工程付款作业指导书

工程付款作业指导书
工程付款作业指导书编号：HXZY-WI-CB04 版号：A/0 共4 页生效日期：xx-07-01 总办分发范围分发号 A（1-5）总部各部门分发范围分发号 B（1-10）各子公司分发范围分发号 C（1-5）董事长□ A1 综合管理部□ B1 信山置业□ C1 总经理□ A2 人力资源管理部□ B2 滨海置业□ C2 常务副总经理□ A3 财务管理部□ B3 长春恒兴□ C3 副总经理□ A4 风控审计部□ B4 龙岩公司□ C4 总经理助理□ A5 设计管理部□ B5 安溪公司□ C5 营销管理部□ B6 成本管理部□ B7 酒店管理部□ B8 商业管理部□ B9 工程总监□ B10 文件更改记录版次号修改页码修改后页数更改内容提要日期 A/0 新版编写卢立宏审核李翔批准张敏日期日期受控章日期
1、目的规范公司工程付款的审批程序及办理流程，明确职责，提高工作效率。

2、范围本规定适用于恒兴置业及各下属单位、项目部以及由总公司主导的其他经济组织的所有工程付款业务。

2、1 工程款的审批、支付。

[预付款、进度款、结算款（保修金）]
2、2 材料、设备款的审批、支付。

2、3 土地费、拆迁费、政府规费、设计费、勘察费、测绘费、监理费的审批、支付。

3、定义及流程图
3、1 定义
3、1、1 项目付款：指公司所有土地、开发前期准备费、主体建安工程费、社区管网工程费、园林环境费、配套设施费及开发间接费的付款、其他付款（含设计付款、施工保证金/投标保证金/图纸押金/履约保证金退款等）。

工程付款包含工程进度款（大包工程项目付款、自购材料或直接对外签约的工程项目付款、零星工程付款）、工程尾款、保修金付款等。

工程付款是项目付款的主要内容之一。

3、2 流程图
3、2、1 工程进度款支付流程图
4、职责：
4、1 项目经办人根据进度、质量状况及合同提出付款书面申请。

4、2 项目分管副总、成本负责人、财务负责人、总经理负责复核付款申请并签署意见。

4、3 上报总部由工程总监复核进度、质量状况并签署意见。

4、4 成本管理部审核完成产值、应付价款、甲供扣款等，并登录台账
同付款条件并签署意见。

4、6 公司高管审批付款申请并签署意见。

5、程序：
5、1 付款申请。

5、1、1 项目经办人依据合同、进度及质量状况确定是否申请付款。

5、1、2 项目经办人填写《付款审批表》并交项目分管副总、成本负责人、财务负责人、总经理复核。

5、2 项目分管副总、成本负责人、财务负责人、总经理复核：项目相关负责人对照合同、进度、质量状况复核是否付款、付款金额，并在《付款审批表》上签署意见后上报总部复核、审批。

5、3 工程总监复核
5、3、1 工程总监复核进度、质量状况。

5、4 成本管理部复核：
5、3、1 成本管理部复核付款资料的齐全与准确性。

5、3、2 成本管理部复核已付款、扣款和本次付款金额。

5、3、3 成本管理部在《付款审批表》签署意见、登录付款台账并交财务管理部审核。

5、4 财务管理部复核：
到合同付款条件。

5、4、2 财务管理部审核相关表单的完整性和合法性，负责根据财务总体情况，确认是否付款。

5、5 主管工程副总复核：
5、5、1 负责根据合同执行情况，确认是否可以付款。

5、6 总经理复核
5、6、1 负责根据公司总体情况，确认是否付款。

5、7 董事长审批
5、7、1 负责所有工程付款的最终审批。

5、8 台帐。

5、8、1 项目经办人应建立台帐，登记每笔付款、扣款情况，并接受项目公司领导及总部相关部门的检查、监督。

5、8、2 总部成本管理部应建立台帐、登记每笔付款、扣款情况，并定期（每月）与项目及财务管理部核对。

5、8、3 每月项目经办人、成本管理部、财务管理部根据各自台帐进行核对、总结并形成备忘报公司高管。

5、9 核查：
5、9、1 公司高管随时可以对付款、进度、质量状况进行抽查、核评。

6、相关表单：
6、1 《付款审批表》
6、2 《进度款台账》
6、3 《成本月报表》
6、4 月进度报表及其他相关预算资料。

6、5 相关资料。