地方税收年度结算申报表(有限公司)
2019年度所得税及地方税费申报结算表word精品文档9页
2019年度所得税及地方税费申报结算表（适用于企业所得税核定征收企业，个人独资合伙企业，企业所得税国税征收企业，个体工商户及其他）企业编码___________________________纳税人名称（盖章）___________________________联系电话________________□企业所得税核定征收企业□个人独资合伙企业（查账征收）□个人独资合伙企业（核定征收）□个体工商户（查账征收）□企业所得税国税征收企业□其他舟山市定海地方税务局印制填写说明1、本结算表为企业所得税核定征收企业、个人独资合伙企业、企业所得税国税征收企业、个体工商户及其他纳税人填写，纳税人按类型在封面的□中打“√”2、报表填写①企业所得税核定征收企业纳税人填写：《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）》（表1）、《2019年度企业税费清算表》（表4）、《社会保险费结算申报表》（表5）或（表6）及附表。
②个人独资合伙企业（查账征收）纳税人填写：《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》（表2）、《2019年度企业税费清算表》（表4）、《社会保险费结算申报表》（表5）或（表6）及附表。
③个人独资合伙企业（核定征收）纳税人填写：《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表(适用于核定征收企业)》（表3）、《2019年度企业税费清算表》（表4）、《社会保险费结算申报表》（表5）或（表6）及附表。
④企业所得税国税征收企业纳税人填写：《2019年度企业税费清算表》（表4）、《社会保险费结算申报表》（表5）或（表6）及附表。
⑤个体工商户（查账征收）纳税人填写：《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》（表2）、《2019年度企业税费清算表》（表4），已参加社会保险的纳税人填写《社会保险费结算申报表》（表5）或（表6）及附表。
⑥其他纳税人按当地主管税务机关的规定填表3其他说明《2019年度企业税费清算表》填写纸质表上报当地主管税务机关，不用网上申报；其他报表在上报纸质表的同时应进行网上申报。
中华人民共和国企业清算所得税申报表及附表
账面
价值
（1）
计税
基础
（2）
可变现价值或交易价格
（3）
资产处置
损益（4）
=（3）-（2）
1
货币资金
2
短期投资*
3
交易性金融资产#
4
应收票据
5
应收账款
6
预付账款
7
应收利息
8
应收股利
9
应收补贴款*
10
其他应收款
11
存货
12
待摊费用*
13
一年内到期的非流动资产
14
其他流动资产
15
可供出售金融资产#
16
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字： 纳税人盖章：
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年 月 日至年 月 日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
应纳税所得额计算
1
资产处置损益（填附表一）
2
负债清偿损益（填附表二）
3
清算费用
4
清算税金及附加
5
其他所得或支出
企业清算所得税申报表及附表
9
其他免税所得
10
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额（6-7-8-9-10）
应纳所得税额计算
12
税率（25%）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退）所得税额计算
14
减（免）企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额（13-14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
18
实际应补（退）所得税额（16+17）
长期借款
18
应付债券
19
长期应付款
20
专项应付款
21
预计负债#
22
其他非流动负债
23
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
剩余财产计算
1
资产可变现价值或交易价格
2
清算费用
3
职工工资
4
社会保险费用
5
法定补偿金
6
清算税金及附加
账面价值
（1）
计税基础
（2）
清偿
金额
（3）
负债清偿
损益（4）
=（2）-（3）
1
短期借款
2
交易性金融负债#
3应付票据4来自应付账款5预收账款
6
应付职工薪酬#
7
应付工资*
8
应付福利费*
9
应交税费
10
应付利息
11
应付股利
12
其他应交款*
广东省地方税收纳税申报表(综-合)
广东省地方税收纳税申报表（综合）填报日期: 年月日申报流水号:此表一式三份，由征收机关留存，一份管理机关，一份纳税人。
说明事项：1、本表适用于缴纳营业税、城建税、教育费附加、资源税、城镇土地使用税、印花税（非购花）、屠宰税、房产税、城市房产税、车船使用税、车船使用牌照税、土地增值税（预缴）等地方税的查帐征收纳税人。
2、凡缴纳营业税、城建税、教育费附加、资源税的纳税人，当月无经营收入或经批准享受减免税的，也必须用此表向主管税务机关按纳税期限进行零申报或填报减免税额。
包括免交车船使用税的车辆领取车船使用税免税标志时，也要申报相关信息。
3、对于同一税款所属期而纳税人多次申报的，实行差额申报，即该次申报不包含上次申报信息。
4、表头说明：4.1、“纳税人税务登记号”指地方税务登记证号。
4.2、“纳税人电脑编码”指纳税人在地税计算机征收管理系统的识别号码。
4.3、“管理机关”指纳税人就该申报事项的应税行为的主管税务机关。
4.4、“申报流水号”是税务机关录入申报资料后计算机生成的顺序号，此号码由税务机关录入人员填写。
5、主表说明：5.1、“纳税人名称”是指纳税人税务登记的全称。
5.2、“注册地址”是指纳税人于工商登记的地址。
5.3、“注册类型”是指纳税人于工商登记的企业类型。
5.4、“开户银行”是指纳税人用于缴交税款帐号所在的银行。
5.5、“帐号”是指纳税人用于缴交税款的帐号。
5.6、纳税人按税务机关要求进行正常申报的选正常申报；根据税务机关的自查公告或在正常申报后，发现问题，进行补申报的，选择自查补报（该申报税款不收逾期申报罚款，但加收滞纳金）；纳税人在稽查局发出稽查通知书后就以往税期的税款进行申报的选择被查申报（该申报税款属稽查税款）；纳税人申请延期申报，经税务机关批准后，纳税人根据审批文书填写申报表预缴税款时，选延期申报预缴。
延期申报预缴后在规定限期内进行申报的，选正常申报，并就与延期申报预缴额的差额进行申报。
企业清算所得税申报表样本表格
实际应补（退）所得税额（16+17）
纳税人盖章：
清算组盖章：
经办人签字：
申报日期：
年 月 日
代理申报中介机构盖章：
经办人签字及执业证件号码：
代理申报日期：
年 月 日
主管税务机关
受理专用章：
受理人签字：
受理日期：
年 月 日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间： 年 月 日
金额单位： 元（列至角分）
行次
17
长期借款
18
应付债券
19
长期应付款
20
专项应付款
21
预计负债#
22
其他非流动负债
23
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间： 年 月 日金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
剩余财产计算
1
资产可变现价值或交易价格
2
清算费用
3
职工工资
4
社会保险费用
5
法定补偿金
6
清算税金及附加
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字：纳税人盖章：
资产负债表、利润表、地方税收综合纳税(费)申报表
单位名称：业务日期：期号：
资产
期初数
期末数
负债和所有者权益（或股东权益）
期初数
期末数
流动资产：
流动负债：
货币资金
短期贷款
短期投资
应付票据
应收票据
应付账款
应收股利
预收账款
应收利息
应付工资
应收账款
应付福利费
其他应收款
应付股利
预付账款
应交税金
应收补贴款
其他应交款
存货
其他应付款
待摊费用
预提费用
工程物资
递延税款贷项
在建工程
负债合计
固定资产清理
固定资产合计
所有者权益（或股东权益）：
无形资产及其他资产：
实收资本（或股本）
无形资产
减：已归还投资
长期待摊费用
实收资本（或股本）净额
其他长期资产
资本公积
无形资产及其他资产合计：
盈余公积
其中：法定公益金
递延税款：
未分配利润
递延税款借项
所有者权益（或股东权益）合计
加：投资收益（亏损以“一”号添列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
四：利润总额（亏损以“一”号添列）
减：所得税
五、净利润（亏损以“一”号添列）
附：投入原材料（单位为：）
单位产品原材料使用量（单位为：）
产成品成本
工业总值
企业增加值
耗电量（万千瓦时）
耗煤量（吨）
耗油量（吨）
账务主管或声明人（签字）：法人代表：
地方税收综合纳税（费）申报表期号：
纳税人识别号：
地税通用申报表(空白表)
纳税人名称（签章）：四川蜀乐建筑工程有限公司 开户银行 银行帐号 税种（费、基金） 税目 单位数量或原值 计税总额 税率或税额 应纳税额 已纳税额 减免税额 入库税额 税票字号 地 申报日期： 税款所属期 址 2014 年 1 月 22 日 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年1 月 31 日 行 业 金额单位:元 税务所名称(或科): 税务登记证号: 乐山市中区滨江路中段916号 建筑业
1405.63
备注 地址 电话号码 年 月 日 代开发票
税务机关受理人签章 税务机关受理日期 本表一式三份,纳税人、征收环节、管理环节各一份.
营业税 城维税 教育费附加 地方教育费附加 印花税
建筑
ห้องสมุดไป่ตู้
41464.00 1243.92 1243.92 1243.92 41464.00
3% 7% 3% 2% 0.03%
1243.92 87.07 37.32 24.88 12.44
合计
如纳税人填报,由纳税人填写本栏 法人代表或负责人签章 会计主管签章 经办人签章 袁君华 王树梅 王树梅 代理人名称 经办人签章
深圳市地方税收纳税综合申报表.doc
填报日期：2015 年1 月16日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：
填报日期：2014 年月日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：
填报日期：2014 年月日计算单位：元（列至角分）·本·份
本纳税申报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报，我确信是
真实、合法。
如有不实，我愿承担法律责任。
代理人（法人代表）签名：
经办人签名：
（代理人盖章）
年月日
企业（业主）财务负责人或税务代理负责人签名:
企业（业主）会计主管
或税务代理主管
企
业
签名: 填表人签名：。
企业清算所得税申报表及附表
1
货币资金
2
短期投资
3
交易性金融资产
4
应收票据
5
应收账款
6
预付账款
7
应收利息
8
应收股利
9
应收补贴款
10
其他应收款
11
存货
12
待摊费用
13
一年内到期的非流动资产
14
其他流动资产
15
可供出售金融资产
16
持有至到期投资
17
长期应收款
18
长期股权投资
19
长期债权投资
20
投资性房地产
21
固定资产
22
在建工程
股东名称
持有清算企业权益性投资比例%
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
1
14
2
15
3Hale Waihona Puke 16…17
…
经办人签字： 纳税人盖章：
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产
26
油气资产
27
无形资产
28
开发支出
29
商誉
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日金额单位：元列至角分
行次
项目
账面价值
1
计税基础
2
清偿
金额
3
负债清偿
损益4
=2-3
1
短期借款
2
交易性金融负债
中华人民共和国企业清算所得税申报表
企业清算所得税申报表样本表格
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间:年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□
金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
应纳税所得额计算
1
资产处置损益（填附表一）
2
负债清偿损益(填附表二)
3
清算费用
4
清算税金及附加
5
其他所得或支出
6
清算所得(1+2-3—4+5）
行次
项目
账面价值
（1)
计税基础
（2）
清偿
金额
(3)
负债清偿
损益（4）
=(2）-（3）
1
短期借款
2
交易性金融负债#
3
应付票据
4
应付账款
5
预收账款
6
应付职工薪酬＃
7
应付工资*
8
应付福利费＊
9
应交税费
10
应付利息
11
应付股利
12
其他应交款*
13
其他应付款
14
预提费用＊
15
一年内到期的非流动负债
16
其他流动负债
7
免税收入
8
不征税收入
9
其他免税所得
10
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额（6—7—8—9—10）
应纳所得税额计算
12
税率(25%）
13
应纳所得税额（11×12）
应补(退）所得税额计算
14
减（免)企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额（13-14+15)
税务年度申报与结算表的填写与提交
税务年度申报与结算表的填写与提交一、概述税务年度申报与结算表是企业在每个财务年度结束后，向税务机关申报公司所得税等税种的表格。
本文将详细介绍如何填写与提交税务年度申报与结算表。
二、填写税务年度申报与结算表的步骤1. 收集所需资料：在填写税务年度申报与结算表之前，首先需要收集相关资料，包括企业财务报表、纳税申报表、税务减免证明等。
2. 梳理财务数据：仔细审核财务数据，确保准确无误。
包括营业收入、成本费用、纳税调整项目等。
3. 填写表格内容：(1) 基本信息：填写公司名称、纳税人识别号等基本信息。
(2) 资产负债表和利润表：填写公司的资产负债表和利润表。
需确保数据与财务报表一致。
(3) 税务调整项目：填写与公司纳税相关的调整项目，如不征税收入、税务减免等。
(4) 免税所得和优惠政策：填写享受的免税所得和优惠政策，如高新技术企业享受的税收优惠等。
(5) 可抵扣税额和实际应缴税额计算：根据相关规定计算可抵扣的税额和实际应缴税额。
(6) 其他信息：填写与纳税申报相关的其他信息。
4. 核对表格内容：仔细核对填写的表格内容，确保准确无误。
5. 签字与盖章：由企业负责人签字并加盖公司公章，确保申报表的真实性。
三、提交税务年度申报与结算表的渠道税务年度申报与结算表的提交通常有以下几种方式：1. 纸质递交：将填写好的税务年度申报与结算表打印出来，按规定要求装订成册，并在指定办税服务厅递交。
2. 网上申报：利用税务机关提供的网上申报系统，将填写好的电子版税务年度申报与结算表提交在线平台。
3. 委托代理：由专业的税务代理机构代为办理，他们会按要求填写申报表并代为递交。
四、注意事项在填写与提交税务年度申报与结算表时，需要注意以下事项：1. 准确无误：填写表格时要仔细审核资料，确保数据的准确性。
2. 规定要求：根据税务机关的要求填写表格，并按照规定的方式提交。
3. 时限规定：确保在规定的时限内完成申报与提交，避免延迟或滞纳金的产生。
企业清算所得税申报表
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：2014年1月1日至2014年12月31日
纳税人名称：郑州诗研鼎洪文化传播有限公司
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：。
企业清算所得税申报表
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：2014年 1月1日至 2014年12 月31日
纳税人名称：郑州诗研鼎洪文化传播有限公司410103799191134
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
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企业清算所得税申报表
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：2014 年1月1日至2014年12 月31日
纳税人名称：郑州诗研鼎洪文化传播有限公司410103799191134
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至
角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角
分）
经办人签字： 纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间： 年
月 日 金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：。
永嘉县地方税务局地方税费年度结算申报表
永嘉县地方税务局地方税费年度结算申报表《永嘉县地方税务局地方税费年度结算申报表》填表说明一、本表适用纳税人对营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、个人所得税、土地增值税、房产税和城市房地产税、城镇土地使用税、资源税、车船税、印花税、文化事业建设费、水利建设专项资金等税费的年度结算申报。
应填报专用结算申报表的税费，不在本表填列，应填报相应年度结算专用申报表，如企业所得税应填报《企业所得税年度纳税申报表》，职工养老保险费、工伤保险费等社会保险费应填报《温州市社会保险费年度结算申报表》。
其他需进行年度结算申报，但未在本表列明的税费（基金），请在空白行填写。
二、申报表各栏的填写说明1、所属时间：按税款所属时间结算，一般为一个年度。
年度中间登记的，税款结算开始时间填写实际时间。
2、营业额：指纳税人实际取得的营业收入，差额征税的指未减除可抵扣项目金额之前的营业税应税收入。
3、销售额：指增值税的应税总收入，不包括财政补助、其他专项补助收入及其他非应税收入。
4、应交增值税：指向国税部门申报的应交增值税额（不含免抵增值税额）。
5、免、抵增值税额：指生产企业出口自产货物免、抵的增值税额。
6、应交消费税：指向国税部门申报的应交消费税。
7、期初欠税（费）总额：指以前年度累计截止税款结算开始时间的欠税费总额，不包括结算年度新增的欠税费额（即不包括结算年度已申报未入库税费额）。
8、年度地税发票开具额：指向地税部门领取的发票在结算所属年度内的开具额，不包括向地税部门领取的统一收款收据开具额。
但房地产开发企业、建安企业须同时填写工程预收款金额，用括号加以区别。
9、税（费）目：指每一种税（费）的具体征税对象或范围，即在各税条例中规定的税目、类别或等级等。
城镇土地使用税的“税种税目”为相应的“土地等级”。
10、应税收入：指在未减除“应税减除项目金额”前，按税法规定应向税务机关申报的应税总收入（或金额、数量等）。
营业税的“应税收入”填写纳税人结算年度因提供提供营业税应税劳务、转让无形资产或者销售不动产所取得的全部价款和价外费用（包括免税收入），分营业税税目填报。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
0.00
0.00 0.00
代 扣 代 缴 税
以 下 由 税 务 机 关 填 写
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
年 月 日 审核申报日期:
年 月 日 备注:
本单位(公司)所申报的地方税收年度结算资料是真实的,如有虚假内容愿负法律责任. 法人代表或(业主)签名: 2014年 5月 20日
天数
受理人:
审核人:
罚款金额
工 商 税 收
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
合计 契税 耕税 烟叶税 合计 文化事业建设费 旅游宣传促销费 基本养老保险费 基本医疗保险 农民工医疗保险 失业保险 规费 生育保险 工伤保险 工会经费 水资源费 环境恢复治理保证金 农 业 税 收 合计 个人所得税 营业税 城建税 地方教育附加 教育费附加 印花税 附征所得税 企业所得税 合计 受理申报日期:
地
纳税人名称(公章) 项目 税种 企业所得税 个人所得税 资源税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 车船税 房产税 城镇土地使用税 印花税 土地增值税 地方教育附加 罚款
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申
报
表
税务登记证号或(识别号): 经济类型:有限责任公司 所属行业: 计量单位:元(列至角分) 所属时间 2013 年01 月01 日至 2013 年 12 月 31 日应缴地方税收结算情况 有关结算内容书面说明 本单位(公司)所申报的地方税收年度结算资料是真实的,如有虚假内容愿负法律责任. 2 3 4 上年结算未缴数 本年(期)结算应缴数 本年(期)已缴数 其中:缴上年未缴数 本年(期)末未缴数 2013年1-12月销售0.00吨,销售收入0.00元,增值税销项税0.00元-增值税进项税抵扣0.00元= 1 2 3 4 5 实缴增值税0.00元。 0.00 0.00 0.00 1.企业所得税: 2.个人所得税： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.资源税：产品销售数量0.00吨×0.00元∕吨=0.00元。 0.00 4.城建税：实缴增值税0.00元×5%=0.00元。 0.00 5.教育费附加：实缴增值税0.00元×3%=0.00元。 6.地方教育附加：实缴增值税0.00元×2%=0.00元。 7.印花税: (1)购销合同:销售收入0.00元×70%×0.3%=0.00元。 0.00 (2)营业帐薄: 本*5元/本=0.00元。 (3)运输合同:运费金额×0.0005%=0.00元。 0.00 （4）财产租赁合同：租赁金额×0.001%=0.00元。 （5）财产保险合同：保费金额×0.001%=0.00元。 0.00 （6）借款合同：金融借款金额0.00005%=0.00元。 8.房产税： （1）房产原值0.00元×70%×1.2%=0.00元。 （2）房产租金0.00元×12%=0.00元，已缴清。 9.城镇土地使用税：实际占用的土地面积㎡×适用税额=0.00元。 10.车船税： 7.环境恢复治理保证金：0.00吨×0.00元∕吨=0.00元。 8.工伤保险：0.00元。 9.工会经费：(应付工资)0.00元×2%=0.00元。 10.残疾人保障金:0.00元。 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00