2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试卷附有答案详解

2022-2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试卷附有答
案详解
单选题（共20题）
1. 公司型股权投资基金的増资或减资，应当履行公司内部的决策程序，包括（）
A.董事会决议及股东大会（股东会）决议，签订相应的决议文件
B.有限责任公司型股权投资基金，必须经代表2/3以上表决权的股东通过
C.股份有限公司型股权投资基金，必须经出席股东大会（股东会）的股东所持表决权的2/3以上通过
D.以上都包括
【答案】 D
2. 下列关于跨境股权投资基金的政府管理的说法中正确的是（）。

A.目前我国已形成统一的针对外商投资的股权投资基金设立与运作的法律制度体系
B.对外国投资者参与股权投资基金设立的政府管理是指对外商投资创业投资企业的管理
C.投资者在申请“必备投资者”前三年，管理的资本应累计不低于1亿美元
D.我国不允许外资创业投资企业按照实际投资规模将外汇资本金结汇所得的人民币划入被投资企业
【答案】 C
3. （2018年真题）中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】 B
4. 关于重置成本法说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 B
5. 通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

体现了私募基金内部控制的（）。

A.执行有效原则
B.相互制约原则
C.独立性原则
D.成本效益原则
【答案】 A
6. 基金管理人在申请登记期间控股股东发生变化的，应当在完成工商变更登记后的（）个工作日内，通过资产管理业务综合报送平台向基金业协会进行重大事项变更。

A.10
B.15
C.20
D.25
【答案】 A
7. (2017年)（）根据登记股权投资基金管理人和备案股权投资基金的合规情况、诚信情况、规模和风险状况等进行分类公示，并建立黑名单制度。

A.中国证券投资基金业协会
B.中国证券监督管理委员会
C.中国人民银行
D.中国证券业协会
【答案】 A
8. （2018年真题）在投资协议条款中,优先购买权条款是保护老股东的某种特权，这种特权在于优先参与公司的（）
A.后续股权融资
B.对外并购
C.经营管理
D.产品采购
【答案】 A
9. 从投资后管理角度，对处于市场扩张阶段的企业，（）通常不能反映出企业的成长航
A.应收帐款金额
B.新拓展市场区域
C.营业网点开设
D.销售增长率
【答案】 A
10. 关于契约型型股权投资基金，如下说法错误的是（）
A.封闭式运作的契约型股权投资基金，存续期内不能申购和赎回
B.开放式运作的契约型股权投资基金，存续期内可以按照基金合同的约定开放申购和赎回
C.基金管理人应当组织清算小组对基金财产进行清算，清算小组由基金投资人、基金托管人以及相关中介服务机构组成
D.契约型股权投资基金收益分配和风险承担原则由基金合同约定
【答案】 C
11. （）指未上市企业股权的非公开协议转让。

A.协议转让
B.挂牌转让
C.股权转让
D.股份上市转让
【答案】 A
12. 重置成本法的主观因素较大，且历史成本与未来价值并无必然联系，因此，成本法主要作为一种（）方法。

A.常规
B.辅助
C.特殊
D.主要
【答案】 B
13. 被严格禁止的基金拆分类型包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ
【答案】 D
14. 基金募集需要的资料有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】 A
15. 业务尽职调查，企业基本情况，包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 A
16. 公司型基金中，（）投资者需承担双重征税。

A.公司型
B.事业单位型
C.机构型
D.自然人
【答案】 D
17. 股权投资基金甲于2016年初设立，基金认缴出资合计人民币8亿元，基金投资期为基金设立后三个自然年度。

A.内部收益率体现了投资资金的时间价值
B.与NIRR相比，GIRR指基金费用和管理人业绩报酬作为负现金流考虚
C.GIRR反映了基金投资项目的回报水平，NIRR反映了投资者投资基金的回报水平
D.从基金角度，通常情况下GIRR＞NIRR
【答案】 B
18. 股权投资基金进行清算的原因是（）。

A.投资项目撤销IPO计划
B.投资项目被上市公司并购
C.投资项目从新三板摘牌
D.投资项目都实现了退出
【答案】 D
19. 根据相关规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上(含2年），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

A.25%
B.30%
C.50%
D.70%
【答案】 D
20. 在完成基金风险提示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。

这属于股权投资基金募集流程中的（）步骤。

A.特定对象的确定
B.投资者适当性匹配
C.基金风险揭示
D.合格投资者确认
【答案】 D。