2019年7月后广东省企业所得税网上月季度申报系统操作方法-文档资料

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然后选择会计制度类型，选择“企业会计准则”的企业，下载页面如图 ，
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逐张下载，逐张申报提交。与年报不同的是2019版所有者权益变动 表无需报送。选择（小）会计制度的企业的企业，则下载2019版财 务报表。
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点击“下载电子表单”，提示保存，然后打开 。 点击导入或手工录入数据。
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未开通GDCA的用户，直接输入用户名和密码，点击“提交”按钮；开通 GDCA的用户，点击纳税人数字签名，如不能顺利提交，也可直接输 入用户密码，点击“提交”按钮。
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一、企业所得税月（季）度网上 申报系统---登录
• 登录广东省国税局网上办税大厅 网址 （ ） 注：推荐使用IE浏览器。 • 通过“普通登录”或“证书登录”进行 登录 • 点击 “网上拓展” →进入离线申报电子 表单下载页面 • 点击 “我要申报”，选择相应的功能进 行申报 2
第一步，直接登陆广东省国税局 网上办税大厅网站.
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输入随机验证码，继续登录。
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双击“网上拓展”模块。
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进入网上申报界面。在红框内下载Adobe Reader 10.1.0，官方软件（免费）。这是网络申报的前提，没 有该软件，是无法下载申税人，应按顺序申 报“财务报表--企业所得税月（季度）申报表（A类）”， 首先，点击“财务报表”，进入财务报表申报界面，如 下图：
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提交后如果出现版本校验异常的提示（如下图），点击确定 按钮，然后再在弹出的“提交已取消”对话框中点 “确定”按钮：
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并按下述方法处理：点击Adboe Reader菜单栏“编辑”“首选
项”
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在“首选项”界面选择左边的“安全性（增强）”去掉“启动增强的安全性” 复选框前面的勾
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或者点击信任按钮，选择总是信任此文档，然后保存并 覆盖原来的文档，此方法每次提交不同的表单均要操作 一次。这两类问题可以咨询对网络较为熟悉的人士。
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分支机构纳税人，只需填写预缴申报表的28、31、32行（如图）， 纳税人应该根据总机构出具的由总机构主管税务机关盖章的《分配 表》对应行次数据，填写相关行次，保存后提交即可。
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报表提交成功后，大约10分钟左右，可点击离线申报系统首页的“申报查 询”菜单项，选择查询条件，点击查询按钮，查询申报处理结果。
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点击“我要申报”，进入表单下载页面，如图
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纳税人必须检查上属期的季度申报，否则提示错误如图：
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点击“下载申报表”，保存并打开报表，如图。“实际已预 缴所得税额”取自系统后台，检查该数据是否有误。
然后录入数据，提交即可，提交方法同财务报表。
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对于B类纳税人，其财务报表报送与A类一样， B类纳税人季报操作如下：点击“我要申报”“企业所得 税月（季度）申报”，进入季度申报界面，如下图
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处理结果有四种业务状态：待处理、正在处理、成功、
失败
：
• 1、待处理：报表已提交成功，系统还没开始处理，可 稍后查询处理结果。 • 2、正在处理：系统正在对申报数据进行处理，可稍后 查询处理结果。 • 3、成功：申报数据已处理成功，可点击“下载”链接， 输入验证码后将处理成功的静态表单下载到本地保存。 4、失败：可点击“失败”超链接查看具体失败原因， 纳税人可能要根据情况到前台协助办理相应业务。
企业所得税网上月（季）度申报系统 操作方法
• 从2019年7月1日起，省局将关闭旧 版企业所得税网上季度申报端口，将网 上年报和季报系统进行整合，统一以 “网上拓展”模块为入口（旧版季报从 “申报征收”进入）。请登录网上办税 大厅，登录后点击 右上角功能菜单的【网上拓展】即可进 入新版企业所得税申报模块。 操作方法 和年度申报系统基本一致。
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点击“我要申报”，进入表单下载页面，如图
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需要注意的是，对于上季度按A类企业申报的纳税人，本季度改 为B类申报的，不能进行网报，应到前台进行申报。 输入验证码，点击“下载申报表”，按提示保存后，打开报表，如 图：
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核对申报表第5行“税务机关核定应税所得率”、12行“已预缴所得 税额”是否正确，若有此两项有误应尽快联系主管税务机关。 接着填写报表，核对无误后，输入密码或进行数字签名并提交。
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再次点击提交，页面右下角出现提交数据进程，如图：
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。
• 提交过程中，系统会对数据进行再次校 验，校验通过后会出现提示，至此财务 报表申报数据提交工作已完成，大概10 分钟左右可到查询页面查询申报处理结 果。
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提交财务报表后，点击“我要申报”“企业所得税月 （季度）申报”，进入季度申报界面，如下图：
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成功进行企业所得税季度网上申报后，返回网上办税大 厅首页，进入【申报征收】，点击“网上缴税”功能， 按提示完成税款缴纳，如下图：
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。总分机构的预缴申报
• 总机构纳税人和就地预缴的分支机构机 构纳税人均可以进行网上申报，报送财 务报表和下载表单方法可参照查账征收 纳税人（A类） 。下面就总、分机构纳 税人的操作要点说明如下：
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总机构纳税人季度预缴申报表表单分为主表、附表，其中主表需要填写 1~17行、26~30行，附表为《中华人民共和国企业所得税汇总纳 税分支机构所得税分配表》（下称“《分配表》”），如图