外债业务流程介绍
银行办理非金融企业外债签约流程
银行办理非金融企业外债签约流程《银行办理非金融企业外债签约流程》一、引言随着我国改革开放和国际经济合作的不断深入，非金融企业对外融资的需求日益增长。
为了规范非金融企业外债管理，防范外债风险，根据国家有关法律法规和政策，特制定本流程。
本流程适用于非金融企业在银行办理外债签约业务。
二、外债签约流程1. 企业准备材料企业应按照银行要求准备以下材料：（1）外债签约申请书；（2）企业营业执照副本；（3）法定代表人身份证明；（4）授权书（如有授权代理人办理）；（5）外债资金用途说明；（6）外债还款来源说明；（7）其他银行要求提供的材料。
2. 银行审核材料银行收到企业提交的材料后，对材料进行审核，审核内容包括：（1）企业资格是否符合国家相关规定；（2）外债规模、期限、利率等是否符合国家政策；（3）外债资金用途是否合理；（4）还款来源是否稳定可靠。
3. 签订外债合同银行审核通过后，与企业签订外债合同，合同内容应包括：（1）外债规模；（2）外债期限；（3）外债利率；（4）还款方式；（5）还款期限；（6）违约责任；（7）其他相关条款。
4. 办理外债登记企业应按照国家外汇管理局的规定，办理外债登记手续。
登记内容包括：（1）外债合同金额；（2）外债合同期限；（3）外债利率；（4）还款方式；（5）还款期限；（6）其他相关内容。
5. 银行放款银行在确认企业完成外债登记手续后，将外债资金划入企业账户。
三、外债管理及还款1. 企业应按照国家外汇管理局的规定，定期办理外债还款手续。
2. 企业应确保外债资金用于约定的用途，不得挪作他用。
3. 企业如发生合并、分立、破产等情形，应及时通知银行，并按照合同约定履行还款责任。
4. 银行应按照国家外汇管理局的规定，对企业外债还款情况进行监控。
四、违约处理1. 企业未按照合同约定用途使用外债资金，银行有权立即收回外债资金，并依法追究企业法律责任。
2. 企业未按照合同约定还款的，银行有权采取诉讼、财产保全等措施，依法追究企业法律责任。
外债业务办理流程
外债业务办理流程外债业务是指境内机构或个人向境外申请贷款或发行债券的行为。
外债业务办理流程可以分为以下几个步骤：1.准备阶段：首先，需要确定借款的目的和金额，并对借款条件进行初步探讨。
这包括决定借款方式（例如贷款还是债券），借款期限和利率等。
同时，也需要进行市场调研，评估借款的可行性和风险。
在这个阶段，需要与相关部门进行沟通，明确政策规定和监管要求。
2.填写申请表格：在确定了借款计划后，需要填写外债申请表格，并提交申请资料。
申请表格通常包括借款人的基本信息、借款金额和用途、还本付息计划等。
申请人需要提供相应的证明材料，例如企业的财务报表、个人的资产证明等。
3.内部审批：申请表格和相关材料提交后，会进入内部审批阶段。
这需要相关部门对借款申请进行审核，包括风险评估、合规性审查等。
审批过程中，可能需要与借款人进行进一步的沟通和资料补充。
4.监管机构审批：在内部审批通过后，需要向相关监管机构提交外债申请，并进行审批。
申请表格和相关材料将被转交给监管机构，监管机构将根据国家法律法规和政策规定对申请进行审查。
审批过程中，申请人可能需要提供额外的材料或进行补充说明。
5.签署合同和履约：一旦外债申请获得监管机构的批准，借款人和出借人将签署借款合同或债券发行文件。
合同将明确借款的具体条款和条件，包括利率、还款方式和期限等。
借款人需要按照合同条款履行还款责任，并及时支付利息。
6.履约和报告：借款人在借款期限内需要按时履行还款责任，并向相关监管机构提交外债还本付息和其他相关信息的报告。
这包括借款的使用情况、偿还情况、借款人的财务状况等。
同时，还需要遵守国家的相关政策规定和监管要求。
总结起来，外债业务办理流程包括准备阶段、填写申请表格、内部审批、监管机构审批、签署合同和履约，以及履约和报告等步骤。
在整个流程中，需要与相关部门和机构进行沟通和合作，确保借款的合规性和顺利实施。
同时，要遵守国家的相关法律法规和政策规定，保证借款的安全性和稳定性。
境内外资银行外债制度
境内外资银行外债制度一、外债定义外债是指借款人向债权人承诺按合同规定支付利息和偿还本金的债务。
在我国，外债分为境内外债和境外外债。
在境内外债中，包括人民币外债和外币外债。
境外外债是指外债人以在境外获得的资金或与境外有关交易所支付的利息、佣金、服务费等的形式，向境外债权人承诺支付的应偿债务。
境内外债是指外债人以在境内获得的外汇融资、在境内开展外汇业务、以及使用因发行中央银行票据所获得的资金为基础提供的外债，向境外债权人承诺支付的应偿债务。
对于银行而言，境内外资银行是指在中国注册成立、拥有中资和外资控股成分的银行。
二、外债监管的法律法规外债监管涉及多个部门，包括中国人民银行、国家外汇管理局、国务院发展研究中心等。
相关的监管法律法规如下：1.《中国人民银行关于金融机构外汇业务管理的通知》2.《国务院关于修改〈外商投资企业和外国企业所得税法实施条例〉的决定》3.《国务院金融安全委员会办公室关于规范外债管理有关问题的通知》4.《国务院关于全面实施资本项目可兑换的通知》5.《境外借款监管管理暂行办法》三、境内外资银行外债管理制度1. 境内外资银行外债产品境内外资银行通常都会针对客户特定需求推出外债产品，以满足其融资需求。
这些外债产品通常包括人民币和外币两种，其中外币外债较为常见。
2. 境内外资银行外债管理流程境内外资银行在开展外债业务时需要遵守一定的管理流程，主要包括以下流程：1.审批申请、签署合同2.外汇管理局备案3.在中国人民银行外债记录系统登记4.履行年度或终止性报告义务5.按时足额还款3. 境内外资银行外债监管要求境内外资银行除了遵守相关的法律法规外，还需要满足以下监管要求：1.外债签订必须符合法律法规和政策要求，不能违背国家利益和社会公共利益。
2.境内外资银行在境外举债需符合国家外汇管理局相关规定，外汇管理局将依据风险等级的不同，分为不同的管理类别。
3.没有经外管部门或人民银行批准，不得将人民币贷款变成外汇贷款。
外债业务流程介绍
外债业务流程介绍外债业务是指一个国家或地区的企业、政府或机构通过向其他国家或地区的借款人借款的一种融资方式。
外债业务的流程可以分为以下几个步骤：1.立项和准备阶段在外债项目启动之前，借款人需要进行立项和准备工作。
首先，借款人需要进行市场调研和分析，确定借款的目的、规模和条件。
然后，借款人需要与借款银行或其他金融机构进行洽谈，确定借款方式、利率和还款期限等条件。
2.合同谈判和签署阶段一旦借款条件确定，借款人和借款机构将开始进行合同谈判。
在进行谈判的过程中，双方将商讨借款金额、利率、还款方式、担保要求等相关条款。
谈判结束后，双方将签署正式合同。
3.合同生效和资金拨付阶段合同签署后，借款合同将生效。
此时，借款人将根据合同的要求和程序向借款机构提交相关申请文件，以便开始资金拨付的程序。
在完成所有必要程序后，借款机构将根据合同的规定向借款人拨付资金。
4.资金使用和项目实施阶段一旦资金拨付完毕，借款人将开始使用资金进行特定的项目实施。
借款人将按照合同的要求和项目计划进行资金使用，同时按照规定的程序和时间向借款机构提供项目进展和资金使用情况的报告。
5.还款阶段根据借款合同，借款人需要根据约定的还款计划按时偿还本金和利息。
借款人将根据合同规定的还款方式和时间向借款机构支付还款。
在还款期限到期前，借款人可能需要与借款机构重新谈判和协商，以达成延期还款或偿还条件调整等协议。
6.合同终止和结清阶段当借款人按时偿还全部欠款时，合同终止并结清。
借款人需向借款机构提供相关文件和证明，证明所有借款本息已完全偿还。
借款合同终止后，借款人将不再有偿还债务的义务。
需要特别注意的是，外债业务的具体流程和要求可能因不同的国家和地区而有所不同。
同时，外债业务的流程中还需要进行评估和管理风险，以确保借款人和借款机构的利益得到保护。
因此，在进行外债业务时，借款人和借款机构需要遵守相关法规和政策，并进行充分的尽职调查和风险管理。
办理外债业务流程（共5篇）
办理外债业务流程（共5篇）第一篇：办理外债业务流程办理外债业务流程步骤一:外债签约即时逐笔登记（一）办理所需材料1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章；4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件；5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。
应提交：（1）外商投资企业批准证书、（2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）；（3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2008年8月6日公布的<<中华人民共和国外汇管理条例>> 第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。
（2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的<<结汇、售汇及付汇管理规定>>办理外债还本付息核准手续”。
（3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。
费用（如利息所得税等）由哪方承担。
（4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一年）外债；（5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。
7、外汇局要求的其它文件。
步骤二: 外债、外债转贷款专用帐户开立办理所需材料1、申请报告（加盖公章法人章）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、债务登记凭证、外债签约情况表；外债（转）贷款登记证、外债转贷款签约情况表；4、如为外商投资企业,应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；5、外汇局要求的其它材料。
办理外债业务流程
办理外债业务流程步骤一:外债签约即时逐笔登记（一）办理所需材料1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章；4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件；5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。
应提交：（1）外商投资企业批准证书、（2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）；（3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2008年8月6日公布的<<中华人民共和国外汇管理条例>> 第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。
（2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的<<结汇、售汇及付汇管理规定>>办理外债还本付息核准手续”。
（3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。
费用（如利息所得税等）由哪方承担。
（4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一年）外债；（5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。
7、外汇局要求的其它文件。
步骤二: 外债、外债转贷款专用帐户开立办理所需材料1、申请报告（加盖公章法人章）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、债务登记凭证、外债签约情况表；外债（转）贷款登记证、外债转贷款签约情况表；4、如为外商投资企业,应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；5、外汇局要求的其它材料。
企业外债业务办理指南资料
外债业务办理指南注：1、原外债登记证取消；2、非银行债务人办理非资金划转类提款及还本付息业务，须从外汇局领取加盖资本项目业务印章的《境内机构外债变动反馈登记表》，并根据外债变动情况如实填写《境内机构外债变动反馈登记表》，到外汇局进行备案；3、目前银行审核企业外债付息，仍需查看税单；4、企业外债转贷款相关业务，仍需到外汇局办理；5、在新系统上线前办理过外债签约登记的企业，须到外汇局柜台领取《协议办理凭证》，方能去银行办理相关业务。
一、外债签约登记企业操作说明：除财政部门、银行以外的其他境内债务人（以下简称“非银行债务人”），应当在外债合同签约后15个工作日内，到所在地外汇局办理外债签约登记手续。
企业办理外债签约登记所需材料：1、申请书；2、外债合同正本及合同主要条款复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本；3、外商投资企业应提供批准证书、营业执照和外方股东资本金到位证明材料等文件，中资企业应提供营业执照、外债主管部门批准其对外借款的文件；4、针对前述材料应当提供的补充说明。
外汇局出具凭证说明：录入签约信息并复核生效，生成《境内机构外债签约情况表》（图1）以及《协议办理凭证》（图2）打印给企业。
图1图2二、外债开户企业操作说明：非银行债务人在完成外债签约登记手续后，可在深圳辖区内选择银行直接开立外债账户。
外债账户包括外债专用账户和还本付息专用账户。
企业申请开户需向银行提供的材料：1、申请书；2、外汇局核发的外债登记证明文件和资本项目信息系统《协议办理凭证》（验原件、收加盖企业公章的复印件）；3、针对前述材料应当提供的补充说明。
银行操作说明：银行收到企业开户申请后，登陆资本项目信息系统银行端，根据企业提供的《协议办理凭证》信息，进入系统查看该笔业务的相关控制信息表（图3）。
图3银行查看系统内企业协议信息，与债务人提供的《境内机构外债签约情况表》中的信息核对无误，且查明“尚可开立账户总数”大于等于1的信息时（图4），方可为该非银行债务人开户。
外债业务办理流程
外债业务办理流程一、项目选择在办理外债业务前，首先需要确定具体的借贷项目。
这通常包括项目的性质、规模、借款金额、借款期限以及资金用途等信息。
如果需要的话，还需要制定财务与风险管理政策以满足国家相关外债监管要求。
二、申请资料准备在提交外债申请之前，需要准备一系列申请资料。
常见的资料包括：1.借款方的业务介绍、企业背景资料、财务报表、主要合同和协议等；2.借款方的法人文件、注册文件、许可证、组织机构代码证等；3.借款方的项目批准文件、经营许可证、土地使用证等；4.借款方与贷款方的合作意向书、合同草案等；5.借款方的控股股东/实际控制人证明文件、融资背景调查文件等。
三、银行申请准备好所有的申请资料后，需要选择借款方和贷款方之间的银行进行申请。
申请阶段通常包括以下内容：1.填写申请表格并提交相关资料；2.银行对资料进行初步审核，核对相关证件和信息；3.根据对借款方和贷款方的评估，银行会对贷款额度、利率、期限等进行调整，形成最终的贷款方案；4.银行向借款方和贷款方递交贷款方案。
四、审批经过银行的初步审核和两方的商议后，贷款方案将被提交给相关部门进行审批。
审批阶段通常包括以下几个步骤：1.审批流程的启动，包括审批部门的确定、审批表格的填写等；2.审批部门对贷款方案的评估与审核；3.审批部门的内部审查和审批，包括各个环节的监管机构对贷款方案的审查；4.审批部门对审批结果的汇总、复核和最终批准。
五、签约一旦贷款方案被批准，签署正式的贷款合同将成为下一个步骤。
签约阶段包括以下内容：1.根据贷款方案，制定正式的贷款合同并进行双方审核；2.确定合同中的各项条款，包括利率、期限、还款方式等；3.由借款方和贷款方的法定代表人签署合同；4.银行对合同进行备案。
六、放款和还款签约完成后，根据合同约定，银行将按照贷款方案放款。
借款方需要按照合同约定的还款方式和期限按时还款。
除了以上的主要步骤，办理外债业务还需要遵守相关的法律法规和规章制度，包括外汇管理条例、资本项目管理等。
外债业务流程介绍
租赁公司
I
签订合同等 事Βιβλιοθήκη 准备II准备补充 资料
南山租赁
外管局
外债登记 申请
N 内部审查
Y 取得外债核准 (核准件）
V
外债注销
III
IIV
银行
开专用账户、 保函
提款
结汇
支付设备款
还本付息
外债账户 关闭
Process
I 事前准备
II 外债登记
III 开专用账户 及提款
▪ 探讨法律问题 ▪ 确认可使用外债额度 ▪ 协商合同条件 ▪ 签订合同
• 申请书（包括结汇资金来源、 1.还本付息
金额及用途等，同时明确“本 • 申请书
公司承诺该笔外债资金结汇所 • 《境内机构外债签约情况表》
得人民币资金实际用途与申请 （原件验后返还）
用途保持一致；若不一致，本 • 非银行债务人提供的还本付息通
公司愿承担相应法律后果。”） 知书
• 《境内机构外债签约情况表》 （验原件后返还。该表与外债 开户时留存件不一致的，非银 行债务人应提交盖章的最新表 格的复印件）
• 与结汇资金用途相关的合同、 协议、发票、收款通知（收款 人）、付款指令（付款人）、 清单或凭证等证明文件
• 银行认为必要的其他补充材料
• 银行认为必要的其他材料 2.外债账户关闭 • 申请书 • 针对前述材料应当提供的补充说
明 3.外债注销 • 申请书 • 《境内机构外债签约情况表》 • 针对前述材料应当提供的补充说
明 • 外管局规定：根据国家外汇管理
• 外管局规定：根据国家外汇管 局2013年第19号文附件《外债登
理局2013年第19号文附件《外 记管理操作指引》第七条“外债
外债业务流程范文
外债业务流程范文一、外债立项阶段1.组织申请：企业决定申请外债时，需组织相关人员编制外债申请书，并填写《中华人民共和国外债备案登记申报表》。
2.资料准备：企业须准备齐全相关申报资料，包括企业基本信息、借款合同、贷款担保文件、收息和偿还计划等。
3.外汇局备案：企业将申请书及相关资料提交至所在地外汇管理部门，外汇管理部门将对申请书进行审核并备案。
二、外债申请阶段1.申请审批：企业根据外汇管理部门的备案意见，向相关部门（如国家发展委员会、中国银行业监督管理委员会等）递交外债申请，提交申请表及相关资料。
2.审批反馈：相关部门对外债申请进行审核，如有需要，会与企业进行沟通，并提出审批意见。
三、外债审批阶段1.反馈调整：根据审核意见，企业需要修改申请材料并重新提交，直至相关部门满意。
2.审批结果：相关部门根据企业申请及审核情况做出审批决定，审批通过后发放外债审批意见，并告知企业后续程序。
四、外债签约阶段1.合同准备：企业与外债方进行协商，签订外债合同并准备相关文件，如借款合同、担保协议等。
2.签约登记：企业将签约文件及相关资料提交至外汇管理部门，外汇管理部门进行签约登记，确保合同的合法性和合规性。
五、外债管理阶段1.封存备案：外汇管理部门收到外债合同后，将外债合同进行封存备案，确保外债合同的安全存放。
2.收付外债：企业按照外债合同的约定，履行还本付息的义务，并及时向外汇管理部门上报相关资料。
3.外债盘查：外汇管理部门会定期对企业的外债情况进行盘查，核实企业是否按照合同履行还款义务。
六、外债监管阶段1.报表填报：企业需要按照外汇管理部门的要求，定期填报外债报表，包括外债余额表、偿债计划等。
2.监督检查：外汇管理部门会不定期对企业的外债情况进行监督检查，核实企业是否按照相关规定履行外债义务。
3.违规处理：如果企业违反了外债管理规定，外汇管理部门将视情况采取相应的监管措施，包括警示、处罚等。
以上是外债业务流程的主要环节，外汇管理部门要加强对外债业务的监督和管理，确保外债的合规性和风险可控性。
外汇业务办理流程图
外汇业务办理流程图一、货物贸易企业名录管理二、货物贸易企业报告流程三、外商直接投资管理业务流程（一）前期费用基本信息登记需提供的申请材料1、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》；2、工商行政管理部门出具的公司名称预先核准通知书或行业主管部门出具的相关证明（二）新设外商投资企业基本信息登记需提供的申请材料1、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》；2、组织机构代码证及工商营业执照副本（依规定需要先验资后办理工商登记的企业，可不提供营业执照副本）；3、有关主管部门批准设立文件、有外商投资企业批准证书的应提供该证书（外商投资合伙企业仅需提供包括外商投资合伙企业全部登记事项在内的加盖工商部门印章的企业基本信息单）；4、经外汇局登记的境外特殊目的公司返程投资设立外商投资企业的，另需提供《境内居民个人境外投资外汇登记表》；外资房地产企业另需提供已通过商务部备案的证明材料；5、外国投资者以其境内合法所得在境内投资新设外商投资企业的，还应提交主管税务部门出具的税务证明原件（按规定无需提交的除外）。
（三）外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记需提供的申请材料1、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》；2、组织机构代码证及变更为外商投资企业后的工商营业执照副本（依规定需要先验资后办理工商登记的企业，无需提交变更后的营业执照副本；依规定无需变更营业执照的，应提交有关备案材料）；3、有关主管部门批准设立文件、有外商投资企业批准证书的应提供该证书（外商投资合伙企业仅需提供包括外商投资合伙企业全部登记事项在内的加盖工商部门印章的企业基本信息单）；4、经外汇局登记的境外特殊目的公司以关联并购形式返程投资设立外商投资企业的，应出具商务部批准设立的文件及《境内居民个人境外投资外汇登记表》；外资房地产企业另需提供已通过商务部备案的证明材料；5、外国投资者以其境内合法所得在境内并购设立外商投资企业的，还应提交主管税务部门出具的税务证明原件（按规定无需提交的除外）。
外债登记流程
外债是指一国对国外的负债。
按照国际货币基金组织和世界银行的定义，夕M责是"包括一切对非当地居民以外国货币或当地货币为核算单位的有偿还责任的负债"。
很多外商投资企业在经营过程中，当投资方投入的注册资本和经营期间的收入不足以支付企业正常运营费用时，可以通过借入外债的形式以解临时性资金短缺的燃眉之急。
O1夕卜债的分类（1）按照债权人类型：①向外国政府、国际金融组织和政策性金融机构借款；②向境外银行和其他金融机构借款；③向境外企业和自然人借款;（2）按照债务工具类型：①直接贷款（包括境外机构提供的买方或卖方信贷，银行的同业拆借、同行往来等）；②境外发行的标准化债务工具，如中长期债券（含可转换债券\短期债券（含商业票据、大额可转让存单等）；③境内银行吸收的非居民存款，境内银行对外开立的远期信用证、委托境外银行办理的海外代付或其他具有相似性质的负债类银行贸易融资；④以实物形式办理提款而形成的金融性债务，如融资租赁、补偿贸易中用现汇偿还的债务、贵金属拆借等；⑤境内机构在对外货物或服务贸易中产生的预收款、应付款等企业间贸易信贷。
（3）按照外债的签约期限①短期外债:指债务人和债权人签订的约定还款期限在1年以下（含）的外债；②中长期外债:指债务人和债权人签订的约定还款期限在1年以上（不含）的外债。
一般情况下，外商投资企业较常用的夕M责形式是向股东（即：境外企业和自然人）举借夕M责。
02.外债模式根据人民银行发布的银发【2017】9号文件，企业办理跨境融资需选择采用全口径跨境融资宏观审慎管理模式或旧的“投注差”模式。
“投注差”模式：投资总额与注册资本之间的差额。
除另有规定外，外商投资企业借用的短期外债余额和中长期外债发生额之和不得超过商务主管部门批准的投资总额与其注册资本的差额（以下简称"投注差"λ外商投资企业首次借用外债之前，其外方股东至少已经完成第一期资本金的缴付。
外商投资企业外商投资企业借用夕M责时，其外方股东应当缴付的资本符合出资合同或企业章程约定的期限、比例或金额要求。
办理外债业务流程
办理外债业务流程第一步：确定资金需求和借款对象在办理外债业务之前，需要确定资金需求和借款对象。
这可以包括确定借款的目的、金额以及借款的期限。
同时，也需要确定借款对象是国内还是国外的机构或个人。
第二步：选择合适的外债方式根据资金需求和借款对象，选择合适的外债方式。
外债方式一般有两种：一是贸易融资，即通过进出口贸易来实现外债；二是非贸易融资，即通过其他方式如债券发行、银行贷款等来实现外债。
根据具体情况，选择适合的方式。
第三步：准备材料第四步：申报外债及备案在准备好材料之后，可以向外汇管理机关申报外债。
申报时需要填写相关表格并提交所需材料。
外汇管理机关将审核申报材料，并决定是否批准外债。
如果批准，则需要将外债备案，即按照规定向外汇管理机关提供备案材料，包括借款合同、外汇账户开户证明、外汇收支情况报告等。
第五步：履行外债相关手续在外债备案之后，需要履行相关手续，包括外汇账户的开立、签署借款合同、履行还款义务等。
根据具体情况，可能需要办理相关质押、担保、承付等手续。
第六步：还款及结算根据借款合同的约定，按时履行还款义务。
还款时需要履行相应的结算手续，包括通过银行转账、信用证结算等方式完成。
第七步：外债报告和管理根据外汇管理的要求，申报外债的借款人需要按时向外汇管理机关报告外债的有关情况，包括资金使用情况、还款情况等。
同时，外债还需进行合规管理，包括外债余额的监控、风险评估等。
以上是办理外债业务的主要步骤和流程。
需要注意的是，在具体操作过程中，可能会存在一些变化和差异，需要根据具体情况来进行处理。
另外，办理外债业务涉及到国内外多个部门和机构的合作，需要与相关方进行密切沟通和配合。
同时，还需要遵守国内外相关法律法规，确保合规操作。
XX银行(中国)有限公司外债管理程序
XX银行（中国）有限公司外债管理程序第一条为促进经济增长，支持国际贸易，维护国家经济金融安全，促进国际收支基本平衡，国家外汇管理局对金融机构进一步加强外债管理。
外汇管理局对国有银行，外资银行，实行外债统一管理的外国银行分行，中外合资银行以及未进行外债集中管理的外商投资银行分行实行外债余额管理。
第二条根据境内外资银行的外债管理办法，我行将严格遵守、控制我行的外债额度。
第三条境内外资银行的外债包括境外借款，境外同业拆入/存款，境外联行和附属机构往来（负债方），非居民存款和其他形式的外债。
按照期限来分，外债的形式有两种：1、期限在一年以内的短期外债（含一年期），由国家外汇管理局核定余额。
2、期限在一年以上的中长期外债，由国家发展改革委员会按年度核定发生额。
第四条短期外债包括受指标控制的与不受指标控制的，其中受余额指标控制的项目如下：1、90天以上的远期信用证。
2、90天以上的海外代付。
3、非居民机构存款。
4、超过50万美元的非居民个人外汇存款。
5、境外借款，境外同业拆入/存款，境外联行和附属机构往来等。
第五条我行通过以下部门分工、系统报告和操作流程等来控制我行的外债：1、主要职责资金部管理我行外债额度；营运部监测报告银行的外债使用情况。
2、流程：业务部门/分行：1)每周向资金部递交月度资金使用计划，资金使用计划应包括所有可能发生的并影响到外债额度的交易（如贷款提款、存款、贷款到期等）；2)如交易涉及到外债使用，需提前三天通知资金部相关的交易；3)通知当天下午4点前与资金部确认该交易，获得交易流水号。
资金部：1)建立外债交易记录表，监测银行外债变动情况；2)根据资金计划表在外债登记记录表上登记；3)确认交易后给予交易流水号；4)从营运部收到外债使用报表后与本部门的外债记录登记表进行复核。
营运部：1)报送给资金部外债使用报表；2)报送外债统计监测系统数据、外债周报、外债数据核对月报表。
外债业务流程
一、外债的概念及限额
外债：指向中国境外的公司或金融机构的借款。
而外债的最高数额不能超过投资总额与注册资本的差额（即投注差）。
二、外债的申请
(一)外债申请流程图
(二)外债申请所需资料
1.申请外债报告
2.资本项目外汇管理业务申请表
3.借款合同
4.营业执照
5.批准证书
6.验资报告（最后一次）
注意：上述资料需盖章
三、外债专户开立
外债审批通过后，至银行开立外债专户，外债专户
开立所需资料：
1.开户申请书
2.开户管理协议
3.境内机构外债签约情况表
4.业务登记凭证
5.营业执照
6.税务登记证
7.组织机构代
码证8.批准证书9.机构信用代码证10.法人、经办人身份
证复印件11.授权书
注意：上述资料需盖章
四、外债使用
按外债申请的用途使用，不可以用于金融投资业务。
五、外债还本付息
依借款合同约定期限还本付息，并依法代扣代缴各项税金。
代扣代缴税金如下：
预提所得税：利息金额*税率（10%）
营业税：利息金额*税率（5%）
地方教育费附加：营业税金额*税率（2%）
教育费附加：营业税金额*税率（3%）
城建税：营业税金额*税率（7%）
六、外债专户关闭
外管局统一下发外债户销户通知后，填写银行销户申请书，申请销户。
外债业务流程介绍
外债业务流程介绍外债业务是指一个国家或地区的居民、机构或企业通过向外国借款来满足资金需求的一种财务手段。
外债业务流程是指外债的申请、审批、签约、使用、偿还等环节的有序进行，确保外债业务的安全和有效性。
以下是外债业务流程的详细介绍。
一、外债申请阶段：1.外债需求分析：借款方根据资金需求情况，进行外债额度和期限的初步确定，并制定外债业务计划。
2.外债申请书准备：借款方根据外债申请要求准备必要的申请文件，包括申请书、财务报表、风险评估报告等。
3.外债申请提交：借款方将准备好的外债申请文件提交给国家外汇管理机构或相关金融机构，进行审批。
二、外债审批阶段：1.材料初审：国家外汇管理机构或相关金融机构对外债申请材料进行初步审查，确保申请文件完整且符合法规要求。
2.业务评估：外汇管理机构或金融机构将外债申请进行详细评估，包括借款方的还款能力、流动性风险等方面的评估。
3.决策审批：外汇管理机构或金融机构根据评估结果，进行外债的决策审批，决定是否批准外债申请。
4.外债批复：批准外债申请的机构向借款方发出外债批复文件，确认外债额度、利率、期限等相关条件。
三、外债签约阶段：1.签订合同：根据外债批复文件的要求，借款方与贷款方签订具有法律效力的外债合同，明确借款方和贷款方的权利和义务。
2.履约保证：借款方根据合同要求提供相应的履约保证，如保证金、抵押物等。
3.外汇结算：借款方进行外汇结算操作，将借款款项转入借款方指定的账户。
四、外债使用阶段：1.资金使用：借款方根据外债合同约定，将借款资金用于特定的投资项目或其他资金需求。
2.监督管理：外汇管理机构或金融机构对借款方的资金使用进行监管和管理，确保资金使用符合外债合同的约定。
3.报告备案：借款方按照外汇管理机构或金融机构的要求，定期向外汇管理机构或金融机构报告外债使用情况。
五、外债偿还阶段：1.偿还计划制定：借款方根据外债合同约定制定偿还计划，确保按时偿还借款本金和利息。
办理外债业务操作指引
办理外债业务操作指引一、外债签约即时逐笔登记（3.7.1）（一）需办理外债登记手续的情况外债借款合同签约后15个工作日内，企业需到外汇局办理外债登记手续。
以现汇借入的外债资金必需汇入经外汇局核准开立的外债专户，因此，企业可同时申请办理外债账户开立手续（见3.9.1 外债专用账户的开立）。
（二）需提交的材料3、在合同签约后15个工作日内未按规定办理外债签约登记以及在外债资金到账后5个工作日内未按规定办理提款登记的需先移交外汇检查科处罚，企业将会因此延迟使用该笔外债资金。
4、在办完外债签约登记手续后，由债务人申请开立外债账户，现汇形式的外债资金必需进入外债专户，一笔外债登记对应一个外债专户。
5、办理外债登记后，超过借款合同规定的首次提款日3个月内未提款，外债登记证将自动失效（如借款合同未规定首次提款日，则以签约登记日为首次提款日计算）。
企业应将外债登记证、《境内机构外债签约情况表》及《境内机构外债变动情况反馈表》缴交外汇局注销；遗失外债登记凭证（外债登记证、外债签约情况表、外债反馈表）的债务人应当在全国性报纸刊登遗失申明后方可补办登记凭证。
6、外债资金结汇必需符合借款合同规定用途，短期外债是指1年（含）期以内的对外借款，不得用于长期项目投资、固定资产投资和其它不正当用途，外债资金不得结汇偿还人民币债务。
7、根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款。
9、外商投资房地产企业外债登记另有规定，本指引不适用。
（四）业务流程图200 年月日借款合同借款人：东莞XXXX有限公司贷款人：（香港）XXXX有限公司地址：地址：本借款合同于2006年8月1日由借款人东莞XXXX有限公司，以及贷款人（香港）XXXX有限公司于东莞签署。
借贷双方协议如下：第一条、借款金额贷款人同意给予借款人20万美元的贷款，以支持借款人的经营发展。
外债的申请及还本付息流程
银行支付本息 • 凭还本付息核准件即可于银行办理汇款
支付手续
14
办理外管局外债注销核准件
• 最后一笔外债偿还后5日内，需至SAFE注销该笔外债 的外债登记证
• 注销外债登记及外债账户申请书 • 外债签约情况表原件 • 外债登记证原件 • 银行进帐单原件 • 银行余额对账单原件
15
银行外债账户注销
• 代扣代缴BT和EIT并向税务局申请开具 对外支付税务证明
• 办理外管局还本付息核准件 • 银行支付本息 • 办理外管局外债注销核准件 • 银行外债账户注销
9
代扣代缴BT和EIT并向税局申请开具对外支付税务证明
• 初次于国税局办理代扣代缴,需进行代扣代缴义务人登记
• 代扣代缴义务人登记表 • 税务登记证副本 • 相关协议或合同
• 签约草表 • 外债本息变动反馈表
5
核发外债登记证 • 外汇管理部门核发的外债登记证是债务
合同生效必备的法律文件 参见附件2
6
银行开立外债专户 • 凭核准件至银行开立外债专户
7
外债进帐 • 收到款项后必须在期限（通常为5天）内
至SAFE备案并至银行结汇，否则借款将 被退回并需要交罚金
8
外债的还本付息（一次性还本付息）
时间 • 程序：手续复杂，审核严格，所借款的外国银行最好
是母公司开户的某个 银行，且需要在信用证审批银 行的内部资质评估列表的高端
4
外债的申请流程
• 外债合同：参见附件1
• 借款期限 • 借款金额：必须固定 • 还本付息方式 • 适用法律：同意不受中国法律限制的―肯定
不行 • 资金用途 • 违约责任
• 银行委托收款凭证
• 申请开具地税局对外支付税务证明
外债豁免通知书
外债豁免通知书篇一：办理外债业务流程办理外债业务流程步骤一:外债签约即时逐笔登记（一）办理所需材料1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章； 4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件；5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。
应提交：（1）外商投资企业批准证书、（2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）；（3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2017年8月6日公布的中华人民共和国外汇管理条例第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。
（2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的结汇、售汇及付汇管理规定办理外债还本付息核准手续”。
（3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。
费用（如利息所得税等）由哪方承担。
（4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一(转自： wW w.bd Fqy.千叶帆文摘:外债豁免通知书)年）外债；（5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。
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Timeline ▪ 3个工作日
▪ 5个工作日内
▪ 3个工作日后启用
▪ 2个工作日内
※ 注1：每次往境外付汇需要税务局完税证明，税务局办理完税证明大概需要3个工作日。 ※ 注2：外债登记申请按照规定20个工作日批复，但可根据情况沟通缩短到5个工作日。
▪ 外债账户关闭各1个工 作日
• 申请书
• 外汇局核发的外债登记证明文
件和资本项目信息系统《协议
办理凭证》（验原件、收加盖
非银行债务人公章的复印件）
• 针对前述材料应当提供的补充
说明
外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文件附件2 《外债登记管理操作指引》第 三条“授权范围”中第4小条 规定：因特殊经营需要，非银 行债务人需在所属分局辖区以 外选择开户银行，或者开立外 债账户超出规定个数的，应当 经所在地外汇局核准。 经与天津塘沽外管局保税 处张洪伟主任沟通，在异地开 立外债专户的，不予核准。
结汇及用款 （2个工作日）
还本付息、关户、注销 （各1个工作日）
• 申请书（包括结汇资金来源、 1.还本付息
金额及用途等，同时明确“本 • 申请书
公司承诺该笔外债资金结汇所 • 《境内机构外债签约情况表》
得人民币资金实际用途与申请 （原件验后返还）
用途保持一致；若不一致，本 • 非银行债务人提供的还本付息通
• 申请书 • 针对前述材料应当提供的补充说
明 3.外债注销 • 申请书 • 《境内机构外债签约情况表》 • 针对前述材料应当提供的补充说
明 • 外管局规定：根据国家外汇管理
局2013年第19号文附件《外债登
理局2013年第19号文附件《外 记管理操作指引》第七条“外债
债登记管理操作指引》第六条 注销登记”办法。
公司愿承担相应法律后果。”） 知书
• 《境内机构外债签约情况表》 • 银行认为必要的其他材料
（验原件后返ห้องสมุดไป่ตู้。该表与外债 2.外债账户关闭
开户时留存件不一致的，非银 行债务人应提交盖章的最新表 格的复印件） • 与结汇资金用途相关的合同、 协议、发票、收款通知（收款 人）、付款指令（付款人）、 清单或凭证等证明文件 • 银行认为必要的其他补充材料 • 外管局规定：根据国家外汇管
1
审核需提交资料以及外管局相关规定
南山租赁
Process
需要 资料以 及相关 规定
申请外债登记 （5个工作日内）
开专用账户 (3个工作日后启用）
• 申请书。 -无格式：借贷双方、金额、期 限、用途、提款、还款计划、 可借外债规模 • 外债合同以及融资租赁合同复 印件，合同为外文的应另附合 同主要条款的中文译本。 • 外商投资企业应提供批准证书、 营业执照和外方股东资本金到 位证明材料等文件，中资企业 应提供营业执照、外债主管部 门批准其对外借款的文件。 • 针对前述材料应当提供的补充 说明 • 外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文件附件2 《外债登记管理操作指引》第 一条“非银行债务人办理外债 签约登记”办法。
▪ 准备提交资料 ▪ 申请外管局签约登记 ▪ 跟踪外管局审批情况 ▪ 取得核准
III 开专用账户 及提款
▪ 在银行开专用账户 ▪ 提款
IV 结汇及用款
V 还本付息、 关户、注销
▪ 准备资金用途相关凭 证（借款合同&融资 租赁合同&支付通知 书等）
▪ 申请结汇
▪ 取得税单及完税证明（ 税务局10个工作日）
外债业务流程及时间表
租赁公司
I
签订合同等 事前准备
II
准备补充 资料
南山租赁
外管局
外债登记 申请
N 内部审查
Y 取得外债核准 (核准件）
V
外债注销
III
IIV
银行
开专用账户、 保函
提款
结汇
支付设备款
还本付息
外债账户 关闭
Process
I 事前准备
II 外债登记
▪ 探讨法律问题 ▪ 确认可使用外债额度 ▪ 协商合同条件 ▪ 签订合同
“银行办理外债结汇”办法。
※ 借外债额度=净资产*10-风险资产（总资产-现金–货币资金-国债-委托租赁资产）
2