华侨大学学生委员会财务制度(试行)

华侨大学学生委员会财务制度
一、总则：
1、为了明确华侨大学学生委员会（以下简称校学生会）各项经费支出的审批权限及流程，加强校学生会财务管理，合理控制费用支出，使各项财务支出做到有章可循、有据可依，特修订《华侨大学学生委员会财务制度》。

2、校学生会各部门的各项经费申报须遵守本制度。

二、经费来源：
1、学校经费
2、赞助经费
校园活动期间，接受商家赞助的部门须向办公室财务负责人报送赞助方案（需加盖商家公章及校学生会公章）归档；部门经办人向指导教师提交《华侨大学学生委员会追加经费指标审批表》及赞助金额，并领取开具盖有华侨大学学生委员会公章的收据交付赞助商，指导教师将赞助金额全数追加至校学生会活动经费项目，由学校财务处对经费进行统一管理。

三、经费申报项目：
1、立项活动经费申报
2、日常办公经费申报
四、经费申报流程：
1、立项活动经费申报
（1）各部门在申报活动立项时，须向办公室领取《华侨大学学生委员会活动预算审批表》按要求填写；
（2）审批表须经常委会讨论后，由主管常委及指导老师审批后生效；
（3）项目总结时，各部门到办公室领取《华侨大学学生委员会活动经费汇总表》按要求填写，经常委会讨论后，由主管常委及指导老师审批后生效；
（4）活动实际使用经费超出部分须限制在预算的10%内，超出部分不予报销；
（5）申报部门须将《华侨大学学生委员会活动预算审批表》、《华侨大学学生委员会活动经费汇总表》报送至办公室财务负责人存入档案，将项目活动发票汇总后报销。

2、日常办公经费申报
（1）每学期初各部门向办公室申报所需物资，由办公室统一申请采购；
（2）各部门申报日常办公经费，须到办公室领取《华侨大学学生委员会日常办公经费申报表》按要求填写；
（3）《华侨大学学生委员会日常办公经费申报表》的审批：日常办公经费使用款项在100元以下（含100元）由分管常委审批签字；使用款项在100元以上，500元以下（含500元）由主席审批签字；使用款项在500元以上由指导老师审批。

申报表经审批后，报送至办公室财务负责人存入档案。

五、经费报销：
1、报销时间：每周二下午9—10节；
2、报销地点：校学生会办公室；
3、发票为税务发票，且发票背面须附有“经办时间”“用途”“经办人”以及分管常委或主席签字；
4、收款收据须盖有公司业务章，购物金额在50元之内可报销。

附则：
1、校学生会学生干部在报销时，应秉承“客观、真实”的原则，严禁公款私用。

2、校学生会财务工作秉承“公平、公开、公正”的原则，接受全体成员监督。

3、本制度最终解释权归华侨大学学生委员会所有。

附件：华侨大学学生委员会活动预算审批表
华侨大学学生委员会实际活动经费汇总表
华侨大学学生委员会日常经费申报表
华侨大学学生委员会追加经费指标审批表。