长安汽车2020年现金流量报告

长安汽车2020年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年现金流入为10,493,652.2万元，与2019年的7,783,017.96万元相比有较大增长，增长34.83%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为8703193.81万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的82.94%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加1067595.35万元。

二、现金流出结构分析
2020年现金流出为8,360,847.53万元，与2019年的7,814,361.9万元相比有所增长，增长6.99%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的75.91%。

三、现金流动的稳定性分析
2020年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2020年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2020年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；吸收投资收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价
2020年长安汽车投资活动收回资金360470.29万元；经营活动创造资金1067595.35万元。

2020年长安汽车筹资活动产生的现金流量净额为704739.04万元。

五、现金流量的变化
2019年现金净亏空28,767.89万元，2020年扭亏为盈，现金净增加2,129,549.34万元。

2020年经营活动产生的现金流量净额为1,067,595.35万元，与2019年的388,174.82万元相比成倍增长，增长1.75倍。

2020年投资活动净收回现金360,470.29万元，2019年投资活动现金净支出379,461.33万元。

2020年筹资活动带来资金704,739.04万元。

六、现金流量的充足性评价
从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要0.51年，当前企业债务偿还率为16.14%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为6.19年。

从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的12.62%。

表明企业经营活动创造现金的能力较强，"造血"功能较强。

2020年销售现金收益率为12.62%，与2019年的5.5%相比有较大幅度的提高，提高7.13个百分点。

经营活动的"造血"功能趋于提高。

2020年资产现金报酬率为17.61%，2019年为-0.29%。

从变化情况来看，企业2020年总
资产净现率明显提高。

现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，长安汽车2020年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2020年销售收现率为102.92%，与2019年的99.98%相比有所提高，提高2.94个百分点。

从变化情况来看，企业2020年的销售收现能力有所提高。

八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年创造的自由现金流量为328847.86万元。

2020年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为328847.86万元。

当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。

（注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。

）。