20150427存货盘点制度

存货盘点制度
一、目的：
按公司规范和流程及时进行货品盘点，是货品管理、监控的重要手段之一。

为了保证资产的安全与完整，特制订本制度。

二、原则：
闭环管理，责任到人
三、责任划分：
1、营销中心存货盘点（包括直营门店和仓库），总负责人是营销中心负责人，分公司负责人是分公司零售经理；
2、直营零售门店盘点的第一责任人是营销中心零售经理；
3、仓库盘点的第一责任人是营销中心经理。

4、营销中心盘点完成进度总监督人是财务部，分公司财务部直接向总公司财务部负责。

5、如果公司重要岗位交接，则离任审计中要求的存货盘点，其总负责人是总公司人力资源部，第一责任人是离任人员。

四、相关术语的定义
1、实盘：至少有一名非直接管理人员在场监盘，负责监督盘
点的流程和盘点
结果的真实性；盘点时，将需盘点的货品逐一进行清点，并填写《盘点记录表》
2、自盘：参与盘点的部门所有员工在场，对于所有货品进行
逐一清点，与POS系统中的货品存货明细对比，并填写《盘点记录表》；与实盘区别在于，没有第三方监盘。

3、抽盘：抽取某个品类或部分SKU,进行盘点。

五、盘点制度
（一）大仓盘点
1、盘点频次：每季度对公司大仓至少做一次全面盘点
2、盘点方式：实盘
3、参与人员：所有营销中心人员，都有责任参加。

具体人员可以
由盘点总负责人安排，但财务、商品助理、零售督导必须到场。

（二）直营零售店铺
1、每日点数
直营零售店铺每日必须执行点数制度；
时间：每日营业前、交接班、营业结束后；
点数范围：直营零售店铺或超市货场、店内仓库等所有货品；
点数方法：对货品总件数进行清点；如发现数量不符，应让交接人或店铺当班负责人进行复点，并进行签字确认；同时检查当班销售记录和所有货品往来单据，确认是否失货；
参与人员：当班员工或交接班员工；
记录：负责点数的员工在点货本上记录并签字，在店铺保存备查。

2、每周抽盘检查
营销中心零售管理部门和财务部门负责对直营零售店铺进行抽盘检查；
频次：每周至少抽查 2 家店铺；
（注：抽盘检查的店铺可以随机进行，也可以针对货品管理有问题的店铺进行特别检查）
时间：每周不定期进行；
抽盘检查范围：直营零售店铺；
抽盘检查方法：平时巡店不定期进行检查；随机抽取部份 SKU （视店铺不同抽取 10%-30%SKU）或对某一个品类进行全部货品的实盘。

盘点出现差异达到抽盘量的 3%（串款、串色、盘亏、盘盈），应对全部货品进行实盘。

如发现货品数量或明细不符，应及时交与财务部负责核对确认是否为失货
3、每月自盘
直营零售店铺，每月必须进行自盘（如当月公司已安排实盘，店铺可根据需要安排是否自盘）
时间：每月进行一次，日期店铺可根据业务情况而定；
自盘范围：卖场及店内货仓所有货品；
参与人员：店铺所有员工（含店铺管理人员、货仓管理人员、收银员等）
自盘方法：对货场和货仓的所有货品进行逐一清点；货仓盘点时需有非货仓员工在场监盘；货场盘点时，需有非本区员工在场监盘；如发现货品数量或明细不符，店铺管理人员需核对所有往来单据，查明原因，并上报财务部确认是否失货；
4、实盘
（1）由营销中心组织，对直营零售店铺全盘。

时间：每月抽取至少 1／3 店铺进行实盘；
频次：每家店铺至少每 3 个月实盘一次；
范围：直营零售店铺（含长期特卖场）；
监盘：营销中心至少安排一名办公室人员或零售管理人
员进行监盘；监盘时，要对盘点过程进行监督；同时也要抽
取部份 SKU（不少于 10％）对盘点的结果进行监督和检查；
盘点方法：按公司流程对店铺所有货品进行逐一清点；（2）参与人员：所有营销中心人员，都有责任参加。

具体人员可以由盘点总负责人和第一责任人安排，但是商品助理、零售督导必须到场。

（三）临时特卖场
特卖时间小于 30 天的为临时特卖场
1、盘点时间：每次特卖结束后货品退到大仓，进行全
部货品清点；核对无误后，大仓才能进行接收
2、参与盘点人员：特卖人员及至少 1 名非特卖人员在场
监盘
3、盘点方式：对全部货品进行实盘。

4、参与人员：所有营销中心人员，都有责任参加。

具体人员可
以由盘点总负责人和第一责任人安排，但是商品助理、零售督导、必须到场
（四）岗位交接全面盘点
（1）由总部人力资源部门组织，对该岗位所辖区域的仓库和直营门店，进行全面实盘
时间：离任前 1 周开始进行实盘；
范围：岗位所辖区域的仓库和直营门店；
盘点方法：按公司流程对店铺所有货品进行逐一清点；（2）参与人员：
所有营销中心人员，都有责任参加。

具体人员可以由盘点总负责人和第一责任人安排，但是财务部、商品部、人力资源部、全国零售部或销售部必须派人到场。

六、盘点流程
（一）盘点前准备工作
1、盘点时间确定：
盘点系统结存日：是指本次盘点百盛系统结存日期：
盘点日期
2、特别强调：
（1）盘点日期：专卖店是营业结束后，当天晚上开始；店中店是营业结束后，第二天早上开始，并在商场营业前结束。

（2）盘点当天销售处理：如在商场营业前不能完成盘点，按以下操作：
A、尚未盘点前已销售，补入盘点表
B、盘点后马上销售的，列入盘点结存日第二天销售
（3）点前7天前，确定具体盘点日期，下发各相关部门人员。

（4）举例说明：
营销中心决定 6 月 30 日对专卖店 A 与店中店 B 库存进行盘点，盘点系统结存日：是 6 月 30 日。

盘点日期：专卖店为晚上10:00 点开始；店中店是 7 月 1 日早上开始.
销售数处理：如到 7 月 1 日营业前未完成盘点，如果盘点前销售了，应根据销售小票补入盘点表，同时销售数列入 7 月 1 日;如已经盘点了再销售，销售数应列入 7 月 1 日，而不是 6 月 30 日
（二）货品整理及盘点区域划分
1、店铺
A、店铺的挂通与货架上的货品尽量按款号放在一起。

每个款号在每个盘点区最好只能出现一次。

B、店铺货品原则上按款号分类别、分款号排放。

C、店铺残次品应另外存放，并在最后盘点。

D、店铺杂货清理
2、仓库
A、仓库应按照款号、色号存放
B、尽量清理角落及地面杂物；
C、设置盘点区域图，并在相应位置标明区号
（三）单据整理及货品停止转运
1、店铺负责人、仓库主管清理本段时间收货、退货、调出、调入单
据，是否有未处理单据，并再次上报财务部；
2、盘点当天停止货品一切流动。

3、店铺盘点前 3 天停止退货及调出
4、仓库盘点前 3 天停止退货及调出
（四）空白盘点表准备
A、手工盘点
1、数量：店铺、仓库盘点表一式两份，第一联上交营销客服，第
二联店铺、仓库自存
2、格式：公司统一盘点表格式，店铺、仓库在左上角标明区域。

并由负责人掌握发放的总数量，盘点前发给每个小组
B、扫描盘点直接录入系统。

（五）盘点上报及处罚
1、提交表格，店铺盘点表、盘点差异表、失货赔偿表
2、营销部经理对上述表格签署处理意见，同时递交扣款通知书至人
力资源部
3、失货计算：按照吊牌额的？？？折计算，每个店铺单独计算，不
能盈亏相抵；不同类别的货品不能相抵，如服装盘亏不能用鞋子盘盈相抵；
4、失货赔偿表根据盘点差异表计算。

（六）盘点数据更新及处罚
商品部根据盘点差异表与系统差异表核对无误后，进行盘点结存数
据
2015-4-27。