易飞ERP存货月结流程

金额
2000
5000 2333.33 2333.33 2333.33
2009-04月底，0101库结余数量：0，金额-333.33，调整金额应该为+333.33 2009-04月底，01库结余数量：0，金额333.34，调整金额应该为-333.34
月结作业介绍—自动调整库存（尾差）
自动调整库存之尾差和分库
2009-04月底，01库结余数量：100，金额8333.33，调整金额应该为-666.67
月结作业介绍—自动调整库存（分库）
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转
作业目的
解除冻结日期，便于审 核自动调整库存生成的 【录入成本开账/调整 单】。
关帐年月 重计年月 现行年月 现在
◆重计年月须大于关帐年月
◆重计年月须小于等于现行
年月 系统将重新计算“重计年月~现行年月”期间的交易资料。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的 计算各品号当月份的月 加权平均成本，并回写 影响成本码为N的单据成 本。
未使用
只可结算原材料的存货成本
月结的流程—系统作业流程
结算前的作业
单据完整性/异常检查
设臵共用参数
结算时的作业
设定账务冻结日期
重计现有库存 月底成本计价
单据审核、单价、数量等检查 【单据缺号检查表】 【单据异常检测表】 确定库存数量正确性
进货价差调整
调整分库和尾差， 自动生成调整单 设臵共用参数
成本计算子系统 计算生产成本
日期
04/16 04/16 04/18
进/出
进货（Y） 进货（Y） 销货（N）
仓库
0101仓库 01仓库 01仓库
数量
10 20 10
单价/成本
200 250 ？
金额
2000 5000 ？
2009-04-18，销货单的单位成本应该为多少？
期初0 + 本期（2000+ 5000） 期初0 + 本期（10 + 20）
2
3
4
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的
检查数据完整性，包括 单据缺号、单头单身数 量不等、单据存在明细 不存在、有单身无单头 等情况。
月底库存关帐
月结作业介绍—单据缺号检查表
月结作业介绍—单据异常检测表
月底库存关帐
月结作业介绍—确认调整数据
分库、尾差调整单的影响成本码一般为y，审核以后不影响 当月月加权成本，但会影响下月期初值。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 作业目的 将当月结算出的月底存 货成本，结转至下个月 月初。
存货月结流程及其常见问题分析
课程大纲
1
月结的目的 月结的流程 月结作业介绍 答疑
为什么要做存货月结 月结实际应用及流程
相关作业及使用时机 问与答234课程大纲
1
月结的目的 月结的流程 月结作业介绍 答疑
为什么要做存货月结 月结实际应用及流程
相关作业及使用时机 问与答
2
3
4
月结的目的
存货成本的计算是供应商在报价及接单时 的重要依据，如果没有正确的成本数据，很难 辨别订单是盈利还是亏损。 行业景气时，有正确的成本数据，可以挑 选获利比较高的订单；行业不景气时，可以针 对重点降低成本，避免亏损。 正确的存货成本，对经营管理、生产成本、 应交税金、银行融资等各方面作业操作，都有 实质性的帮助。
月底库存关帐
月结作业介绍—解除账务冻结日期
修改冻结日期在31 号之前，以便审核 月底的调整单。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的 在【录入成本开账/调整单】
作业中，检查自动调整的金 额是否正确，确认无误以后 方可审核 。
问答
问题四：
之前存货月结已经做完，后来发现有 几张销货单没有审核在当月，重新修改现 行年月后审核，下面还需要做什么动作？
问答
解答：
要参照正常的流程重新月结，月底成 本计价可以只针对销货单中有交易的品号 来做。
谢谢!
库 存 调 整
月结作业介绍—自动调整库存（尾差）
品号：DCWL-03 2009-04月的交易明细 日期
04/16
04/16 04/18 04/20 04/20
进/出
进
进 出 出 出
仓库
0101仓库
01仓库 01仓库 0101仓库 01仓库
数量
10
20 10 10 10
单价/成本
200
250 233.333333 233.333333 233.333333
库 存 调 整
月结作业介绍—自动调整库存（分库）
品号：DCWM-02 2009-04月的交易明细 日期
04/16 04/16 04/20
进/出
进 进 出
仓库
0101仓库 01仓库 01仓库
数量
100 200 100
单价/成本
70 80 76.666667
金额
7000 16000 7666.67
2009-04月底，0101库结余数量：100，金额7000，调整金额应该为666.67
更新至现行年月以后的数据，纯属参考用，下个月还 是需要执行存货成本的结算作业。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转
作业目的
自动调整库存当月库存 数量为0但金额不为0的 品号；分库成本调整。
月底库存关帐
= 233.333333
月结作业介绍—月底成本计价
默认为【设臵进 销存参数】中的 现行年月，此处 不可修改。
若实际月份与库存现行年月不一致 仅更新现行年月：指更新到现行年月的资料； 更新至当前时点：指更新到实际月份的资料。
月结作业介绍—月底成本计价
成本计价=仅更新现行年月
现行年月 200903资料 成本计价 现行年月 200903资料 以后 现行年月 200903资料 现行年月 200903资料 现行年月 200903资料 现行年月 200903资料
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 作业目的 重新计算库存数量，将 数据汇总至【维护库存 交易明细】。
月结作业介绍—重计现有库存
需手动输入需要 重计的年月。
月结作业介绍—重计现有库存
尾差成本的调整 由于每个月加权单位成本有差异，当库存数量为0时， 因而产生尾差金额，但因库存数量为0，成本也应该 为0，所以必须执行此作业将尾差金额调掉。 分库成本的调整 系统月加权单位成本，是将所有仓库的库存成本均摊， 同一品号各仓库的单位成本一样，故当月算出的单位 成本，应乘上每个仓库的库存数量，算出各库的库存 成本，必须执行此作业调整各库成本。
月结作业介绍—自动调整库存
默认为【设臵进 销存参数】中的 现行年月，此处 不可修改。
先进先出表示成本是依时间顺序逐笔认定的，从品号的 角度应该没有尾差，但是不同仓库间可能是不均衡的，一般 不勾选此选项。
自动调整库存之尾差和分库
尾差成本的调整 由于每个月加权单位成本有差异，当库存数量为0时， 因而产生尾差金额，但因库存数量为0，成本也应该 为0，所以必须执行此作业将尾差金额调掉。 分库成本的调整 系统月加权单位成本，是将所有仓库的库存成本均摊， 同一品号各仓库的单位成本一样，故当月算出的单位 成本，应乘上每个仓库的库存数量，算出各库的库存 成本，必须执行此作业调整各库成本。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 作业目的 设定冻结的交易单据， 防止使用者不慎更改数 据。
月底库存关帐
月结作业介绍—设置账务冻结日期
03/01—03/31可以新增单据，但是无法审核和取消审核单据。 注：不建议一般操作者补单据，允许新增单据，只针对会计人员新增调整 库存单据用。
本月所有Y
维护库存交易明 细中影响成本码 为Y的明细金额。
=
月加权单位成本 更新 本月N的单 据成本
维护库存交易明 细中影响成本码 为N的单位成本。
期初数量
维护品号每月 统计信息期初 数量
本月所有Y + 明细数量
维护库存交易明 细中影响成本码 为Y的明细数量。
月结作业介绍—月加权成本计价逻辑
品号：DCWL-03 2009-04月的交易明细，期初库存金额/数量都为0
反月结到3月份，修改单据以后重新 做3月份的月结。
问答
问题二：
存货的月结与抛自动分录有没有什么 时间先后的关系？
问答
解答：
一般而言，是做好了月底成本计价之 后算出了月加权成本之后，当月的成本回 写到N的单据之后再抛转分录。
问答
问题三：
月结流程中要账务冻结，在哪里设置？
问答
解答：
设置共用参数中-设置进销存参数-账 务冻结日期。
月结作业介绍—月底存货关帐
设定好以后，不可 新增、删除或修改。
课程大纲
1
月结的目的 月结的流程 月结作业介绍 答疑
为什么要做存货月结 月结实际应用及流程
相关作业及常见问题 问与答
2
3
4
问答
问题一：
3月份的存货月结已经做完了，现在发 现3月份的单据录入金额错误，要修改， 应该如何处理？
问答
解答：
月底库存关帐
月结作业介绍—月底成本计价
月结作业介绍—月底成本计价逻辑
影响成本码
Y 成本计价来源： 参与月加权成本 计算。
N 赋值计算结果： 成本计价后，赋 予成本。
y 既不参与月加权 成本计算，也不 被赋值计算结果， 仅影响下月期初 值。
月结作业介绍—月加权成本计价逻辑
期初金额 + 明细金额
维护品号每月 统计信息期初 金额
课程大纲
1
月结的意义 月结的流程 月结作业介绍 答疑
为什么要做存货月结 月结实际应用及流程
相关作业及使用时机 问与答
2
3
4
月结的流程—实际应用
成 本 计 算 子 系 统
未使用
只可结算原材料的存货成本
结合[工单/委外子系统]使用，
使用
可结算原材料、半成品、产成
品的存货成本
月结的流程—实际应用
成 本 计 算 子 系 统
月结作业介绍—月底存货结转
默认为【设臵进 销存参数】中的 现行年月，此处 不可修改。
月结作业介绍—月底存货结转
执行【月底存货结 转】以后，库存现 行年月自动+1，不 需要手动修改。
月结主要作业介绍
检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 作业目的 确认当月存货成本，将 当月异动资料锁定，不 让使用者新增、删除或 修改。
月结作业介绍—月底成本计价
成本计价=更新至当前时点
现行年月 200903资料 成本计价 现行年月 200903资料 以后 现行年月 200903资料 现行年月 200903资料 实际年月 200904资料 现行年月 200903资料 现行年月 200903资料 实际年月 200904资料 实际年月 200904资料
计算半成品、产 成品单位成本
自动调整库存 解除账务冻结日期 确定成本调整数据
检查调整单的正确性， 确认以后审核 将存货成本结转至 下一个月
结算后的作业
月底存货结转 月底成本关帐
设臵共用参数
课程大纲
1
月结的意义 月结的流程 月结作业介绍 答疑
为什么要做存货月结 月结实际应用及流程
相关作业及常见问题 问与答
课程大纲月结的意义月结的意义1为什么要做存货月结月结的流程月结的流程2月结实际应用及流程月结作业介绍月结作业介绍3相关作业及使用时机答疑答疑4问与答只可结算原材料的存货成本只可结算原材料的存货成本月结的流程实际应用成本计算子系统统成本计算子系未使用未使用使用使用结合工单委外子系统使用结合工单委外子系统使用可结算原材料半成品产成可结算原材料半成品产成品的存货成本品的存货成本只可结算原材料的存货成本只可结算原材料的存货成本月结的流程实际应用成本计算子系统统成本计算子系未使用未使用月结的流程系统作业流程单据完整性异常检查单据审核单价数量等检查单据缺号检查表单据异常检测表重计现有库存设定账务冻结日期设置共用参数确定库存数量正确性月底成本计价自动调整库存解除账务冻结日期确定成本调整数据月底存货结转月底成本关帐调整分库和尾差自动生成调整单将存货成本结转至下一个月设置共用参数设置共用参数检查调整单的正确性确认以后审核结算前的作业结算时的作业结算后的作业计算生产成本成本计算子系统计算半成品产成品单位成本进货价差调整课程大纲月结的意义月结的意义1为什么要做存货月结月结的流程月结的流程2月结实际应用及流程月结作业介绍月结作业介绍3相关作业及常见问题答疑答疑4问与答月结主要作业介绍作业目的检核异常单据设置账务冻结日期重计现有库存月底成本计价自动调整库存解除账务冻结日期确认成本调整数据月底存货结转月底库存关帐检查数据完整性包括单据缺号单头单身数量不等单据存在明细不存在有单身无单头等情况