万向德农2019年上半年经营风险报告

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万向德农 2019 第三季度财报

公司代码：600371 公司简称：万向德农万向德农股份有限公司2019年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (7)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人管大源、总经理陈贵樟、主管会计工作负责人于秀梅及会计机构负责人（会计主管人员）于秀梅保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1 财务报表合并资产负债表2019年9月30日编制单位:万向德农股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅母公司资产负债表2019年9月30日编制单位:万向德农股份有限公司法定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅合并利润表2019年1—9月编制单位：万向德农股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅母公司利润表2019年1—9月编制单位：万向德农股份有限公司法定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅合并现金流量表2019年1—9月编制单位：万向德农股份有限公司法定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅母公司现金流量表2019年1—9月编制单位：万向德农股份有限公司2019年第三季度报告法定代表人：管大源主管会计工作负责人：于秀梅会计机构负责人：于秀梅4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用√不适用4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明□适用√不适用4.4 审计报告□适用√不适用21 / 21。

万向德农：关于回复上海证券交易所对公司2019年年度报告的信息披露监管问询函的公告

证券代码：600371 证券简称：万向德农公告编号：2020—016万向德农股份有限公司关于回复上海证券交易所对公司2019年年度报告的信息披露监管问询函的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

万向德农股份有限公司（以下简称“本公司”）于2020 年6月12日收到上海证券交易所下发的《关于万向德农股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2020】0721号）（以下简称“《问询函》”），根据上海证券交易所的要求，公司现就《问询函》中的有关问题回复如下：问询函问题一：关于公司在集团财务公司存贷款情况。

2020 年 4 月29 日，公司披露在万向财务公司办理存贷款业务的公告称，公司及控股子公司拟向万向财务公司申请贷款授信额度不超过 2.5 亿元，但公司已多年无银行借款等有息负债，且上述公告未披露存款业务相关信息。

同时，公司货币资金期末余额3.89 亿元，占公司总资产期末余额7.98 亿元的近半数，其中在控股股东控制的万向财务公司期末存款余额 3.8 亿元。

请公司补充披露：（1）公司近3 年在万向财务公司发生的存/贷款发生额、日均及期末余额；（2）目前，公司货币资金中存放于万向财务公司的资金余额、方式和期限，相关货币资金支取是否受限；（3）公司与万向财务公司之间的关联资金往来相关决策程序和信息披露义务履行情况，未在关联资金往来汇总表披露的原因；（4）公司上述办理存贷款业务的公告仅披露常年未发生的贷款额度，未披露实际主要的存款业务的原因和合理性。

请会计师发表明确意见。

一、公司回复：（1）公司近 3 年在万向财务公司发生的存/贷款发生额、日均及期末余额；公司近3年在万向财务公司发生的存/贷款发生额、日均及期末余额明细见下表：单位：元（2）目前，公司货币资金中存放于万向财务公司的资金余额、方式和期限，相关货币资金支取是否受限；（1）截止2019年12月31日（2）截止2020年6月13日注：公司与万向财务公司进行存款、贷款、结算等金融业务遵循自愿、公允的市场原则，公司支取存放在万向财务公司的货币资金由公司自主支配，未受到任何限制。

万向德农2020年经营风险报告

万向德农2020年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险万向德农2020年盈亏平衡点的营业收入为11,933.37万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为50.29%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过12,072.45万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险本企业无带息负债，不存在负债经营风险。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供35,201.48万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)2、营运资本变化情况2020年营运资本为35,201.48万元，与2019年的31,041.91万元相比有较大增长，增长13.4%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来794.98万元的流动资金，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货14,152.06 -1.59 15,800.1 11.65 15,191.16 -3.85 应收账款0 - 0 - 0 - 其他应收款19.36 -89.42 333.07 1,619.99 30.13 -90.95 预付账款117 161.5 274.86 134.93 107.5 -60.89 其他经营性资产0 - 0 - 0 - 合计14,288.42 -2.19 16,408.03 14.83 15,328.79 -6.58经营性负债增减变化表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款1,077.7 -16.77 2,055.18 90.7 967.64 -52.92其他应付款2,285.04 315.39 715.54 -68.69 688.79 -3.74 预收货款22,107.92 15.89 20,720.54 -6.28 0 -100 应付职工薪酬710.54 13.68 692.96 -2.47 640.76 -7.53 应付股利0 -100 24.74 - 24.74 - 应交税金60.68 -21.23 50.11 -17.43 53.8 7.36 其他经营性负债0 - 0 - 13,748.04 - 合计26,241.89 15.35 24,259.06 -7.56 16,123.76 -33.544、营运资金需求的变化2020年营运资金需求为负794.98万元，与2019年负7,851.03万元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。