工程建设项目实施现场审计
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建设项目勘察设计审计
一、建设项目勘察设计审计--审计目标
1、Leabharlann Baidu查和评价设计（勘察）环节的内部控制及风险管理的适当性、合法性和有效性； 2、审查和评价勘察、设计资料依据的充分性和可靠性； 3、审查和评价委托设计（勘察）、初步设计、施工图设计等各项管理活动的真实性、合法性和效益性
二、建设项目勘察设计审计--主要审计资料清单
和效益性
提供时间
备注
截止日期： 是
否
备注
导致的进度风险；
工程造价的风险；
三、建设项目勘察设计审计--审计调查表
项目： 序号 编制人： 调查内容
(一) 1 2 3 4 5 对于勘察设计委托的审计 检查是否建立、健全了委托设计（勘察）的内部控制制度； 检查上述制度的执行是否有效； 检查委托设计（勘察）的范围是否符合已报经批准的可行性研究报告； 检查是否采用招投标方式来选择设计（勘察）单位； 有关单位的资质是否合法合规；
6 7 8 9 10 (二) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (三) 1 2 3 4 5 6 7 8 (四) 1 2 3 4 5 6 7 (五) 1 2
招投标程序是否合法、公开，其结果是否真实、公正； 有无因选择设计（勘察）商失误而导致的委托风险； 检查组织管理部门是否及时组织技术交流，其所提供的基础资料是否准确、及时； 检查设计（勘察）合同的内容是否合法、合规，其中是否明确规定双方权利和义务以及针对设 计商的激励条款； 检查设计（勘察）合同的履行情况，索赔和反索赔是否符合合同的有关规定。 对于初步设计管理的审计 检查是否建立、健全初步设计审查和批准的内部控制，看其执行是否有效； 检查是否及时对国内外初步设计进行协调； 检查初步设计完成的时间及其对建设进度的影响； 检查是否及时对初步设计进行审查，并进行多种方案的比较和选择； 检查报经批准的初步设计方案和概算是否符合经批准的可行性研究报告及估算； 检查初步设计方案及概算的修改情况； 检查初步设计深度是否符合规定，有无因设计深度不足而造成投资失控的风险； 检查概算及修正概算的编制依据是否有效、内容是否完整、数据是否准确； 检查修正概算审批制度的执行是否有效； 检查是否采取限额设计、方案优化等控制工程造价的措施； 限额设计是否与类似工程进行比较和优化论证； 检查初步设计文件是否规范、完整。 施工图设计管理的审计 检查是否建立、健全施工图设计的内部控制，看其执行是否有效； 检查施工图设计完成的时间及其对建设进度的影响，有无因设计图纸拖延交付而导致的进度风险； 检查施工图设计深度是否符合规定，有无因设计深度不足而造成投资失控的风险； 检查施工图交底、施工图会审的情况以及施工图会审后的修改情况； 检查施工图设计的内容及施工图预算是否符合经批准的初步设计方案、概算及标准； 检查施工图预算的编制依据是否有效、内容是否完整、数据是否准确； 检查施工图设计文件是否规范、完整； 检查设计商提供的现场服务是否全面、及时，是否存在影响工程进度和质量的风险。 设计变更管理的审计 检查是否建立、健全设计变更的内部控制； 检查有无针对因过失而造成设计变更的责任追究制度； 检查设计变更相关制度执行的有效性； 检查是否及时签发与审批设计变更通知单，是否存在影响建设进度的风险； 检查设计变更的内容是否符合经批准的初步设计方案； 检查设计变更对工程造价和建设进度的影响，是否存在工程量只增不减从而提高工程造价的风险； 检查设计变更的文件是否规范、完整。 设计资料管理的审计 检查是否建立、健全设计资料的内部控制，看其执行是否有效； 检查施工图、竣工图和其他设计资料的归档是否规范、完整。
序号
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
资料名称
委托设计（勘察）管理制度； 经批准的可行性研究报告及估算； 设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文 件、能源介质管网资料、环保资料概预算编制原则、计价依据等基础资料； 勘察和设计招标资料； 勘察和设计合同 初步设计审查及批准制度； 初步设计审查会议纪要等相关文件； 组织管理部门与勘察、设计商往来函件； 经批准的初步设计文件及概算； 修正概算审批制度； 施工图设计管理制度； 施工图交底和会审会议纪要； 经会审的施工图设计文件及施工图预算； 设计变更管理制度及变更文件； 设计资料管理制度等。
一、建设项目勘察设计审计--审计目标
1、Leabharlann Baidu查和评价设计（勘察）环节的内部控制及风险管理的适当性、合法性和有效性； 2、审查和评价勘察、设计资料依据的充分性和可靠性； 3、审查和评价委托设计（勘察）、初步设计、施工图设计等各项管理活动的真实性、合法性和效益性
二、建设项目勘察设计审计--主要审计资料清单
和效益性
提供时间
备注
截止日期： 是
否
备注
导致的进度风险；
工程造价的风险；
三、建设项目勘察设计审计--审计调查表
项目： 序号 编制人： 调查内容
(一) 1 2 3 4 5 对于勘察设计委托的审计 检查是否建立、健全了委托设计（勘察）的内部控制制度； 检查上述制度的执行是否有效； 检查委托设计（勘察）的范围是否符合已报经批准的可行性研究报告； 检查是否采用招投标方式来选择设计（勘察）单位； 有关单位的资质是否合法合规；
6 7 8 9 10 (二) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (三) 1 2 3 4 5 6 7 8 (四) 1 2 3 4 5 6 7 (五) 1 2
招投标程序是否合法、公开，其结果是否真实、公正； 有无因选择设计（勘察）商失误而导致的委托风险； 检查组织管理部门是否及时组织技术交流，其所提供的基础资料是否准确、及时； 检查设计（勘察）合同的内容是否合法、合规，其中是否明确规定双方权利和义务以及针对设 计商的激励条款； 检查设计（勘察）合同的履行情况，索赔和反索赔是否符合合同的有关规定。 对于初步设计管理的审计 检查是否建立、健全初步设计审查和批准的内部控制，看其执行是否有效； 检查是否及时对国内外初步设计进行协调； 检查初步设计完成的时间及其对建设进度的影响； 检查是否及时对初步设计进行审查，并进行多种方案的比较和选择； 检查报经批准的初步设计方案和概算是否符合经批准的可行性研究报告及估算； 检查初步设计方案及概算的修改情况； 检查初步设计深度是否符合规定，有无因设计深度不足而造成投资失控的风险； 检查概算及修正概算的编制依据是否有效、内容是否完整、数据是否准确； 检查修正概算审批制度的执行是否有效； 检查是否采取限额设计、方案优化等控制工程造价的措施； 限额设计是否与类似工程进行比较和优化论证； 检查初步设计文件是否规范、完整。 施工图设计管理的审计 检查是否建立、健全施工图设计的内部控制，看其执行是否有效； 检查施工图设计完成的时间及其对建设进度的影响，有无因设计图纸拖延交付而导致的进度风险； 检查施工图设计深度是否符合规定，有无因设计深度不足而造成投资失控的风险； 检查施工图交底、施工图会审的情况以及施工图会审后的修改情况； 检查施工图设计的内容及施工图预算是否符合经批准的初步设计方案、概算及标准； 检查施工图预算的编制依据是否有效、内容是否完整、数据是否准确； 检查施工图设计文件是否规范、完整； 检查设计商提供的现场服务是否全面、及时，是否存在影响工程进度和质量的风险。 设计变更管理的审计 检查是否建立、健全设计变更的内部控制； 检查有无针对因过失而造成设计变更的责任追究制度； 检查设计变更相关制度执行的有效性； 检查是否及时签发与审批设计变更通知单，是否存在影响建设进度的风险； 检查设计变更的内容是否符合经批准的初步设计方案； 检查设计变更对工程造价和建设进度的影响，是否存在工程量只增不减从而提高工程造价的风险； 检查设计变更的文件是否规范、完整。 设计资料管理的审计 检查是否建立、健全设计资料的内部控制，看其执行是否有效； 检查施工图、竣工图和其他设计资料的归档是否规范、完整。
序号
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
资料名称
委托设计（勘察）管理制度； 经批准的可行性研究报告及估算； 设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文 件、能源介质管网资料、环保资料概预算编制原则、计价依据等基础资料； 勘察和设计招标资料； 勘察和设计合同 初步设计审查及批准制度； 初步设计审查会议纪要等相关文件； 组织管理部门与勘察、设计商往来函件； 经批准的初步设计文件及概算； 修正概算审批制度； 施工图设计管理制度； 施工图交底和会审会议纪要； 经会审的施工图设计文件及施工图预算； 设计变更管理制度及变更文件； 设计资料管理制度等。