信用和利率

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2.1 信用概述
③确定的金额。 ④付款人名称。 ⑤出票日期。 ⑥出票人签章。汇票使用过程中的各种行为，都由票据法加以规范。主要有出票、提示、
承兑和付款。按出票人的不同，可分为银行汇票、商业汇票;按有无附属单据，可分为
光票汇票、跟单汇票;按付款时间，可分为即期汇票、远期汇票;按承兑人，可分为商业承兑汇票、银行承兑汇票;按流通地域，可分为国内汇票、国际汇票。
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2.1 信用概述
3.国家信用国家信用是一种以国家为需求主体的一种信用形式，包括国内信用和国
际信用。国家信用不但是国家为弥补收支不平衡、建设资金不足的一种筹集资金方式，而且是实施财政政策、进行宏观调控的一种重要措施与手段。国家信用的财务基础是国家将来偿还债务的能力，这种偿债能力源于国家的财务资源。它的现金流来源于三个方面:国家的税收收入、政府有偿转让国有资产获得的收入以及国家发行货币的专享权力。
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2.1 信用概述
国家信用是一种特殊资源，政府享有支配此种资源的特权，政府利用国家信用负债获得的资金应该主要用于加快公共基础设施建设、保障经济社会顺利发展、促进社会公平的重要事项，以及向社会公众提供更多的公共物品服务，实现社会的和谐与安宁。国家信用应当由国家法律予以保障。
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第2章信用和利率
1 2. 1 信用概述 2 2. 2 利息与利率
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2.1 信用概述
4.消费信用消费信用是指工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支
出的信用。消费信用的主要形式包括信用卡、分期付款和消费信贷。 5.民间信用
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2.1 信用概述
民间信用是居民之间独立进行的货币与货币资金借贷。在我国，民间信用的存在形式主要包括:私人之间直接的货币借贷，私人之间通过中介人进行的货币借贷，有一定组织程序的借贷活动以及以实物进行抵押、典当所取得的贷款。
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2.1 信用概述
债券的基本要素主要包括债券面值、债券价格、债券利率和债券还本期限与方式四个要素。
①债券面值。债券面值包括两个基本内容:一是币种;二是票面金额。 ②债券价格。债券价格是指债券发行时的价格。理论上，债券的面值就
是它的价格。 ③债券利率。债券利率是债券利息与债券面值的比率。债券利率分为固
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2.1 信用概述
⑤出票日期和地点。 ⑥出票人签字。在我国，本票的出票人资格由中国人民银行审定。 (2)汇票。汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支
付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票是一种无条件支付的委托，包括有三个当事人:出票人、付款人和收款人。根据我国票据法规定，汇票必须记载下列事项: ①表明“汇票”的字样。 ②无条件支付的委托。
定利率和浮动利率两种。债券利率一般为年利率，面值与利率相乘可得出年利息。债券利率直接关系到债券的收益。 ④债券还本期限与方式。债券还本期限是指从债券发行到归还本金之间的时间。债券还本期限长短不一，有的只有几个月，有的长达十几年。
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2.1 信用概述
还本期限应在债券票面上注明。债券发行者必须在债券到期日偿还本金。除了具备上述四个基本要素之外，债券还应包括发行单位的名称和地址、
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2.1 信用概述
(3)风险性。 (4)流动性。 2.信用工具的分类 (1)按期限划分，可分为长期、短期和不定期信用工具。一般而言，一年
以上的为长期，一年以下则为短期。短期信用工具主要是指国库券、各种商业票据，包括汇票、本票、支票等。长期信用工具通常是指有价证券，主要有债券和股票。 (2)按信用形式划分，可分为:商业信用工具，如各种商业票据等;银行信用工具，如银行券和银行票据等;国家信用工具，如国库券等各种政府债券;社会信用和股份信用工具，如债券、股票等。
2.1 信用概述
④安全性。 ⑤自主性。按发行主体，债券可分为政府债券、金融债券、公司(企业)债券;按付息
方式，可分为贴现债券、零息债券、附息债券、固定利率债券、浮动利率债券;按计息方式，可分为单利债券、复利债券、累进利率债券;按利率确定方式，可分为固定利率债券、浮动利率债券;按偿还期限，可分为长期债券、中期债券、短期债券;按债券形态，可分为实物债券(无记名债券)、凭证式债券、记账式债券;按募集方式，可分为公募债券、私募债券;按担保性质分类，可分为有担保债券、无担保债券、质押债券;按利息支付，可分为定息债券、浮息债券和零息债券;按债券的可流通与否，可分为可流通债券(上市债券)和不可流通债券〔非上市债券)。
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2.1 信用概述
(2)银行信用所提供的信贷资金是从产业循环中独立出来的货币，不受个别企业资金数量的限制。 (3)银行和其他金融机构可以通过信息的规模投资，降低信息成本和交易
费用，从而可以有效地改善信用过程的信息条件，减少借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果是降低了信用风险，增加了信用过程的稳定性。银行信用的上述优点，使其在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥主导作用。此外，商业信用的发展也越来越依赖银行信用，银行的商业票据贴现将分散的商业信用集中统一为银行信用，为商业信用的进一步发展提供了条件。
上一页下一页返回Fra bibliotek 2.1 信用概述
3.几种主要的信用工具 (1)本票。本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一个人作成，并交给另一人，
经制票人签名承诺，即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特个特定的人或其指定人或来人。本票可分为商业本票和银行本票。本票的用途主要包括以下四项: ①商品交易中的远期付款，可先由买主签发一张以约定付款日为到期日的本票，交给卖方，卖方可凭本票如期收到货款，如果急需资金，他可将本票贴现或车转售他人。
2. 1. 4信用工具
1.信用工具概述信用工具又称金融工具，是指以书面形式发行和流通、借以保证债权人
或投资人权利的凭证，是资金供应者和需求者之间继续进行资金融通时用来证明债权的各种合法凭证。信用工具是重要的金融资产，是金融市场上重要的交易对象。
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2.1 信用概述
信用工具由五大要素构成: (1)面值，即凭证的票面价格，包括面值币种和金额。 (2)到期日，即债务人必须向债权人偿还本金的最后日期。 (3)期限，即债权债务关系持续的时间。 (4)利率，即债权人获得的收益水平。 (5)利息的支付方式。信用工具各不相同，但也有一些共同的特征: (1)偿还性。 (2)收益性。
货币资金，并通过一定的方式供给国民经济的各个部门，从而满足经济建设与发展的需求。
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2.1 信用概述
信用对社会资金的再分配是在企业初次分配和财政再分配的基础上进行的。信用对资金的再分配实际上具有双重作用:一方面，其满足了国民经济各部门对资金的需求;另一方面，其又为社会再生产的进行提供了货币。
发行日期和编号、发行单位印记及法人代表的签章、审批机关批准发行的文号和日期、是否记名、记名债券的挂失办法和受理机构、是否可转让以及发行者认为应说明的其他事项。债券体现的是债券持有人与债券发行者之间的债权、债务关系，具有以下特征: ①期限性。 ②流动性。 ③收益性。
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2.1 信用概述
(5)股票。股票是股份证书的简称，是股份公司为筹集资金而发行给股东作为持股
凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。每股股票都代表股东对企业拥有一个基本单位的所有权。同一类别的每一份股票所代表的公司所有权是相等的。每个股东所拥有的公司所有权份额的大小，取决于其持有的股票数量占公司总股本的比重。股票是股份公司资本的构成部分，可以转让、买卖或作价抵押，是资本市场的主要长期信用工具，但不能要求公司返还其出资。股东与公司之间的关系不是债权债务关系。股东是公司的所有者，以其出资份额为限对公司负有限责任，承担风险，分享收益。
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2.1 信用概述
②用做货币的借贷凭证，由借款人签发本票交给贷款人收执。 ③企业向外筹集资金时，可以发行商业本票，通过金融机构予以保证后，
在证券市场进行销售从而获取资金，并于本票到期日还本付息。 ④客户提取存款时，银行本应付给现金，如果现金不够，可发给存款银
行开立的即期本票交给客户，以代替支付现钞。本票必须记载下列事项: ①表明“本票”字样。 ②无条件支付承诺。 ③确定的金额。 ④收款人姓名。
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2.1 信用概述
(3)支票。支票是银行存款户对银行签发的授权银行对某人或其指定人或执票来人
即期支付一定金额的无条件书面支付命令。支票的使用有以下几点要求: ①支票一律记名，转账支票可以背书转让。 ②支票提示付款期为10天，一般从签发支票的当日起计算，到期日若遇
例假顺延。 ③支票签发的日期、大小写金额和收款人名称不得更改，其他内容有误，
此外，信用还具有提供和创造货币的职能。
2. 1. 3信用形式
信用的形式就是借贷活动的表现方式，即信用在经济活动中发挥作用的方式。随着经济的发展，出现了多种形式的信用，主要形式包括:商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和民间信用。
1.商业信用
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2.1 信用概述
商业信用是指企业在正常的经营活动和商品交易中由于延期付款或预收账款所形成的信贷关系。商业信用的形式主要有:赊购商品、预收货款和商业汇票。
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2.1 信用概述
(3)信用链条的不稳定性。由于上述局限，使商业信用具有分散性、盲日性的特点，所以它不能成
为现代市场经济信用的中心和主导。 2.银行信用银行信用是指银行或其他金融机构以货币形式向工商企业、国民经济各
部门或公众个人提供的信用。银行信用是在商业信用基础上发展起来的一种更高层次的信用，它和商业信用一起构成经济社会信用体系的主体。银行信用具有以下三个特点: (1)银行信用的直接债权人主要是银行，债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人。
商业信用与商品生产和流通直接相关，有广泛的运用范围，是社会信用体系中最重要的一个组成部分，也是整个信用制度的基础。商业信用在调节企业之间的资金余缺、提高资金使用效益、节约交易费用、加速商品流通等方面发挥着巨大作用。
但是，商业信用也有其自身的局限性: (1)严格的方向性。 (2)产业规模的约束性。
信用和利息是现代商品社会中不可或缺的两个金融要素。信用、利息和货币是货币金融问题的逻辑起点。信用和从属于信用的利息是在商品货币关系的基础上产生的。
2.1.1 信用的定义
在汉语中，信用的意思是指能够履行诺言而取得的信任，是长时间积累的信任和诚信度。经济学中的信用则是汉语意义的延伸和转化，可以概括为，以还本付息为暂时条件让渡资本的使用权的借贷行为。信用具有两个特征:第一，信用是以偿还为条件，且其本金必须在规定的期限内归还;第二，在偿还本金时必须附有一个增加额，即利息。
可以画线更正，并加盖预留银行印鉴之一证明。
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2.1 信用概述
④支票发生遗失，可以向付款银行申请挂失;挂失前已经支付，银行不予受理。 ⑤出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密
码但支付密码错误的支票，银行除将支票做退票处理外，还要按票面金额处以5%但不低于1 000元的罚款。 (4)债券。债券是政府、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行的，承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的本质是债的证明书，具有法律效力。
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2.1 信用概述
借贷行为是最一般的信用行为。凡借贷必包括至少两个当事人:贷方和借方。贷方即债权人，借方即债务人。债权和债务是构成信用的基本要素。信用有两个载体:一是货币借贷;二是实物借贷。
2. 1. 2信用的基本功能
信用具有两种功能:资金再分配功能，提供和创造货币的功能。信用在社会再生产过程中处于分配环节。其调动并集中分散的、闲置的