募股说明书范文

募股说明书范文
募集说明书的一般内容与格式是怎样的
发行可转换公司债券，发行人必需公布可转换公司债券募集说明书。

募集说明书应当包括下列内容：（多选，请留意与发行股票募股说明书的区分）（1）概览；（2）本次发行概况；（3）风险因素；（4）发行条款；（5）担保事项；（6）发行人的资信；（7）偿债措施；（8）发行人基本状况；（9）业务和技术；（10）同业竞争与关联买卖；（11）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员；（12）公司管理结构；（13）财务会计信息；（14）业务进展目标；（15）募集资金的运用；（16）其他重要事项；（17）董事及有关中介机构声明；（18）附录和备查文件。

招股说明书是什么呢
简洁而言，招股说明书就是一个公司公开发行股票的说明材料，引见公司、引见公司业务、引见公司行业、披露公司财务情况、揭示公司将来进展方向等等。

上述是简要概括招股书，在中国，招股书不只仅是说明材料，还是证监会审核的重要材料，IPO报审材料中最重要的文件即为招股说明书，缘由是这份文件是记载了全部发行人信息的材料，申报材料中独一一份由发行人、保荐机构、承销商、律师、会计师、评估师、董事、监事、高级管理人员共同承诺真实、精确、完整、准
时的文件。

因而，在中国，招股说明书的本身作用是具备的，就是公开发行的引见材料，推销材料；同时其还具备另一项功能，就是接受证监会审核。

在国外，一般只要前项功能。

招股说明书披露有哪些要求
1.发行人董事会及全体董事应保证招股说明书及其摘要内容的真实性、精确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或严重遗漏，并就其保证担当个别和连带的法律责任。

（推断，留意发行人的责任是“承诺”，主承销商是“确认”）2.主承销商应受发行人托付协作发行人编制招股说明书，并对招股说明书的内容进行核查，确认招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或严重遗漏，并担当相应的责任。

（推断，留意发行人的责任是“承诺”，主承销商是“确认”）3.发行人律师、注册会计师、注册评估师、验资人员及其所在的中介机构等应（书面同意）发行人在招股说明书及其摘要中引用由其出具的专业报告或看法的内容。