款。 拨款步骤：无论采取何种方式都要由市县行会计和会计主 管审查后签字，押款员、出纳员当面将所交款 项整理好。审核无误后，押款员会同出纳员在 拨款单上字，将拨款单第二联与现金放入袋中 封好，将拨款单第一联由会计留存。
支局现金缴拨－ 三、 支局现金缴拨－风险防范
操作权限：市县行会计负责操作，并根据下拨资金进行分级授权。 拨款依据：拨款请求，系统拒绝对无拨款请求的网点下拨。 具体操作：市县行办理拨款时，要根据实际拨款的方式输入。由于不同的 拨款方式在处理、核算等方面的不同，要注意按实际情况操作。
支局现金缴拨－ 三、 支局现金缴拨－业务规定
5、下拨款方式及步骤： 、下拨款方式及步骤：
支局现金缴拨－ 三、 支局现金缴拨－业务规定
3、拨款请求： 、拨款请求：
拨款前提：营业支局需要向县支行请领现金。 拨款授权：必须报请支局支局长授权。 系统操作：由综合柜员在系统做“拨款请求”，请款超过20万元的由支局 长 授权。单笔请领不得超过100万元，一天累计请领金额不得超 过1000万元。
4、下拨款： 、下拨款：
一、
6、营业前准备： 、营业前准备：
尾箱管理－ 尾箱管理－业务规定
每日营业开始：任一柜员或综合柜员进行支局签到； 办理业务时：必须根据手中的钱箱号领用系统中对应的尾箱。 柜员只有领用尾箱后，才能办理业务。
7、营业中途交班： 、营业中途交班：
交班柜员、综合柜员：进行轧账、核对账务完毕，上缴尾箱后正式签退。 接班柜员、综合柜员：签到并领用尾箱后才能办理业务。
一、
2、尾箱使用： 、尾箱使用：
（1）使用人员：
尾箱管理－ 尾箱管理－风险防范
综合尾箱：要配合综合柜员使用。 普通尾箱：要配合普通（营业）柜员和复核员使用（营业柜员使用凭 证尾箱，复核员使用现金尾箱） （2）使用业务： 综合尾箱：支局缴拨款、提存行、调剂柜台现金及缴领重要凭证等。 不准留存现金。支局调拨现金时，其只作过渡性操作； 遇特殊情况不能完成缴送款的，必须及时将现金退回普通柜员尾箱。 普通尾箱：柜台存取款、领缴款及领缴、开发、补(换)领重要凭证等。
第十二章 现金管理
主要内容
一、尾箱管理 二、现金收付 三、支局现金缴拨 四、备用金管理 五、金库管理 六、现金错款处理 针对以上内容， 业务规定、风险防范两个层面讲解。 针对以上内容，从业务规定、风险防范两个层面讲解。 两个层面讲解
一、
尾箱管理－ 尾箱管理－业务规定
系统尾箱 实物尾箱
计算机系统中用来记录 柜员日常现金收付、 柜员日常现金收付、重要空白凭证 使用情况的虚拟钱箱。 使用情况的虚拟钱箱。 装有现金及重要空白凭证的钱箱。 装有现金及重要空白凭证的钱箱。
一、
尾箱管理－ 尾箱管理－风险防范
3、尾箱请领上缴： 、尾箱请领上缴：
（1）上下班时： 普通（营业）柜员、复核员：上班应请领，下班必须上缴系统尾箱。 综合柜员：上班时必须领用，营业时段备用，下班上缴综合尾箱。 支局不得在系统综合尾箱处于上缴状态下营业。 每天领用，以配合非现场监控中心进行支局现金监控。 （2）轮换领用： 各类型尾箱应当在同级人员中每天轮换使用；上一手人员上缴尾箱后， 下一手人可以通过请领操作，接收同一尾箱进行使用。
支局现金缴拨－ 三、 支局现金缴拨－风险防范
4、拨款单号输入依据： 、拨款单号输入依据：
支局综合柜员进行收到拨款处理时，必须根据送款员送来的拨款单 输入拨款单编号，系统自动判断拨款单编号是否正确。
5、兼职不能处理现金： 、兼职不能处理现金：
储蓄综合柜员与汇兑综合柜员兼职的，该综合柜员不能处理现金， 应由指定出纳核点现金。
二、
现金收付－ 现金收付－风险防范
1、支局现金管理： 、支局现金管理：
（1）支局的资金运作必须依托系统同步进行，严禁任何脱离系统收付或调拨 业务资金的行为； （2）支局的营业现金管理工作由各营业柜员人员分开负责，其他人不得掌握、 2 使用、留存支局营业现金。
2、普通柜员现金： 、普通柜员现金：
（1）普通柜员午休、下班时，其营业现金必须放置自己使用的分尾箱存放， 并要与系统相应的尾箱现金结存记录保持一致，尾箱现金必须入库保管。 （2）普通柜员间的现金余缺调剂，应当通过综合柜员上缴，然后再行下发。 严禁在营业人员之间甚至与其他支局横向调剂现金。
二、
2、假币处理： 、假币处理：
现金收付－ 现金收付－业务规定
营业人员收进假币时，应予以没收，并开具假币没收凭据。 若收进时未发现假币，在现金交接时被发现的，应由该营业人员赔偿。
3、票币整点： 、票币整点：
纸币应按券别平铺捆扎，一百张为把，用纸条捆扎，十把为捆，用绳 双十字捆扎；硬币一百枚为卷（如习惯五十枚为卷亦可），十卷为捆。 每把（卷）须盖经手人名章，每捆应在绳头结扣处贴封签，注明单位、 券别、金额、封捆日期，并加盖封捆员名章。 凡经过整点的票币，应做到点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚。
二、
3、现金交接： 、现金交接：
现金收付－ 现金收付－风险防范
（1）现金交接工作必须在监控器拍摄范围内进行。 （2）现金交接必须坚持当面点清，眼同交接。送款人在未清点签收前， 不得离开现场。收款如非一人办理，谁点款谁应在捆把条上盖章，捆把 内细数有误，由该人负责。全部现金点妥，签收人负责过点总数，总数 有误，由签收人负责。 （3）现金交接发生差错，一律以签收为准，签收前由付（送）款方负 责，签收后，由收款方负责。 （4）取送款以封袋方式交接的，交方和收方都必须眼同办理，收方验 视袋身、袋绳、封志完好方可签收。收方、交方眼同人必须在相关单式 上签章。
二、
现金收付－ 现金收付－业务规定
4、挑出损伤券标准： 、挑出损伤券标准：
（1）票面缺少一块损及行名、花边、字头、号码、国徽之一者； （2）裂口超过纸幅三分 之一或票面裂口损及花边图案者； （3）纸质较旧，四周或中间有裂缝，或票面断开又粘补者； （4）票面由于油渍、墨渍造成脏污的面积较大或涂写字迹过多，妨碍 票面整洁者； （5）票面变色严重影响图案清晰者； （6）硬币破缺、穿洞、变形或磨损氧化腐蚀损坏部分花纹者。
1、建立调拨审批机制： 、建立调拨审批机制：
支局必须建立业务资金调拨审批机制，对缴拨款、提存行业务实行 分级审批。
2、监测业务资金存量： 、监测业务资金存量：
支局要由综合柜员负责监测业务资金存量，组织缴拨款、提送行和 柜员现金调剂。
3、尽量压缩现金存量： 、尽量压缩现金存量：
补充普通柜员现金的途径应按照先储蓄柜台间调剂、后下拨现金或 提银行款的顺序进行选择，尽量压缩支局现金存量。
（1）系统尾箱设置：
尾箱管理－ 尾箱管理－风险防范
设置个数：每个支局设1个综合尾箱和若干个按台席设置的普通尾箱。设置的 尾箱必须满足实际生产需要，不能设立多个不使用的尾箱，长期 不使用的需在系统中删除。 增删权限：必须报市县支行审批。 维护权限：统一由综合柜员负责，并报市县行备案。 （2）实物尾箱配备： 必须按照设置的系统尾箱配置实物尾箱，并逐一对应加以编号。 （3）系统尾箱与实物尾箱的关系： 系统尾箱现金和重要凭证结存数与实物尾箱现金和重要凭证实物保持相符。