办公室费用结算制度范本

办公室费用结算制度范本
第一章总则
第一条为了加强办公室费用结算管理，规范财务行为，保障资金安全，根据国家
有关法律、法规和财务管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司办公室各项费用的结算工作，包括办公用品、通讯费用、差旅费、业务招待费等。

第三条办公室费用结算应遵循合法、合规、合理、及时的原则，确保资金的安全、准确、及时。

第二章费用报销
第四条费用报销应按照公司规定的流程进行，提交完整的报销单据，包括原始发票、报销申请单、相关审批单等。

第五条报销单据应真实、合法，符合国家税收政策和公司财务管理制度。

第六条报销人员应按照规定的时间节点及时报销，不得延迟。

第三章费用审批
第七条费用审批应按照公司规定的权限和程序进行，各级审批人员应认真履行审
批职责，不得越权审批。

第八条审批人员应根据费用报销单据的合规性和合理性进行审批，对不符合规定
的费用，应予以退回。

第四章费用支付
第九条费用支付应按照公司规定的支付方式和时间进行，确保资金的安全、准确、及时。

第十条支付凭证应完整、合法，包括支付申请单、支付审批单、支付凭证等。

第十一条支付人员应按照审批意见进行支付，不得擅自更改支付金额和对象。

第五章费用核算
第十二条费用核算应按照公司规定的会计政策和会计估计进行，确保财务报表的
准确性和真实性。

第十三条核算人员应按照费用报销单据和支付凭证进行核算，对不符合规定的费用，应予以调整。

第六章监督与检查
第十四条财务部门应加强对办公室费用结算的监督与检查，确保费用结算的合法、合规、合理、及时。

第十五条审计部门应定期对公司办公室费用结算进行审计，发现问题应及时处理，并报告公司领导。

第七章违规处理
第十六条对违反本制度的部门或个人，公司将依法追究其法律责任，并按照公司
规定进行处理。

第八章附则
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十八条本制度的解释权归公司财务部门。