ABYY集团计划财务部责任制合同书

ABYY集团计划财务部责任制合同书
计划财务部门
责任制合同书
YY集团公司
（年～年）
目录
第一章：部门责任制总述 (4)
1.1部门职责总述 (4)
1.2部门工作目标 (5)
第二章：部门职责 (5)
2.1计划管理职能 (5)
2.2资金管理和资产管理职能 (6)
2.3会计核算和财务分析职能 (6)
2.4审计、税务职能 (7)
第三章：部门责权 (7)
3.1 计划财务部责任 (7)
3.2 计划财务部权利 (8)
第四章：责任制考核体系 (9)
4.1 考核方式总述 (9)
4.1.1考核目的 (9)
4.1.2考核方法 (9)
4.1.3考核运作程序及结算方式： (9)
4.2 责任制考核内容 (9)
4.2.1 集团公司经营与建设考核内容 (10)
4.2.2部门职能工作考核内容 (11)
第五章：责任制奖惩措施 (15)
5.1 月度综合考核奖惩 (15)
5.2 年度综合考核奖惩 (16)
计划财务部责任制合同书
（年月日—年月日）
合同双方：
JJYY集团公司（以下简称“甲方”）
JJYY集团公司计划财务部（以下简称“乙方”）
第一章：部门责任制总述
1.1部门职责总述
计划财务部作为集团公司的核心部门之一，具有计划管理、资金和资产管理、会计核算、财务分析、税务、审计等职能，并负责修订、完善集团会计核算和财务管理制度、提高财务人员的业务及职业道德素质，使财务管理的职能在集团价值链的每一个环节得以充分发挥。

日常工作由财务总监领导。

年是YY集团X业及信息产业进入期，资金的筹集、新的财务管理体系的建立、计划与预决算体系的建立和计划、财务人才的引进与培养等工作异常繁重，计划财务部必须紧紧围绕集团公司总体发展战略与目标，加强责任心和紧迫感，尽快确定与之相适应的计划、预决算和财务管理战略。

为明确甲乙双方的责权利关系，充分发挥乙方的主动性和创造性，确保年内目标与任务的完成，特签订本目标责任制合同书，以期共同遵守。

1.2部门工作目标
♦按时编制集团公司年度计划大纲，对产业公司、集团直属单位计划实施方案进行审核；
♦与SS、JJ等地方的各级金融机构（以银行为主）保持良好的协作关系，维护YY集团良好的资信度，确保集团公司各产业建设的资金寻求量及使用效率；
♦通过信息化手段提高集团公司财务结算、财务管理的效率和质量，更准确、及时地反映集团公司经营情况，为公司各级领导正确决策提供可靠依据；
♦建立规范、有效的预决算体系，并严格实施；
♦建立规范、有效的审计体系及审计队伍，定期审计各级经营单位，确保各级经营单位规范运作；
♦完善各级经营单位的财务制度，并严格贯彻执行；
♦合法、合理地执行性国家各项财税政策；
♦与公司其他部门紧密合作，保证各项优惠政策的落实；
第二章：部门职责
2.1计划管理职能
♦编制集团公司的年度计划大纲和财务执行计划；
♦对产业公司的生产经营计划定期组织审计与考核；
♦制定各类财务计划，包括：筹融资计划、销售收入与利润计划等，并对
产业公司进行计划分解；
♦参与和协助集团公司战略规划的制订；
♦制订集团公司、X业及信息产业业绩考核中的财务指标及考核标准，并协助综合管理部定期实施考核；
2.2资金管理和资产管理职能
♦统一管理集团公司资金，核定各产业公司资金占用定额；合理调度资金，提高资金使用效率。

♦建立与巩固筹资渠道，协调与金融单位的关系；
♦编制集团公司总体预算、决算，编制X业及信息产业的预算、决算；
♦根据市场变化及公司实际情况，在预算执行过程中进行动态分析，经批准，对预算进行适当调整；
♦编制各产业公司资金使用计划，监督产业公司及集团各部门资金计划执行情况；
♦建立、实施和监督集团公司及产业公司资产管理制度。

2.3会计核算和财务分析职能
♦制定集团公司及产业公司的会计核算制度，监督各产业公司会计核算制度的执行；
♦负责集团本部、X业及信息产业的会计核算；
♦编制集团公司合并财务报表，对产业公司的财务报表进行指导和询问；
♦编制X业与信息产业公司的财务报表；
♦维护和管理集团公司、X业及信息产业会计信息系统的日常运行；
♦定期汇总整理产业公司财务分析报告，编写集团财务分析报告，对集团经营情况进行综合分析。

2.4审计、税务职能
♦建立并完善集团审计管理制度；
♦计划和执行对产业公司的常规和非常规内部审计；
♦配合会计师事务所，顺利完成法定审计；
♦计算和解缴各项税费；
♦确保各项优惠政策落实到位。

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第三章：部门责权
3.1 计划财务部责任
♦对集团公司生产经营计划汇总数据和向部门以外提供数据的准确性、合理性负责；
♦对集团公司、X业及信息产业财务报表的准确性、及时性负责；
♦对集团公司、X业及信息产业财务信息系统的正常运转负责；♦对集团公司、X业及信息产业资金使用的有效性负责；
♦对各项优惠政策的落实负责；
♦对集团公司、X业及信息产业财务会计制度的制定和执行负责；♦对集团公司、X业及信息产业控制制度的贯彻落实负责；
♦对财务分析的准确性、及时性负责；
♦对集团公司、X业及信息产业资产的安全、完整性负责。

3.2 计划财务部权利
♦公司生产经营计划的编制权和参与考核权；
♦财务指标和财务计划的制订权；
♦对更合理、高效的工作流程的建议权
♦公司规章制度调整的建议权；
♦集团及下属公司的财务和资产管理制度的建立权和监督权；
♦资金平衡的建议权；
♦内部审计权。

第四章：责任制考核体系
4.1 考核方式总述
4.1.1考核目的
♦部门职能工作、集团和各产业公司利润指标的完成。

4.1.2考核方法
♦逐月考核和年度综合考核相结合，部门自我考核、考核部门考核与总部考核领导小组考核审定相结合。

4.1.3考核运作程序及结算方式：
♦按部门工作职能于年初编制年度工作计划，报分管领导审核后，送考核部门，未报送扣当月综合考核分分。

♦每月月底前扼要汇总当月工作计划实施情况，并编制出下月度工作计划（包括月度重点工作计划），报分管领导审核后，送考核部门，未报送扣当月综合考核分分。

♦各部门内部每月按照责任制，对当月计划工作的执行情况开展自查，并于月底前填报《部门责任自查表》，报考核部门，未报送扣当月综合考核分分。

4.2 责任制考核内容
♦注释：责任制考核内容包括二部分：
1)集团公司经营与建设考核，考核得分（满分100分）按%的权重折
算综合考核分；
2)部门职能工作考核，考核得分（满分100分）按%的权重折算综合考核分。

4.2.1 集团公司经营与建设考核内容
4.2.1.1集团公司经营与建设考核内容
♦考核目的：通过对集团公司各岗位年度总体经营与建设情况的考评，有效促使集团整体利务的完成
♦满分：100分（注释：单项未达标则单项不得分）
♦指标细则：
完成X业X务公司利润指标 5
完成股份公司利润指标 5
X业总公司筹建任务基本完成15
X业DD基地建设任务基本达标15
X业FF基地建设任务基本达标 5
X业安AA基地建设任务基本达标 5
X业市场部任务基本达标 5
X业资源部任务基本达标 5
XX产业总公司筹建任务基本完成15
YY科技任务基本完成10
YYGD任务基本完成10
YY科技美国公司任务基本完成 5
总计100
4.2.2部门职能工作考核内容
4.2.2.1资金管理
♦考核目的：保证集团资金的供求平衡，降低资金成本，提高资金的使用效率
♦满分：25分
♦考核细则：
•完成亿元的贷款指标10分
•与集团副总裁协作，争取贷款优惠政策5分
•总体贷款的平均利率不得超过同期银行贷款的平均利率5分
•日常账户余额控制在合理的范围内，避免资金出现闲置情况2分
•制定集团资金使用管理办法，月底拟定出建立结算中心的草案
3分
4.2.2.2计划管理工作
♦考核目的：保证及时、有效地合并集团经营计划和编制集团财务预算，促进经营绩效的提高
♦满分：20分
♦考核细则：
•年月底前完成集团财务预算初稿10分
•年终决算完成后一周内将实际执行结果与计划数额相比较调查并报告差异产生的原因5分
•参与集团业务发展与投资等重大经济决策，参与重大经济合同和经济协议的研究与审查，提供建设性意见和建议5分
—注释：下一个预算年度起，月前汇总子公司的各项计划；月日前完成集团财务预算草案的编制；月底前完成集团财务预算定稿
4.2.2.3会计核算、资产管理
♦考核目的：保证准确、及时地提供会计信息，维护资产的安全完整
♦满分：15分
♦考核细则：
•及时准确编制本部财务报表、合并集团财务报表2分
•合同期内未发生重大财务差错5分
•月底前财务软件在股份公司正式使用，年月日财务软件在集团范围全面使用并完成财政部门测试4分
•月底前建立健全总部各项财务管理规章制度；年末建立健全各下属公司各项财务管理和财务核算制度，做到各项财务工作有规可依、有章可循权重2分
•年末组织实物资产盘点，保证帐面数与实物数相符2分
4.2.2.4税务管理
♦考核目的：争取税收优惠政策，遵守税法税制
♦满分：15分
♦考核细则：
•合同期内未发生重大税收罚款5分
•与税务部门协调、沟通，保持良好的关系5分
•配合相关部门，争取税收优惠政策5分
4.2.2.5财务分析
♦考核目的：提供决策所需财务信息，改善经营绩效
♦满分：10分
♦考核细则：
•每季度进行一次常规性财务分析，并提交分析报告5分
•与投资部及其他相关部门协作，完成非常规性报告5分
4.2.2.6内部审计
♦考核目的：保证集团内部控制制度的贯彻执行，提高管理效率
♦满分：15分
♦考核细则：
•建立、完善集团内部审计制度1分
•对新兴产业按进度进行阶段性审计3分
•对各公司进行一次常规性审计，具体执行时间可根据部门的工作计划，并与被审计单位协商而定3分
•根据集团决议进行专项审计3分
•保证集团法定审计的顺利完成5分
第五章：责任制奖惩措施
5.1 月度综合考核奖惩
♦平时发给部室工作人员技能工资、浮动工资、公司和国家规定的各项补贴；
♦月度综合考核分在分以上时，发放相当于部室工作人员平均（岗位）技能工资%（科级干部按%）的月度调节奖；
♦月度综合考核分在分以下时，不发放月度调节奖；
♦连续个月综合考核分在分以下时，从第个月起，停发月度调节奖，停发效益浮动工资一级。

5.2 年度综合考核奖惩
♦综合考核分分以下（不含分），全体员工全额扣除当年的效益浮动工资，平时已发的月度调节奖在来年的工资中全部扣除，推迟六个月执行公司自主核定的国家政策性增资及内部效益浮动升级；
♦年末公司亏损，除按上一条执行外，自次年元月起，继续下浮一级效益浮动工资；
♦年度综合考核分在分以上（含分）时，补发平时被扣的效益浮动工资，平时按规定已发的月度调节奖视作合法，并享受经公司自主核定的国家政策性增资待遇；
♦年度综合考核分在分以上（含分）时，补发平时被扣的效益浮动工资及月度调节奖；发给年度完成任务奖（部室主任另行规定）：科级干部人均元×考核系数、部门工作人员人均元×考核系数；
♦部门年度综合考核分达分以上（不含分），且集团公司年度计划利润指标完成时，全体员工自年月份起晋升浮动工资一级。

甲方：JJYY（集团）有限公司
授权代表：
乙方：JJYY（集团）有限公司计划财务部
部门负责人：
JJYY集团公司
年月日。