工作人员差旅费的开支规定

为保证出差人员生活的需要，进一步加强对差旅费的管理，使之符合科学、合理、节约的原则，结合我企
业的实际情况，制定本规定：
1. 单位对出差人员要定任务、定人数、定费用、控制数，如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经公司主管领导批准，否则，对超过天数的费用财务部门不予报销。

1.1 出差人凭核准的"借款单"向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后一周内填具"出差旅费报告单"，并结
清暂支款。

前帐未清者不得再借支费用。

2．出差旅差费分为交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费等，其标准另定。

3. 出差人员的交通费
3.1 乘坐车、船、飞机的等级标准，按下列规定执行：
火车轮船飞机其它交通工具
出差人员硬席车三等舱位经总经理批准方
可乘坐普通舱位按实报销
出差人员交通费用标准示意图
注：其它交通不包括出租汽车。

3.2 乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘坐时间超过12小时的，可
购硬席卧铺票。

3.3 工作人员到省内市、县（市）和省外县（城）出差，因工作需要开支的市内公共车船费，要从严掌握，
凭据报销，但均不准报销出租汽车费（特殊情况除外），对开车公出的不予报销市内交通费。

4. 出差人员的住宿费
4.1 出差人员的住宿要按实际住宿天数实行限额控制的管理办法。

级别省内出差
宿费限额
外出差省宿费限额
一般地区
上海、广州、厦门、珠海、深圳、汕头、海
南、北京、青岛、南京
总经理75
110
160
部长及市场部60 90 140
其它人员50 70 100
出差人员住宿标准示意图
4.2 报销办法：
4.2.1 宿费支出在限额幅度内的按实报销，单人出差加30元，超出限额部分不予报销。

4.2.2由于在亲友家借宿等原因而未发生宿费支出的，根据实际应住宿天数按住宿标准的50％给予住宿补助。

4.3若不同岗位级别的人员一同出差，住宿费等级标准可选择按级别较高者相应标准执行。

5. 出差人员的伙食补助费
5.1 工作人员的出差补助费不分途中和住勤到省外和省内的外市、县（市）及乡（镇）出差，出差天数以24小时为一天计算，超过24小时不足36小时按一天半计算补助，超过36小时不足48小时按二天计算补助。

职级一般地区上海\、广州、厦门、珠海、深圳、汕头、海南、北京、青岛、南京
总经理、副总及总监50 60
部长及市场部40 50
其它人员30 40
出差人员伙食补助标准示意图
注：以上补助不包括吉林市及外五县。

5.2 工作人员经公司批准到外地学习或业务培训，期限在一周以下的，按现行的伙食补助标准执行；期限在
一周以上的，按规定的二分之一执行，一个月以上的，每人每天补助10元（不分职务）。

6. 售后人员出差补助标准：
售后服务人员出差前由生产部及售后服务部部核定出差天数，出差期间享受每人每天补助95元的标准（含
住宿费、伙食补助费），交通费要求售后服务人员就近住宿填报路程据实报销。

7. 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。

不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费，不报销此期间的交通费。

8. 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

9. 按规定可以乘坐硬卧而坐硬席的，可按直快车票的60%、特快车票的50%给予补助。

10. 工作人员出差结束报销时必须提供出差报告，由出差人上一级别的行政领导确认，财务部审核后方可报销。

11. 出差人员的交通费和住宿费支出因特殊情况而超标准的，报总经理审批后方可报销。

附加说明
本规范由财务部门提出
本规范由部门起草
本规范由财务部门负责解释。