财务 日常报销管理制度

财务日常报销管理制度
一、制度目的
财务日常报销管理制度旨在规范公司员工的报销行为，加强对公司财务支出的控制和监督，确保公司财务资源的有效利用，保证公司财务管理的透明和规范。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工在工作期间因公出差、业务招待、办公用品采购等活动发生的
费用报销。

三、基本原则
1. 真实性原则：报销必须基于真实、合理、合法的费用；
2. 限额原则：报销按照公司规定的标准和限额进行；
3. 手续规范原则：报销必须按照制度规定的流程和程序进行；
4. 时效性原则：报销必须及时进行，逾期报销需经相关审批。

四、报销流程
1. 报销单填写：员工在发生费用后，在报销单上详细填写费用明细、报销金额、相关事由
等信息，并由费用承担者签字确认；
2. 经费分类：报销单按照经济分类，分别进行费用项目的分类；
3. 报销审核：所属部门负责人审核签字后，交由财务部门进行复核；
4. 财务审核：财务部门审核报销单的真实性、合理性和合法性，如有疑问需与报销人核实
后再行审批；
5. 报销报账：财务部门将审批后的报销单统一归档，并据此进行费用报账；
6. 报销结算：报销金额将通过公司内部转账或支票形式进行结算到员工账户。

五、报销标准
1. 出差车费：按照公司规定的差旅费用标准进行报销；
2. 住宿费、餐饮费：按照公司规定的差旅费用标准进行报销；
3. 业务招待费：按照公司规定的招待标准进行报销；
4. 办公用品采购费：按照公司规定的采购标准进行报销；
5. 其他费用：必须符合公司的财务管理制度和相关规定。

六、责任与处罚
1. 对于违反财务日常报销管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于扣发奖金、降低评级、停止晋升等处罚措施；
2. 严重违规行为将向相关机构报告，并依法追究相关人员的法律责任。

七、制度宣导
公司将通过内部培训、制度宣传、例会通报等形式，加强对财务日常报销管理制度的宣导和培训，使公司员工充分了解并严格遵守相关规定。

八、制度变更
公司将根据实际情况随时对财务日常报销管理制度进行调整和变更，并通知全体员工。

以上为公司制定的财务日常报销管理制度，希望全体员工遵守，确保公司财务资源的有效管理和使用。

如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。

感谢您的支持与配合！。