货币资金管理制度模版(3篇)

货币资金管理制度模版
第一章总则
第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定是在全面预算体制下、月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其他货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制
第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年____月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年的发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划的安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采劝提前通知，积极筹措”的办法。

(1)金额在____万元以下的，必须提前____天通知财务部。

(2)金额在____万元以上的，必须提前____天通知财务部。

(3)在手续齐全的情况下，开信用证须提前____天，改证须提前通知财务部，信用证原则上允许改____次。

(4)办理汇票须提前____天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定为____天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部而影响用款的，申办部门自负其责。

第三章现金管理
第十条现金的收入、支出范围。

(1)现金收入包括。

公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

(2)支出范围包括以下几项。

①职工工资、各种工资性津贴、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

②出差人员必须随身携带的差旅费。

③结算起点以下的零星支出。

④发给职工的各种奖金。

⑤因采购地点不确定、交通不便、收款方无银行账号不能办理转账结算或对方当地有特殊情况等必须使用现金结算的。

⑥中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。

第十一条以各部编报的、经财务部平衡、公司总经理批准的月度货币收支计划为依据，由财务部进行日常经济业务的现金收支管理，对超计划支出的，财务部拒绝支付。

第十二条现金收支业务的管理。

(1)现金收入的管理。

①无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、____或收据副本等，于收进日(最晚于次日)如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。

②业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证(____或收据支出凭单)送交财务部冲销预借款，不得余款不报留作他用。

(2)现金支出的管理。

①预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表(代借款单)，写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。

②预算内经常性费用支出(办公费、小额招待费、市内交通费等)，无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同____或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。

③预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。

④业务部门借领现金(不包括差旅费借款)，必须在____天内报账，对逾期末报____通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。

试工人员不许借款，可由该部门经理代借。

⑤业务人员出差借款____元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信____卡中(不能使用信____卡的城市除外)。

第四章银行收支结算管理
第十三条根据中国人民银行规定，本公司目前采用银行汇票、商业汇票、汇兑、支票、委托收款等结算方式，在国际贸易业务和对外经济合作业务中采用信用证结算方式。

第十四条银行结算资金管理。

(1)银行结算收入的管理。

①通过银行转来的非支票结算方式的营业收入凭证，财务部转交业务经办部门，由经办部门填写收款说明书，并附有关凭证，交财务部稽核员审核后，由主管会计办理有关手续，并进行会计处理。

②由银行转来的与其他单位及本公司所属企业的往来款项的单据，收到后交经办部门，经办部门填写收款说明书，附带结算凭证，交财务部稽核员审核，交主管会计处理。

③业务部门收到外单位开具的支票，连同有关凭证、收款说明书，送交财务部，由稽核员审核，交银行出纳员于当日送交银行并作会计处理。

④信用证结算按我公司(进出口业务财务管理规定)中的有关规定办理。

(2)银行结算支出的管理。

①根据合同、协议的规定，由业务部门申办的对外投资、对内贸易等需要银行办理汇票、电汇、银行本票等方式支出时，由经办业务部门填写经费支出报审表，交财务部稽核员按计划项目审核用途后，交财务部经理签字。

需签报本公司领导的，由财务部签署意见后签报。

②日常采购物资或支出费用领用支票按预算报财务部审批。

③严格控制签发空白支票，如因特殊情况确需签发，必须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期和规定限额，在银行规定开空白支票范围内才可以开出。

④专设领用空白支票登记簿，由领用人签字。

逾期一周未用的空白转账支票要及时交回财务部。

财务部根据空白支票登记簿，对逾期未交的空白支票进行查询。

⑤一个部门已领用____张支票不按规定时间报账时，财务部书面通知该部门进行查询，一周内仍无反馈的，财务部门停止对该部门签发新的支票。

第五章报账销账
第十五条各部门预借支票时，在结算款项业务处理完毕后，应及时执有关凭证(____或收据、支出凭单等)在一周内到财务部报账销账。

第十六条为贯彻经济责任制，报账采取上级审签办法，即总公司业务人员报账，属预算内支出，由部门总经理审签，报财务本部按权限审批;属预算外支出，均须报总公司主管财务的领导审批。

部门总经理报账由总公司分管领导审签，总公司副总经理报账由总公司总经理审签。

第十七条应付现金的金额在____元以上的报账，原则上以支票形式转入报账人信____卡内。

货币资金管理制度模版（2）
第一章总则
第一条为了加强公司的货币资金管理，规范资金运作，提高资金使用的效率和安全性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司货币资金的收付、保管、使用、监督等方面的管理。

第三条公司的货币资金包括现金、银行存款、支付结算账户等。

第四条公司的货币资金管理应遵循合法、规范、有效、稳健的原则。

第二章资金收款管理
第五条公司收到的货币资金应及时入账并进行登记记录，确保各项款项的准确性和完整性。

第六条公司收款应按照合同和协议约定的时间、方式以及金额进行核实和收取，确保收费的及时性和准确性。

第七条公司应建立收款凭证和发票的制度，确保收款的合规性和完整性。

第八条公司应建立付款人审核制度，确保款项来源的合法性和真实性。

第三章资金支付管理
第九条公司支付款项前应按照合同和协议约定核对账款的准确性，确保支付金额的正确性。

第十条公司支付款项应制定支付计划，按照预算、合同和协议的规定进行支付，并及时记录相关支付凭证。

第十一条公司支付款项应建立审批制度，确保支付的合规性和准确性。

第四章资金保管管理
第十二条公司的现金资金应设立专门保管的库房，并安排专人进行管理，确保现金的安全性和完整性。

第十三条公司的银行存款应选择信誉良好、稳定可靠的银行进行存放，定期进行账户余额核对。

第十四条公司应建立资金监管人制度，明确资金的责任人和权限，确保资金的安全管理。

第五章监督与风险控制
第十五条公司应建立内部监督机制，监督资金的使用和管理情况，发现问题及时提出整改措施。

第十六条公司应建立风险控制机制，对资金运作中可能出现的风险进行评估和控制，确保资金的安全性。

第十七条公司应定期对货币资金管理制度进行评估和修订，以适应公司的发展和市场的变化。

第六章附则
第十八条公司的各级管理人员应严格按照本制度的规定执行工作。

第十九条公司员工应加强对货币资金管理制度的学习和理解，并积极配合执行。

第二十条本制度自发布之日起施行，同时废止公司以前制定的相关制度。

第二十一条本制度的解释权归公司负责人所有。

（以上为简要提炼，具体内容请根据实际情况进行调整和完善）
货币资金管理制度模版（3）
第一章总则
第一条目的与依据
为了规范和加强本单位的货币资金管理，保障资金安全、提高利润率，制定本制度。

本制度的制定依据为《中华人民共和国货币政策法》、《中华人民共和国企业法》等相关法律法规。

第二条适用范围
本制度适用于本单位所有部门、单位及其下属分支机构使用、管理和监督的所有货币资金。

第二章货币资金的划分和使用
第三条货币资金的划分
1. 库存现金：包括单位备用金和零用钱。

2. 银行存款：包括普通存款、定期存款、通知存款等。

3. 应收账款：即单位向其他单位或个人所借出的资金。

第四条货币资金的使用权限
1. 库存现金的使用需要经过上级主管部门批准。

2. 银行存款的使用需要经过负责该笔款项的财务人员批准。

3. 应收账款的使用需要经过负责该项资金的经理批准。

第五条货币资金的使用范围
1. 库存现金的使用范围包括日常办公用品购买、差旅费支出等。

2. 银行存款的使用范围包括支付供应商款项、支付员工工资等。

3. 应收账款的使用范围包括向银行申请贷款、向供应商支付欠款等。

第三章货币资金的管理
第六条货币资金的管理机构
本单位设立财务部门，负责货币资金的管理和监督。

第七条货币资金的监督和审计
1. 财务部门对货币资金的使用进行日常监督和检查，发现问题及时纠正。

2. 每年由单位内部审计部门对货币资金进行定期审计，并出具审计报告。

第八条货币资金的保管与使用
1. 库存现金应妥善保管，不得私自挪用。

2. 银行存款应选择安全可靠的银行进行存放，并及时办理存取款手续。

3. 应收账款的借贷行为应严格依据合同和相关法律法规进行。

第九条货币资金的风险防范
1. 加强对财务人员的管理和审计，防止财务人员挪用货币资金。

2. 建立风险管理制度，及时了解和应对可能出现的风险。

3. 选择合适的投资和理财方式，保证资金的安全和收益。

第四章国内外支付和结算
第十条国内支付和结算
根据国家相关规定，本单位在国内的支付和结算业务遵循以下原则：
1. 使用银行账户进行支付和结算，不得使用现金进行交易。

2. 填写准确的支付和结算信息，确保款项的准确到账。

第十一条国际支付和结算
根据国际贸易和外汇管理的规定，本单位在国际支付和结算业务遵循以下原则：
1. 遵守国际贸易的相关法律法规，办理进出口款项的支付和结算。

2. 合规地进行外汇兑换和资金划拨，确保资金的安全和有效使用。

第五章货币资金的事后管理
第十二条货币资金的月度核对和报告
1. 每月底，财务部门对货币资金进行核对，确保账面余额与实际余额一致。

2. 每月底，财务部门编制货币资金月度报告，报送上级主管部门。

第十三条货币资金的年度审计和报告
1. 每年底，单位内部审计部门对货币资金进行年度审计，出具审计报告。

2. 每年底，财务部门编制货币资金年度报告，报送上级主管部门。

第十四条货币资金的异常情况处理
1. 发现货币资金异常情况（如被盗、遗失等）时，财务部门应及时报警并做相应处理。

2. 发现财务人员挪用货币资金时，财务部门应立即停止挪用行为，并追究责任。

第六章货币资金制度的违规处罚
第十五条责任追究
对于违反本制度的行为，财务部门将依法追究相关责任人的责任。

第十六条处罚措施
对于违规行为，可采取警告、罚款等处罚措施，并记录入个人档案。

第七章附则
第十七条本制度解释权属于本单位。

第十八条本制度自颁布之日起施行，对以往的货币资金管理制度作废。

以上为《货币资金管理制度模版》的内容，供参考使用。

具体实施中，可根据单位的实际情况进行适当修改和完善。

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