校车财务管理制度

财务管理制度
为了更好的营运校车提升资本的使用率，全体财务人员应仔细贯彻履行国家相关财政法例及会计制度。

一、财务科职责范围
1、仔细贯彻履行国家相关财务管理的法律法例，保证财务工作的合法性。

2、成立健全校车各样财务管理制度，严格依照财务工作程序履行。

3、采纳确实有效的举措保证校车的资本和财富安全。

4、编制和履行财务估算、财务进出计划，敦促相关部门增强资本回流，保证资本的有效供给。

5、进行成本、花费展望、核算、查核和控制，敦促有关部门降低耗费、节俭花费。

6、成立健全各样财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各样经济活动剖析。

7、实时核算和上缴各样税金。

8、会计档案资料的采集、整理，保证档案资料的完好、安全、有效。

9、增强本部门管理，进行内部培训，提升本部门工作人员素质。

10、达成企业工作程序规定的其余工作，达成领导部署
的其余任务。

二、借钱和各样花费开销标准及审批制度
借钱审批及标准：
1、平时花费借钱：校车办因办理业务需要借钱，到财
务科领取借钱单，填写好资本性质（支票或现金）、部门、
借钱事由，所借金额，由本科室主管署名，经科室主管经理
核实后报总经理签批，或送由企业董事长署名；借钱单交会
计保存，待借钱人送还借钱后，财务开具收条作为清账依照。

2、备用金借钱：关于特定部门或岗位推行备用金借钱，详细由各部门依据实质状况审定，报董事长同意后履行。

所
有备用金借钱于每年年度终了报帐时送还结清。

3、其余暂时借钱：如业务费、款待费、周转金等，审
批程序同第 1 条。

4、全部借钱均依照前帐不清后帐不借的原则。

5、严格严禁个人借钱，特别状况需由企业部门经理以
上司他人员做担保并由董事长同意后方可借支。

三、平时花费报销：
1、企业职工在平时花费支出时，需坚持节俭节俭的原则。

2、经办人报销单据应供给税务发票，且内容一定据实
填写完好。

详细包含：单位名称、开票日期、物件名称、单
位、数目、单价、金额、开票人、开票单位财务专用章或发
票专用章。

对在集贸市场购置农副产品或向个人采买物件，
没法获得正规发票的，应填写购物收款收条，列明购物单位、日期、购物用途、物件名称、单位、数目、单价、金额大小
写、购物地点等。

3、报销时须由经手人在发票上边署名并简述事由，由
科室负责人署名，经主管科室经理核实后送企业总经理审
批，或交由企业董事长署名。

4、增补说明
单据报销时， 2000 元以下（含 2000 元）由企业总经理
署名后报销； 2000 元以上一定有企业总经理及董事长两人
同时署名后，方可支出。