预算编制管理作业指导书
工程预决算作业指导书
工程预决算作业指导书1. 简介本文档为工程预决算作业指导书，主要旨在为工程预决算的编制提供指导和规范。
工程预决算是工程项目管理中的重要环节，它可以用于确定项目的预期成本、资源需求以及项目的可行性评估。
准确编制工程预决算能够提供决策依据，确保项目的顺利进行。
2. 工程预算的概念和重要性工程预算是对工程项目在实施过程中预计发生的所有费用进行合理分配和安排的计划。
它包括项目人力资源、材料采购、设备投入、工期安排等多个方面的内容。
工程预算的编制对于项目的成功实施至关重要，它能够帮助项目管理者充分掌握项目的成本、资源分配和风险控制情况，为项目的决策提供依据。
3. 工程预算的编制步骤3.1 收集项目信息在编制工程预算之前，首先需要收集项目相关的信息，包括项目的规模、目标、时间要求等。
这些信息将为后续的预算编制提供依据。
3.2 定义工作范围通过明确项目的工作范围，确定项目需要完成的任务和所需资源，这包括劳动力、材料和设备等。
3.3 估算资源和成本根据工作范围确定的任务和资源需求，对各项资源进行估算和评估。
这包括人员工时、材料成本、设备租赁费用等。
估算过程应以经验和历史数据为依据，结合市场行情进行合理预测。
3.4 编制预算计划在完成资源和成本的估算后，编制预算计划，明确项目的总预算、各项费用的细目和安排。
预算计划应根据项目的实际情况进行灵活调整，确保预算的准确性和合理性。
3.5 审核和评估预算编制完成的预算计划需要进行审核和评估，确保预算的合理性和可行性。
同时，对于较大规模的工程项目，可委托专业机构进行独立的预算审计，确保预算的准确性和公正性。
3.6 编制预算报告最后，按照规定的要求，编制工程预算报告，以便对相关方进行汇报和审批。
预算报告应包含预算计划和各项费用的详细说明，并提出对项目实施的建议和风险控制措施。
4. 工程预算的注意事项在编制工程预算时，需要注意以下几点：•充分收集并核实项目信息，确保预算的准确性和完整性。
预算管理工作职责都有哪些
预算管理工作职责11、组织年度预算编制，协调各部门提供并整理数据，对非常规情况进行分析、跟进和调整。
2、定期跟踪与监控管理费用&制造费用&销售费用的预算执行情况，并根据实际情况进行预算调整。
3、对管理费用&制造费用&销售费用的使用情况与风险进行分析，并出具相关报告。
4、按时、按质、按需提供管理费用&制造费用&销售费用相关的内部管理报表。
5、协助部门领导完善管理费用&制造费用&销售费用预算管理相关工作流程。
6、根据预算管理规则，提报部门预算执行情况考核依据。
预算管理工作职责21、建立预算管理制度和流程，修订全面预算执行及控制作业指导书，设计、维护全面预算管理模版;2、根据公司年度战略要求、经营目标，组织开展定期财务预测，指导集团下属各子公司开展滚动预算分解、编制工作;3.督促各部门的预算编报工作，并及时反馈各种信息;4.对预算报表存在的异常数据，要及时与提报部门沟通，并向上级主管汇报;5汇总整理各部门提报的预算报表，形成完整的全面预算报表，提交部门领导审核;6.对各部门预算执行情况进行日常监督7.关注预算系统中的各项数据，并及时与各预算部门就预算工作中出现的问题进行沟通协调;预算管理工作职责31.负责修订与维护公司预算管理流程、制度及预算管理工作流程的建立与完善;2.负责根据公司的业务预算、费用预算和专项预算，编制公司年度全面预算;负责预算修订及预算整理及上报;3.负责组织预算培训，推进预算编制进度;4.制定预算管理、预算分析工作计划，推动实施;5.跟踪、管理预算执行及纠正预算偏差或执行偏差，完善预算数据库管理，按时、按质、按需提交预算管理报表;6.负责公司财务分析,核算公司各项成本及费用，监督各部门的费用支出，加强公司成本控制7.完成公司安排的其他任务。
预算管理工作职责41. 负责编制、整理、完善公司施工报价体系，并确保报价的统一性和完整性;2. 确保项目基础施工报价全面，无缺项漏项。
作业指导书管理规定
目录1目的和范围2引用标准3定义4职责5规定6说明7附表8作业指导书审批流程1目的和范围为了规范施工作业指导书的编、审及控制步骤和方法，使作业指导书能真正起到指导施工作用，制定本规定。
本规定适用于公司所承担工程的施工作业指导书的编审管理活动。
项目施工中如甲方（业主和监理方）有特别要求统一归档格式的，应根据甲方要求格式编写。
2引用标准下列标准、制度、规定等文件所包含的条文，通过在本规定中引用而构成为本规定的条文。
在本规定出版时，所示版本均为有效。
所有标准、制度、规定等都会被修订，使用本规定的各方应探讨使用下列标准、制度、规定最新版本的可能性。
国家电网公司《电力建设工程施工技术管理导则》FJDJZD-002《文件管理制度》FJDJZD-010《工程项目施工质量管理制度》建质〔2009〕87号《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》3定义本规定中采用下列定义。
重大工程项目重大工程项目指工程安装中大型起重机械（最大起重量30t及以上）的拆装及负荷试验；施工临时用电组织设计、锅炉整体水压、汽轮机扣盖，厂用电受电；高塔组立（100m高度以上）、大跨越（档距1000m及以上）、跨越带电高压线路、跨越铁路、跨越高速公路和依据《建设工程安全生产管理条例》第二十六条所指的七项分部分项工程，并应当在施工前单独编制安全专项施工方案的危险性较大的分部分项工程等，其作业指导书/组织设计为重大作业指导书。
重要工程项目重要工程项目指国家电网公司发布的《国家电网公司基建安全管理规定》（国家电网基建［2010］1020号）附录D中除上述重大工程项目以外的全部项目和变电工程受电，其作业指导书/组织设计为重要作业指导书。
一般工程项目一般工程项目指除上述重大、重要工程项目以外的全部项目，其作业指导书为一般作业指导书。
4职责项目工程部4.1.1负责作业指导书目录初稿的编制并表明其性质（重大、重要和一般）、审批的权限，经征求各专业工程处意见进行修改和调整后，按规定经公司总工批准后发布，负责项目施工作业指导书按规定的权限进行审批。
岗位职责及作业指导书
岗位职责及作业指导书目录目录◆总经理岗位职责 ________________________错误!未定义书签。
◆副总经理(经营）岗位职责_______________________________ 4◆副总经理(生产）岗位职责_______________________________ 5◆副总经理（行政）岗位职责______________________________ 6◆企管办岗位职责 _______________________________________ 7◆企管办作业指导书 _____________________________________ 7◆办公室主任岗位职责 ___________________________________ 8◆办公室内勤岗位职责 ___________________________________ 8◆打字员岗位职责 _______________________________________ 9◆办公室作业指导书 _____________________________________ 9◆经营科岗位职责 ______________________________________ 11◆经营科作业指导书 ____________________________________ 11◆总工程师岗位职责 ____________________________________ 12◆技术科岗位职责 ______________________________________ 13◆项目工程师岗位职责 __________________________________ 14◆工程部岗位职责 ______________________________________ 15◆施工过程控制作业指导书_______________________________ 15◆质监科长岗位职责 ____________________________________ 16◆质监科作业指导书 ____________________________________ 18◆安全科长岗位职责 ____________________________________ 19◆保安主管岗位职责 ____________________________________ 20◆安全科作业指导书 ____________________________________ 21◆设备科长岗位职责书 __________________________________ 22◆设备科作业指导书 ____________________________________ 23◆安装部经理岗位职责 __________________________________ 24◆安装预算员岗位职责 __________________________________ 25◆安装部资料员岗位职责_________________________________ 26◆安装部第三作业指导书_________________________________ 26◆合约采购部经理岗位职责_______________________________ 28◆合约采购部副经理岗位职责_____________________________ 28◆合约采购部核价员岗位职责_____________________________ 29◆合约采购部内勤岗位职责_______________________________ 29◆合约采购部采购员岗位职责_____________________________ 29◆合约采购部作业指导书_________________________________ 30◆总经济师岗位职责 ____________________________________ 31◆预算科长岗位职责 ____________________________________ 31◆预算员岗位职责 ______________________________________ 32◆预算科作业指导书 ____________________________________ 32◆总会计师岗位职责 ____________________________________ 34◆总帐会计岗位职责 ____________________________________ 35◆劳资会计岗位职责 ____________________________________ 36◆材料会计岗位职责 ____________________________________ 37◆出纳岗位职责 ________________________________________ 38◆财务科作业指导书 ____________________________________ 38◆基地负责人岗位职责 __________________________________ 39◆基地记账岗位职责 ____________________________________ 40◆基地用电主管岗位职责_________________________________ 40◆基地作业指导书 ______________________________________ 41◆项目经理岗位职责 ____________________________________ 43◆项目副经理岗位职责 __________________________________ 44◆项目工程师岗位职责 __________________________________ 44◆施工员岗位职责 ______________________________________ 45◆关砌岗位职责 ________________________________________ 46◆质量员岗位职责 ______________________________________ 47◆资料员岗位职责 ______________________________________ 48◆安全员岗位职责 ______________________________________ 49◆机管员岗位职责 ______________________________________ 50◆采购员岗位职责 ______________________________________ 51◆预算员岗位职责 ______________________________________ 52◆仓管员岗位职责 ______________________________________ 53总经理岗位职责1、公司总经理在董事会领导下，对公司的生产指挥和经营管理工作全面负责.2、负责制订公司的年度和阶段性工作计划，定期检查计划的执行情况。
建设项目各阶段作业指导书
建设项目设计阶段作业指导书一、目的二、范围三、相关文件四、内容1.根据审批机关批准文件编制设计（包括规划、方案）任务书。
1.1包括主要内容：1.1.1建设目的、根据1.1.2建设规模1.1.3工艺原则1.1.4资源、原材料1.1.5水文、地质、气象、地震条件1.1.6三废治理要求1.1.7建筑结构，建设地址及占地面积。
1.1.8要求达到的经济效益和技术水平1.1.9用地情况及指标1.1.10投资估算2.组织设计招标2.1实行招标的建设项目应具备的条件2.1.1具有经过审批机关批复的项目建议书或可行性研究报告2.1.2具有开展设计必须的可靠设计资料2.1.2.1规划管理部门确定的项目建设地点、规划控制条件、设计要点和用地红线图2.1.2.2符合要求的地形图、管线图2.1.2.3设计要求说明书2.2成立专门的招标小组，编制或委托编制招标文件，组织评标。
2.3发布拟建工程的设计任务招标公告或发出投标邀请书2.4对投标单位进行资格审查2.5向合格设计单位发售或发送招标文件2.6组织投标单位踏勘现场，解答招标疑问2.7按规定时间接受标书，并开标。
2.7.1标书包括方案设计综合说明书，方案设计内容和图纸，建设工期，主要施工技术和施工组织方案，投资估算和经济分析，设计进度和收费。
3.确定设计方案3.1组织内部自审。
3.2组织专家方案论证。
对拟采用的设计方案从技术、功能、经济、使用上进行综合评定。
3.3报有关主管职能部门审批4.与中标单位签定合同5.委托中标设计单位进行初步设计5.1组织有关主管职能部门进行会审6.施工图设计。
6.1设计单位根据批准的初步设计文件和主要设备订货情况进行施工图设计。
6.2委托有资质的设计院进行施工图设计审查工程项目招投标组织和管理作业指导书一、目的二、范围三、相关文件[招标投标法]、[工程建设施工招标投标管理办法]四、内容1.项目管理部向招标管理机构办理有关招标的前期手续。
包括建设工程项目报建、企业资质审查、招标审请。
工程造价预算作业指导书
工程造价预算作业指导书第1章工程造价预算基本概念 (4)1.1 工程造价预算的定义与作用 (4)1.1.1 定义 (4)1.1.2 作用 (4)1.2 工程造价预算的分类与组成 (4)1.2.1 分类 (4)1.2.2 组成 (4)第2章工程造价预算编制方法 (5)2.1 工程量清单计价法 (5)2.1.1 概述 (5)2.1.2 编制步骤 (5)2.2 定额计价法 (5)2.2.1 概述 (5)2.2.2 编制步骤 (5)2.3 成本加成法 (5)2.3.1 概述 (5)2.3.2 编制步骤 (6)第3章工程量清单编制 (6)3.1 工程量清单的组成与格式 (6)3.1.1 工程量清单组成 (6)3.1.2 工程量清单格式 (6)3.2 工程量计算规则与方法 (6)3.2.1 工程量计算规则 (6)3.2.2 工程量计算方法 (7)3.3 工程量清单的审核与调整 (7)3.3.1 审核原则 (7)3.3.2 审核方法 (7)3.3.3 调整方法 (7)第4章工程造价预算定额 (7)4.1 定额的分类与组成 (8)4.1.1 按照专业分类，定额可分为建筑工程定额、安装工程定额、装饰工程定额、园林绿化工程定额等。
(8)4.1.2 按照用途分类，定额可分为直接费定额、间接费定额、利润和税金定额等。
(8)4.1.3 按照工程量清单项目分类，定额可分为分部分项工程定额、单位工程定额、单项工程定额和建设项目总定额。
(8)4.1.4 定额的组成包括：工程量计算规则、人工消耗量、材料消耗量、机械台班消耗量及费用。
(8)4.2 定额消耗量的确定 (8)4.2.1 依据施工图纸、施工技术方案、施工规范及施工经验，分析工程项目的施工工艺和施工过程。
(8)4.2.2 参照相关定额标准，结合工程项目特点，确定各项工程量清单项目的定额消耗量。
(8)4.2.3 对特殊项目或新工艺、新材料、新技术等无定额参考的项目，可根据实际施工情况，编制补充定额。
c-22 工程造价编制(审核)作业指导书
工程造价编制（审核）作业指导书X X X X监理公司作业指导书工程造价编制（审核）作业指导书版本号：发放号：编写人：审核人：批准人：管理部门：总监理工程师管理办公室受控状态：（印章）打印：校对：目录1．总则 (1)2．项目前期准备阶段 (1)3．项目实施阶段 (2)4．项目造价编审工作流程 (3)《________年度生产任务书》 (4)《项目编（审）完成交验证书》 (5)《项目造价编（审）工作流程》 (6)《文件更改一览表》 (8)1．总则1．1 造价编制或审核（下简称编审）管理1．1．1 造价编审进度控制管理的总任务是为使工程造价编审实际进度符合顾客要求，审核不同阶段、工种的实施进度计划并在执行过程中加以控制，对突破进度计划的提出调整，纠正措施，以保证造价编审任务按期完成。
1．1．2 造价编审质量控制是使工程造价编审按照合同条款及国家有关规定和顾客的要求，公正、客观地对影响质量的诸因素进行分析、审核，对差异提出调整、纠正措施的监督管理。
1．1．3 为实现造价编审任务进度、质量的目标，造价工程师应对参与造价编审的有关单位、在项目编审过程中出现的问题和矛盾进行协调，使各方认真履行法律、法规和合同所规定的责任与义务，以保证项目总目标按期实现。
1．2 项目编审部必须以“严格管理、积极控制、公正合理、认真负责”的精神针对项目特点，建立完整的进度控制、质量管理办法。
1．3 造价编审实行项目负责人责任制（对应公司总监负责制）。
1．4 进度控制管理的依据：1．4．1 工程造价合同或协议；1．4．2 项目招标文件和投标文件；1．4．3 顾客对造价编审任务的其他要求。
1．5 质量控制管理的依据：1．5．1 工程造价合同或协议；1．5．2 工程承包合同、产品材料定价合同、协议、招投标文件、变更签证、会议纪要；1．5．3 国家和项目建设当地政府有关造价、费用定额及标准；1．5．4 设计图纸和其他有关文件（包括经审批的施工组织设计、施工方案）；1．5．5 经公司总监办审批的项目实施规划。
预算编制与执行流程标准化(范本文)
预算编制与执行流程标准化1. 引言预算编制与执行是企业管理中非常重要的一环，通过控制和管理企业财务资源，确保企业的正常运营和发展。
预算编制与执行流程标准化，可以提高预算的准确性和可操作性，帮助企业实现财务目标和战略规划。
2. 背景3. 标准化预算编制与执行流程的重要性4. 标准化预算编制与执行流程的关键步骤4.1 预算编制•制定预算编制时间表：确定预算编制的时间节点和工作进度，确保预算的准时完成。
•确定预算编制的责任部门和人员：明确各部门的责任和角色，落实预算编制的责任和权力。
•收集与整理数据：收集与预算编制相关的数据和信息，进行整理和分析，为预算编制提供准确的数据基础。
•制定预算编制指南：制定详细的编制说明和模板，明确预算编制的方法和要求，确保编制过程的一致性和准确性。
•预算编制：根据收集到的数据和信息，进行预算编制工作，编制各项预算的数额和指标。
•预算审核和审批：对编制好的预算进行内部审核和审批，确保预算的合理性和可行性。
•发布预算：将审核和审批通过的预算进行发布，通知相关部门和人员，确保预算的执行。
4.2 预算执行•制定预算执行计划：根据预算编制的结果，制定详细的执行计划，包括预算执行的时间表、人员职责和工作要求等。
•预算分配与调整：根据预算执行计划，将预算按照目标和指标分配给各部门和人员，确保每个部门和人员知晓和理解预算目标和要求。
•实施预算控制：建立预算控制制度，进行预算执行的监控和控制，确保预算的执行情况符合预期目标，并及时发现和解决问题。
•监测与反馈：建立预算执行的监测机制，定期收集和分析预算执行的数据和信息，及时反馈给相关部门和人员，为调整预算和采取措施提供依据。
•预算执行评估与改进：根据预算执行的数据和信息，进行评估和分析，找出问题和改进的地方，优化预算执行的流程和方法。
5. 结论标准化预算编制与执行流程是企业管理中至关重要的一环，通过合理的流程和规范的操作，可以提高预算的准确性和可操作性，促进企业财务目标的实现和战略规划的顺利进行。
编制工程决算作业指导书
编制工程决算作业指导书编制工程决算作业指导书1.作业目的工程决算由预算和变更决算两部分相加而组成。
预算在施工初期已由甲方，投资监理和施工方三方确认而不再重复编制，现场签证又是逐月结清，从这意义上讲，编制工程决算就是编制现场签证汇总而成的变更决算。
这比按照竣工图的工程量重新编制决算要快得多和简单得多。
2.作业依据所有总包单位签发的技术核定单和相对应的现场签证和图纸。
3.决策岗位总经济师：批准工程决算。
主管岗位项目经理：编制过程中本方和投资监理或总包单位意见不统一时，本岗位的意见代表本公司意见，其中成本控制岗位的意见如无不妥的，应尊重成本控制岗位的意见。
主办岗位成本控制：委托投资监理独立编制工程决算，并负校核、审查责任。
4.紧前工作条件工程接近完成，剩余工作量预见不再发生变化，或工程已经完成，不再发生新的工作量。
5.作业描述：5.1由本主办岗位召集投资监理和总包施工单位的预算主管和预算员，召开决算编制谈判会议。
5.1.1议题主要集中在核对三方各自持有的所有现场签证以及相关技术核定单，图纸等资料是否相互一致和有效。
5.1.2对其中应该定量定价而尚未最终确定的，应讨论可操作的处理意见。
如对技术核定单已被甲方确认，但量和价双方一直没有达成一致意见，可继续协商，直至双方统一；但如投资监理未在合同规定时效内答复总包单位而单方拖延至今的，应按总包单位的计量计价结算；投资监理已有明确书面答复意见，在规定时效内总包单位没有提出书面异议的，应视作总包单位放弃异议。
5.1.3 总包在决算阶段追补的技术核定单，其中已超过规定时效的，投资监理应拒绝接受。
5.1.4 现场签证中发现有计算错误的应实事求是地予以纠正，但不能改变原定的计算口径。
5.2 现场签证应一单一结一编号，然后再汇总成变更决算。
其中牵涉一个以上结算单位的可在同一编号的现场签证中分别单列量价清单，由总包负责拆分到各结算单位。
5.3总包单位负责变更决算的汇总，投资监理负责一校，本主办岗位负责二校。
作业指导书清单
流程制度优化工作备忘
一、何为作业指导书？
作业指导书是用以指导某个具体过程，事物形成的技术性细节描述的可操作性文件。
常用的作业指导书、工作细则、标准、作业规范通常应包含的内容。
作业指导书是针对某个部门内部或某个岗位的作业活动的文件，侧重描述如何进行操作，是对程序文件的补充或具体化。
作业指导书：
1、对制度的细化（相关制度已经描述到详细的操作层面的，可以不用写）；
2、对制度的补充（相关制度没有涉及到的）；
3、工作的衡量标准以及达到标准的科学作业流程。
高力集团总部作业指导书。
作业指导书管理规定
目录1目的和范围2引用标准3 定义4 职责5规定6说明7附表8 作业指导书审批流程1 目的和范围1.1 为了规范施工作业指导书的编、审及控制步骤和方法，使作业指导书能真正起到指导施工作用，制定本规定。
1.2 本规定适用于公司所承担工程的施工作业指导书的编审管理活动。
1.3 项目施工中如甲方（业主和监理方）有特别要求统一归档格式的，应根据甲方要求格式编写。
2 引用标准下列标准、制度、规定等文件所包含的条文，通过在本规定中引用而构成为本规定的条文。
在本规定出版时，所示版本均为有效。
所有标准、制度、规定等都会被修订，使用本规定的各方应探讨使用下列标准、制度、规定最新版本的可能性。
国家电网公司《电力建设工程施工技术管理导则》FJDJZD-002 《文件管理制度》FJDJZD-010 《工程项目施工质量管理制度》建质〔2009〕87号《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》3 定义本规定中采用下列定义。
3.1 重大工程项目重大工程项目指工程安装中大型起重机械（最大起重量30t及以上）的拆装及负荷试验；施工临时用电组织设计、锅炉整体水压、汽轮机扣盖，厂用电受电；高塔组立（100m高度以上）、大跨越（档距1000m及以上）、跨越带电高压线路、跨越铁路、跨越高速公路和依据《建设工程安全生产管理条例》第二十六条所指的七项分部分项工程，并应当在施工前单独编制安全专项施工方案的危险性较大的分部分项工程等，其作业指导书/组织设计为重大作业指导书。
3.2 重要工程项目重要工程项目指国家电网公司发布的《国家电网公司基建安全管理规定》（国家电网基建［2010］1020号）附录D中除上述重大工程项目以外的全部项目和变电工程受电，其作业指导书/组织设计为重要作业指导书。
3.3 一般工程项目一般工程项目指除上述重大、重要工程项目以外的全部项目，其作业指导书为一般作业指导书。
4 职责4.1 项目工程部4.1.1 负责作业指导书目录初稿的编制并表明其性质（重大、重要和一般）、审批的权限，经征求各专业工程处意见进行修改和调整后，按5.1 规定经公司总工批准后发布，负责项目施工作业指导书按规定的权限进行审批。
财务部作业指导书
财务部作业指导书一、出纳会计1、现金借款及报销结算2、现金日记账登记3、现金盘点4、备用金提取5、现金、支票、承兑及有价证券管理6、承兑汇票台帐管理7、银行承兑汇票开具8、银行汇票办理9、保函办理及到期收回管理10、银行资信证明开具11、银行付款业务包括网银支付及开具转账支票12、回款查询及登记13、银行回单取回14、银行账户年检15、工资发放16、个人借款余额对账17、完成上级领导交办各项临时任务。
二、核算会计1、现金报销单据审核2、销售发票开具3、发票领购与保管业务4、发票红字通知单开具5、销售合同管理6、销售发票记账7、齐慧贤、万明帐务处理8、收到货款记账限货款9、应收账款管理10、完成上级领导交办各项临时任务。
三、记账会计1、核对每日现金支付记录2、现金收支记账3、银行收支记账4、ERP现金日记账与出纳现金日记账核对5、出具银行存款余额调节表6、工资分配业务7、资质文件管理8、各类证件年检换证工作9、开发区月报申报10、公司申报项目财务数据填制11、工商、税务等设立、变更登记办理12、钛能软件发展、钛能电子科技帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。
四、成本会计1、购货发票签收2、购货发票勾对与记账3、模件、装置成本核算能对异常情况查明原因并分析4、生产成本核算与记账5、销售成本核算与记账6、完成完工项目情况明细表要求对异常情况查明原因并调整、分析7、打印记账凭证8、库房盘点9、分公司、责任中心各项费用统计10、中悦、开悦帐务处理11、完成上级领导交办各项临时任务。
五、主管会计1、现金报销审核2、银行付款审批3、保证金统计及分析4、资金预算管理5、完成软件退税6、完成财务分析7、出具财务报表8、高新技术企业、软件企业季报、年报申报9、各项税款缴纳与控制10、公司申报项目财务数据审核12、完成各项审计工作13、A级纳税人、重合同、守信用单位、AAA资信证明办理14、研发费用管理制度编制与完善15、财务部作业指导书编制与完善16、团队建设包括部门例会、团队学习17、部门环境与职业健康建设18、记账凭证装订19、财务档案管理20、完成上级领导交办各项临时任务。
财务部岗位作业指导书汇编
财务部岗位作业指导书汇编一、岗位职责及要求1.财务会计岗位职责负责公司日常业务的记账、账目核对及财务报表的编制工作，管理财务相关的合同和票据。
要求具备扎实的财务知识、熟悉会计操作流程、懂得财务管控，熟练掌握财务软件。
2,成本会计岗位职责负责公司生产流程中所有成本费用的核算、分析及报告，制作成本核算表并根据相关数据分析成本费用。
要求具备一定的生产流程知识、熟悉成本分析方法、懂得成本控制，熟练掌握数据分析软件。
3.财务分析岗位职责负责对公司各项财务数据进行分析和预测，帮助管理层制定决策方案，制作财务报告和预算预测等。
要求具备财务知识、熟悉相关财务数据分析方法、熟练掌握财务软件和数据分析工具。
4、作业指导书1.财务会计(1)会计科目的设置根据公司业务特点和财务管理需要，设置相应的会计科目，并在会计科目表中进行维护更新。
(2)记账方法及流程根据公司业务特点和财务管理需要，规定记账方法和流程，并按规定记账。
(3)财务报表编制根据公司业务特点和财务管理需要，编制资产负债表、利润表和现金流量表，并对其进行分析和解释。
(4)票据管理对公司所有的进出票据进行管理，包括票据的验真验收、收妥存妥、使用妥当等。
2■成本会计(1)生产成本核算按照工作流程和相关成本收入进行分析计算，制定合理的生产成本核算方法和流程。
(2)成本费用分析根据生产成本核算结果，对公司生产成本费用进行分析，确定成本费用的构成因素，为公司成本控制提供支持。
(3)成本核算表的输出按照公司需要，制作成本核算表格，包括生产档案卡、资料表、成本费用表等，并对其进行维护更新。
3.财务分析(1)财务数据的收集和整理收集公司各项财务数据，通过成本会计和会计科目表等方式进行整理和归纳，为下一步分析和预测提供数据支持。
(2)财务数据的分析和解释使用财务数据分析方法和工具，对公司财务数据进行分析和解释，制定相关财务报告和预测报告，并向管理层汇报。
(3)财务预算根据公司业务计划和预算规划，制定相应的财务预算，包括成本预算、利润预算和现金流量预算，并进行分析和解释。
工程部管理规程
工程部管理规程文件类别: 作业指导书文件编号：WF-GC-003撰写单位：品质监管部版本/版次: D版/0次制订/修订日期：2010年07月28日合计页数: 共31页受控状态:1.0目的1.1保证住户/租户有一个舒适、优雅、整洁、安全有序的居住/办公环境，维护及树立企业形象。
1.2本规程明确了工程部部门职能、各岗位职责，规定各项工作内容及管理和控制要求。
2.0适用范围2.1本规程适用于住宅/商住类工程部内部管理与公共设施设备的的维修保养。
3.0职责3.1负责楼宇设备设施交接验收，建立详细的设备设施台帐，对所交接验收的设备系统及设施做现场标识，并对现状及缺陷作备忘记录，做好交接报告及汇总。
3.2负责对所管辖的设备设施进行全面、有效的管理，保持设备设施良好运行。
3.3负责管理楼宇工程设备设施年度和月度维护保养计划和设备大中修计划。
按计划进行维护保养，运行中所发生的设备故障应得到正确、及时的处理，在紧急情况发生时，能够按应急处理方案实施有效控制处理。
3.4负责定期进行设备完好率的统计和评估，使设备完好率达到公司规定的要求，确保设备设施正常运行及使用要求。
设备进行维护保养和检修的项目、方法、完好程度必须符合相关规定，确保人员、设备设施安全。
3.5负责按要求完成对业主服务事项，维修及时率、返修率、业主满意率必须达到公司规定标准。
3.6负责业主装修方案的审核和施工方案的审批及技术交底、对施工现场进行管理，协助业主对施工质量、所使用的材料进行监理。
3.7负责上级领导确定的工程整改项目、对施工计划进行审核，实施项目的施工监理，完成竣工验收等工作。
3.8负责上级领导确定的工程整改项目、对施工计划进行审核，实施项目的施工状况监督管理，完成竣工验收等工作。
3.9负责按要求对前期的运行记录、技术文件、资料、图纸的收集整理，保存和归档工作。
并对储存的记录做好标识、收集、储存、保护、查阅和处置。
3.10负责编制职责范围内的各种应急预案并组织培训、演练和实施。
工程预、结算审价作业指导书
工程预、结算审价作业指导书1 目的为加强东联发建设项目审价管理，规范建设项目审价行为，明确项目建设及参建各方职责，有效降低建设项目成本，防范建设工程资金风险，提高工程预、结算审价管理质量和建设资金使用效率，特制定本作业指导书。
2 适用范围本作业指导书适用于上海张江东区高科技联合发展有限公司新建、改建、扩建、装修及其他零星工程和甲供设备采购等项目的预、结算审价。
3职责3.1、公司规划建设部、计划财务部分管领导：负责审批工程项目预、结算报告；负责参加结算过程中重大争议会议的商讨；负责审批结算争议部分的处理原则。
3.2、计划财务部：负责工程项目预、结算组织工作；3.3、规划建设部或客户服务部（如为客户服务部提出需求的项目）：负责所有工程类项目预、结算资料的预审核组织协调工作，待预结算资料预审合格后提交计划财务部；负责甲供设备材料、工程类技术/咨询服务类项目的结算初审手续，参加预、结算审价过程中的相关会议。
在未聘请代甲方的情况下，负责结算过程中与施工单位的协调联系工作。
4 定义4.1 工程预算系指施工企业或相关工程承接单位对完成建设单位（业主）规定的工程项目或服务内容的计划报价。
4.2 工程结算系指施工企业、设备材料及家具供应商、技术/咨询服务单位按照合同规定的内容全部完成所承包的工程或服务，经验收质量合格，并符合合同要求之后，向建设单位进行的最终工程价款的结算。
5 结算原则5.1 凡需要签订闭口合同的工程项目应进行预算审价。
5.2 凡无法签订闭口合同而需要签订开口合同的工程项目应进行结算审价。
5.3 预、结算审价应遵循“公平、公正、客观、合理”的原则6工程结算的流程6.1施工类项目结算流程6.1.1施工单位编制工程结算书，连同所有工程项目结算所需资料上报给规划建设部并确保送审资料的完整性和合规性。
6.1.2规划建设部对施工单位编制的工程项目结算资料进行预审（代甲方、施工监理配合），检查资料的合规性、变更资料的真实性、完整性和有效性（以无争议或异议歧义完成公司内部流程为标准），符合送审条件后，将结算资料交至计划财务部；计划财务部委托投资监理或工程审价公司进行工程结算。
会计作业指导书模板1
篇一: 财务作业指导书篇二: 最新财务工作作业指导书财务工作作业指导书2015年8月日 1目录1. 1. 出纳管理2.1报销单签字流程1.2单据填写规范1.3员工借款1.4日记账编制1.5资金盘点2. 2. 账务处理3.1科目设置4.2凭证编制2.2.1凭证编制规范2.2.2凭证保管5.3报表编制2.4.1.1进项发票认证2.4.1.2销售开票2.4.1.3电子申报2.4.2报关资料收集2.4.2.1报关资料交接2.4.2.2免抵退系统申报2.4.3外汇核销单的处理2.4.4单证备案6. 3. 往来对账7.1采购对账8.2销售对账9.3外发对账10.4. 成本控制11.1成本控制的要素12.2物料控制标准13.3需求计划14.4采购报价管理15.5仓库管理4.5.1入库管理4.5.2出库管理4.5.3库存控制4.5.4盘点作业4.6 qc检验4.6.1来料不良处理4.6.1.1来料检测不良处理4.6.1.2生产检测来料不良处理4.6.1.3生产不良处理16.7物料使用的考核4.8 ie工时标准与考核17.9边角料、废品的处理18.5. 设备管理19.1设备购买审批20.2设备清理审批21.3设备保管5.3.1建立设备档案卡5.3.2定期盘点检查22.4设备保养与维修5.4.1日常保养5.4.2维修23.5模具的特殊管理24.6. 资金管理25.1资金的筹集26.2费用审批备案27.3资金的使用计划28.4资金流动分析7、财务分析8、财务团队管理1.1报销单签字流程1.由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款；2.单据由申请人与部门负责人签字后, 交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳；3.必须严格按照《签字流程》进行签核, 不得越级和漏签, 批复同意后由出纳通知报销领款。
4.报销支付后, 必须要收款人签字（单位报销的必须出具单位收款委托书）, 并加盖“银行支付或现金支付”字样章；5、出纳必须次日将前一天的日记账与报销单按顺序整理好交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符, 并在日记账签名后交给财务会计做账；1. 6.具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范；2.2单据填写规范1.报销人填写费用报销单, 并对应贴好原始凭证, 填写清楚摘要内容, 再要内容不能过于简单, 必须按照如下原则编写摘要“日期+当事人+出差目的+费用项目”, 费用项目涉与到类似采购等事项的, 必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）；2.原则上必须有正规发票报销, 对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则, 比如同一次业务当中报销的费用有部分是有发票, 有部分只有收据的, 就分两张报销单填写；3、报销填写内容尽量详细, 比如一张报销单上有车费、餐篇三：财务部作业指导书—(试行)南宁市风采物业服务有限公司拟制：审核：批准：生效日期: 二o一一年十二月二十日第一章财务部组织架构和职责说明…………………………………3 第二章财务管理规定 (10)第三章票据管理作业指导书 (14)第四章备用金管理作业规程 (16)第五章现金管理制度 (20)第六章业务收费管理制度 (21)第七章支票管理制度 (24)第八章财务审批管理规定 (25)第九章财务印鉴专用章管理标准作业规程 (29)第十章仓库管理标准作业规程………………………………………34 第十一章低值易耗品管理标准作业规程 (45)245篇四: 财务作业指导书部门名称: 财务部岗位名称: 财务部经理直接上司: 总经理管理下属: 财务部员工职位等级: 经理级素质要求:1. 具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度, 有一定的文字和口头表达能力。
江西省建筑工程资料编制规程
江西省建筑工程资料编制规程一、总则建筑工程是社会经济发展的重要组成部分，为确保建筑工程项目质量和安全，江西省制定了《江西省建筑工程资料编制规程》（以下简称《规程》）。
本规程的制定旨在规范建筑工程资料的编制和管理，提高建筑工程质量和效益，保障建筑工程项目的顺利进行。
二、资料编制范围1. 建筑工程项目的标准设计文件必须按照国家有关规定进行编制、审核和审批。
2. 建设单位应按照法规和技术标准的要求，组织编制施工图纸、技术说明书、工程量清单、预算书等工程资料。
3. 监理单位应对施工图纸、技术说明书、工程量清单、预算书等工程资料进行审查和监督。
4. 施工单位应按照施工组织设计和施工图纸要求，编制作业指导书、作业方案等施工资料。
三、资料编制要求1. 资料编制应严格按照国家和江西省相关技术标准、规范进行，确保资料的准确性和可靠性。
2. 编制的资料内容应清晰、完整，文字表达要准确、简练，图纸要符合规范要求。
3. 资料编制应根据不同阶段的工程进展及时更新，确保与实际工程相一致。
4. 资料编制应注重环境保护和安全生产要求，合理选取施工材料、工艺措施等内容。
5. 施工单位在编制施工资料时应严格按照设计文件的要求进行，确保施工过程中的安全性和质量。
四、资料编制程序1. 编制前的准备工作：明确编制资料的任务书、编制范围、工作要求等，确保编制的目标明确。
2. 资料的搜集和整理：收集有关的设计图纸、技术规范、有关标准等，进行分类整理，为编制提供依据。
3. 资料的编制和审核：根据设计要求和标准，对图纸、说明书、清单、预算书等进行编制和编写。
4. 资料的审查和批准：监理单位对编制完成的资料进行审查和监督，确保符合法规和技术标准要求。
5. 完成资料的归档和管理：编制完成的资料按照规定程序进行归档和管理，确保资料的完整性和方便查阅。
五、资料编制责任1. 建设单位应组织专业人员编制设计文件，并承担相应的法律责任。
2. 监理单位应对施工图纸、技术说明书、工程量清单、预算书等进行审查和监督，并承担相应的法律责任。
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人力资源经理
14审核不仔细，没有发现存在的不合理、不可行或者不符合公司下年度经营计划的错误、审核不及时，超过规定时间
负激励100元、延迟负激励20元/天
总经理
人力资源专员
19编制预算不完整，数据不准确、报送审核不及时，时间延迟
负激励50元、延迟负激励10元/天
人力资源经理
集团审核小组
7审核不仔细，没有发现存在的不合理、不可行或不符合公司下年度经营计划的错误、审核预算不及时，审核通过时间延迟
3.审核预算是否符合公司经营战略目标，是否符合下年度公司经营计划。
3个工作日内
审核财务预算
4.批准年度财务预算或返回修订。
12月28日前
批准后的财务预算
集团总裁
1.组织集团预算评审小组讨论研究确定公司下年度经营目标，经营计划，并对该目标进行量化、分解，编制经营目标表，作为编制全面预算的依据。
10月25日前
组织讨论
2.审核部门编制的预算是否合理、可行，是否符合公司经营计划。
1个工作日内
审核预算
各部门经理
1.依据公司下年度经营目标、计划，结合本部门本年度各项费用实际发生额编制经营、筹资、投资预算初稿。
11月13日前
编制相关预算
2.编制经营、筹资、投资预算修订稿。
11月30日前
修订相关预算
第六条活动风险控制表
11月13日、11月30日
组织、安排编制预算
3.汇总各部门经过本公司审核小组审核后的全面预算。
11月17日
12月3日
汇总预算
4.审核预算钩稽关系是否正确、是否符合经营计划、是否合理。
1个工作日内
审核预算
5.接收经过评审的财务预算。
11月21日
12月5日
接受预算
6.知会各部门审批情况及意见并存档。
12月31日前
编制经营目标表
2.提出编制下年度全面预算要求并布置工作。
10月25日
提出经营计划、经营目标
3．组织集团预算评审小组讨论预算的可行性、合理性、准确性。审核是否符合公司经营战略目标，是否符合下年度公司经营计划。
12月5日、12月12日、
讨论预算
审核预算
4.依据集团经营战略目标确定筹资方式以及筹资额度。
确定筹资方式、额度
集团财务总监
1．审核财务预算的合理性、可行性，以及是否符合公司经营战略目标以及下年度公司经营计划。
1个工作日内
审核财务预算
2.为银行项目筹资预算提供编制依据。
提供编制依据
3.知会投资预算的编制要求、额度等。
公司财务助理经理
1．提供本年度各部门的各项指标的实际发生额。
11月5日前
提供数据、资料
2.组织、安排编制由财务部负责的筹资、税金、股权投资等预算
负激励100元，时间延迟负激励20元/天
集团董事长
财务总监
17审核不仔细，没有发现存在的不合理、不可行的地方、报送、审核预算不及时，审核通过时间延迟
负激励200元，时间延迟负激励20元/天
主管副总经理
结算部经理
15编制收入预算不准确，内容不完整、报送、审核预算不及时，审核通过时间延迟
各公司（项目）预算员
全面预算管理编制作业指导书
*******
审核人：
批准人：
日期：2009年月日
修改记录
序号
修改日期
修改条款内容
修改人
审批人
生效日期
第一条目的
同程序性文件。
第二条适用范围
同程序性文件。
第三条定义
同程序性文件。
第四条活动权限表
活动/权限
部门/岗位
起草
管理执行
监督
草
拟
拟
定
制
定
协
办
主
办
审
核
批
准
指
导
知
会
中
止
追
究
董事会
行政经理
18审核不仔细，没有发现存在的不合理、不可行或者不符合公司下年度经营计划的错误、报送、审核预算不及时，审核通过时间延迟
负激励200元，时间延迟负激励20元/天
总经理
行政管理专员
13汇总各部门行政办公预算不完整、报送、审核预算不及时，审核通过时间延迟
负激励100元，时间延迟负激励10元/天
12审核是否符合公司经营要求
负激励100元，延迟报送负激励20元/天
各公司审核小组
各公司审核小组
3组织目标讨论不及时、耽误预算编制工作，审核不及时
9审核部门编制的预算不仔细，没有发现不合理或不符合公司经营计划的地方
负激励100元，时间延迟20元/天
各公司负责人
各部门
经理
4编制预算不仔细，报送预算、不及时、没有按照上年度实际发生数据以及公司下年度经营计划编制，导致预算不准确，不能起到指导作用
预算存档
财务经理
1.审核预算合理性、可行性，是否符合公司经营目标、经营计划。
1个工作日内
审核预算
2.提出编制投资预算的要求、投资方式以及投资额度。
提出编制要求
各公司的审核小组、
1.审核是否合理、可行，是否符合公司经营计划。
1个工作日内
审核预算
各公司负责人
1.依据部门本年度各项指标的实际发生额、公司经营计划与战略目标组织本部门讨论。
8.2年全面预算编制时间表
8.3审核责任分工表
8.4年全面预算评审标准
集团董事会★★来自★集团评审小组
★
★
各公司负责人
★
★
★
★
各公司财务经理
★
★
★
公司财务经理助理
★
★
★
★
★
各公司评审小组
★
★
★
各公司部门经理
★
★
★
★
第五条活动职责表
部门/岗位
职责
工作内容
时间
成果文件
集团董事会
1.提出下年度经营目标、经营计划
10月25日前
2.讨论预算的可行性、合理性、准确性。
12月18日
讨论财务预算
16编制各自公司（项目）的生产成本预算不准确、内容不完整、报送、审核预算不及时
负激励50元，时间延迟负激励10元/天
营销部
经理
20编制收入预算不准确，内容不完整、报送、审核预算不及时，审核通过时间延迟
负激励100元，时间延迟负激励20元/天
营销总监
第七条作业流程图
第八条支持性文件
8.1年全面预算模板
负激励100元，时间延迟负激励45元/天
主管副总经理
集团财务总监
17审核财务预算不仔细，没有发现存在的不合理、不可行或者不符合公司下年度经营计划的错误、提供筹资预算编制依据不准确、不全面、审核预算不及时，时间延迟
负激励100元，时间延迟负激励20元/天
集团董事长
集团董事长
8召开董事会不及时
负激励500元，负激励100元/天
责任岗位
风险编号要点
责任追究
监督岗位
各公司财务经理
5审核财务预算初稿不仔细，没有发现钩稽关系存在的错误或者不符合公司经营计划的错误
10没有及时将预算的审批意见反馈财务经理助理、没有及时把全面预算的汇总表提交公司负责人
负激励100元，延迟报送、审核时间负激励20元/天
各公司负责人
各公司负责人
6提供公司经营战略目标以及经营计划，各部门分项计划数据不准确，时间滞后