内控评分表

索引号 编号
月 日
有效性 评 分
备注
1
2 3 4 5 6 7 8 Байду номын сангаас 10
合计
内部控制审计评价表
被审计单位名称： （八）流动负债内部控制调查 序号 内部控制类别 会计部门是否建立应付及预收款总分类、明细分类 帐？总分类帐和明细分类帐是否定期核对？ 是否按应付及预收款项的类别、单位或个人设置明细 分类帐？ 对无法支付的应付款项是否建立核销审批制度？ 签发应付票据是否经过有关领导审批？ 应付票据到期是否及时支付或者转入应付帐款？ 应付票据是否连续编号、是否设置应付票据登记薄？ 已会票据是否注销，并由授权职员负责保管空白票 据？ 预收货款是否按合同规定及时全额入帐？ 应付工资的计算和发放是否符合规定的方法和程序？ 应交税金的计算、交纳是否符合税法规定？ 制度是否建立 是填1 否填1 健全性 得 分 审计人员 年