(上市公司)期货套期保值内部控制制度
中泰化学：套期保值业务内部控制制度
中泰化学：套期保值业务内部控制制度(2012年3月)新疆中泰化学(集团)股份有限公司套期保值业务内部控制制度第一章总则第一条为了规范公司套期保值业务(以下简称“套保业务”)的经营行为和业务流程,加强公司对期货套保业务的内部控制,防范交易风险,确保公司金融资产和套期保值资金的安全,根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》、深交所中小企业板商品期货套期保值业务相关信息披露规定及国家有关法律法规制定本管理制度。
第二条公司进行商品期货套期保值业务为规避PVC 价格波动对生产经营产生的不利影响,化解价格风险。
不得进行商品期货的投机交易和套利交易。
第三条公司套期保值业务仅限于在大连商品交易所挂牌的PVC 期货合约,不从事其他任何场所任何品种的期货交易或相关的衍生品交易。
第四条套期保值交易使用大连商品交易所的PVC合约,起始方式为卖开仓,终止合约方式为买平仓、实物交割等。
第五条公司进行商品期货套期保值业务,在期货市场建立的头寸数量原则上不得超过实际现货生产数量的30%,期货持仓量不得超过规定的套期保值的现货量。
第六条期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配,签订现货合同后,相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。
第七条从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。
不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。
套期保值保证金不超过30000 万元人民币。
第八条公司制定年度套期保值业务计划,报公司董事会审批后执行。
销售总公司根据年度套期保值业务计划,制定套期保值业务方案,报期货业务决策委员会审批后由公司期货交易员执行。
公司套期保值业务的日常交易,由期货交易员上报申请,经批准后建仓交易。
第二章组织机构设置第九条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下:期货业务决策委员会分管销售副总经理财务资产部证券部、审计部期货业务核算期货业务风控、监督销售总公司期货业务中心第十条公司按以上组织机构设置相应岗位,具体如下:1、交易员:由销售总公司专职人员担任;负责监控市场行情、执行套期保值交易方案、在开仓申请书授权范围内执行交易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理。
期货公司,内部规章制度
期货公司,内部规章制度篇一：xxx公司期货管理制度深圳市xxxxxx有限公司期货套期保值业务管理制度第一章总则第一条为规范期货套期保值业务，加强对期货业务的管理，有效防范和化解风险，充分发挥期货市场套期保值的功能，实现公司的经营目标，按照《国有企业境外期货套期保值业务管理办法》，结合我公司的具体情况，特制定本管理制度。
第二条公司在期货市场只能从事锌产品套期保值交易，不得进行投机交易。
第三条期货套期保值业务的最高决策机构是公司总经理办公会，包括制定和执行本公司有关内部管理制度，确保其持续有效，确保相关人员遵守有关制度。
第四条公司对各项管理制度进行定期审查，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条公司的管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员必须理解并贯彻执行管理制度。
与境外期货业务相关的每位人员，必须通过中国期货协会的资格考核和公司有关制度的考核，方能上岗开展业务。
第二章组织机构期货业务组织机构及岗位设置体现管理的垂直性、业务的相互制约性以及职责的分离性。
组织机构及岗位的设置：（一）总经理对期货业务负责。
（二）总经理或其授权其它高层管理人员主管期货业务。
（三）设专职期货岗位和人员，负责公司的期货的业务。
（四）设风险管理人员2名，合规人员2名，交易人员2名,结算人员1名，资金调拨人员1名，会计核算人员1名，档案管理人员1名。
第三章授权制度第六条与代理机构订立的开户合同应按公司风险管理政策规定的程序审核后由总经理批准，并由公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员签署。
第七条期货业务操作实行授权管理。
期货业务授权包括交易授权、交易合同签约授权和交易资金调拨授权。
保持交易授权、交易合同签约授权和交易资金调拨授权相互独立。
交易权必须与签约权、资金调拨权分离。
第八条交易授权书须列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；交易合同签约授权书须列明有权签约的人员名单、可签约交易种类和限额；交易资金调拨授权书须列明有权进行资金调拨的人员名单和资金限额。
天原集团：期货套期保值内部控制制度(2019年3月)
宜宾天原集团股份有限公司期货套期保值内部控制制度（2019年3月修订）第一章总则第一条为加强公司对期货交易业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理制度。
第二条公司设立期货领导小组，经董事会授权作为负责期货交易业务领导管理的最高管理机构。
公司运作期货业务的目的是规避生产经营中商品价格波动风险，公司在期货市场仅限于从事套期保值交易。
公司选择期货交易品种的原则是：与公司及控股子公司生产经营相关的产品和所需的原燃材料以及贸易活动范围内的产品都可以开展。
第三条公司设立期货交易工作机构，负责拟订公司期货交易业务等相关的风险控制策略和程序；负责交易计划的拟定，经授权进行期货交易工作；负责与外部合作机构的信息协调沟通。
第四条公司风险管理部门负责对公司期货交易业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷和交易风险并采取补救措施。
第五条公司资产财务部负责对公司期货交易过程中的资金风险进行评估和监控，加强内控管理和资金的安全管理，及时识别和防范交易中出现的资金风险。
第六条公司建立向董事会提供关于期货交易业务的报告制度，明确报告类型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系，理解并严格贯彻执行本管理制度。
第七条期货领导小组根据公司期货业务管理办公室、审计部门、资产财务部、风险管理部门的报告，定期或不定期对现行的期货套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其执行过程与内部控制制度相一致。
第八条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
第二章组织机构及职责第九条期货套期保值业务组织机构设置公司董事会期货业务领导小组期货业务工作小组期货业务风险监督员期货业务交易员期货业务交割员期货业务结算员期货业务会计核算员第十条公司的期货业务由期货领导小组管理，期货业务管理办公室主任主持日常期货业务管理工作。
套期保值内部控制制度
套期保值内部控制制度概述套期保值是指企业为了规避外汇风险而采取的一种金融工具或战略。
套期保值内部控制制度是指企业为了确保套期保值业务的有效运作和风险控制而建立的一套制度。
一、制度建立的目的1.保护企业对冲外汇风险2.确保套期保值交易操作的合规性和稳定性3.提高套期保值交易的执行效率4.减少操作风险和人为错误5.降低企业的财务风险二、制度内容1.制定套期保值政策和操作手册套期保值是企业战略的一部分，需要制定明确的政策和操作手册，规定套期保值的范围、标准、流程和操作方法等。
2.设立套期保值委员会设立套期保值委员会，委员会成员应包括企业高层管理人员、财务主管和风险管理专家等。
委员会应定期开会，对套期保值交易的决策进行审查和批准。
3.授权和职责-明确套期保值决策的授权和责任，确保套期保值交易的执行者具备必要的操作技能和专业知识-制定套期保值交易的控制目标和准则-明确套期保值交易的操作流程和标准，确保套期保值交易的合规性和有效性-确立套期保值交易的报告和监督制度，对套期保值交易进行定期的风险评估和报告4.套期保值交易的流程控制-建立完善的交易授权和验证机制，确保套期保值交易的合规性和准确性-建立套期保值交易的限额管理和控制机制，确保套期保值交易的风险可控-设置交易审批流程和风险控制衡量指标，对符合条件的套期保值交易进行审批和控制5.风险管理和控制-建立套期保值交易的风险管理框架，包括风险识别、风险评估和风险控制等流程-建立套期保值交易的风险评估和风险控制机制，包括风险预警、风险报告和风险控制措施等-制定套期保值交易的风险控制指标和临界值，确保套期保值交易的风险可控6.内部审计和监督-建立套期保值交易的内部审计机制，进行定期的内部审计和业务复核，及时发现和纠正操作错误和违规行为-建立套期保值交易的内部监督机制，对套期保值交易进行定期的监督和检查，确保套期保值交易的合规性和准确性7.人员培训和教育三、套期保值内部控制制度建设的基本原则1.风险识别：根据企业的实际情况，对套期保值业务的风险进行全面识别和评估2.风险评估：建立套期保值交易的风险评估机制和指标体系，对套期保值交易的风险进行评估和控制3.内控制度：建立完善的套期保值交易的内部控制制度，包括流程控制、风险管理和控制、内部审计和监督等4.信息披露：做好套期保值交易的信息披露工作，向股东、投资者和监管机构及时披露套期保值交易的情况和风险5.合规管理：遵守相关法规和规章制度，确保套期保值交易的合规性和有效性6.持续改进：通过定期的内部审计和监督。
公司期货套期保值业务管理制度、
公司期货套期保值业务管理制度、一、背景和目的期货套期保值是企业保护自身资产的一种重要方式，也是实现市场风险分散、增加资产配置效率的必要手段。
但是，期货套期保值的业务将涉及到很多复杂的金融工具和操作，因此，企业需要制定一套完善的期货套期保值业务管理制度，以规范企业的期货套期保值业务。
本文以公司期货套期保值业务管理制度为主题，介绍了期货套期保值的基本知识和操作，探讨了在公司实施期货套期保值业务时需要注意的事项，以及如何制定公司期货套期保值业务管理制度。
二、期货套期保值的基本知识和操作1、期货套期保值的定义期货套期保值是指企业为了减少价格风险，采取一定的行动，使企业在未来特定时间内购买或交付一定的商品或金融工具，以锁定未来的价格风险。
2、期货套期保值的工具和方式期货套期保值主要采用期货合约进行操作，通过买进或卖出期货合约来避免价格风险。
按照不同的市场条件和企业需求，期货套期保值可以采用一些特殊的工具和方式，如组合套利、期权套期保值等。
3、期货套期保值的操作流程期货套期保值的操作流程主要包括以下几个步骤：（1）确定原材料或产品的需求和价格预期：企业需要确认所需要的原材料或产品的数量和质量要求，并根据市场条件和内部经营状况预测商品价格的变动情况。
（2）选择期货合约：企业需要选择期货市场的合适合约，并根据自身需求和预期价格选择相应数量的期货合约，以锁定价格风险。
（3）建立头寸：企业需要买入或卖出期货合约来建立头寸，以达到锁定价格风险的目的。
（4）持有期货合约：企业需要按照期货合约的规定在未来特定时间内购买或交付实物商品，期间需要监控期货价格的变动，以确认是否需要调整期货合约头寸。
（5）解除头寸：当实物商品已经到达或交付后，企业需要解除相应的期货合约头寸，以避免不必要的风险。
三、公司期货套期保值业务管理制度的制定1、制定目的和意义公司期货套期保值业务管理制度的制定，旨在规范公司期货套期保值业务的操作，保障公司资产的安全，同时提高公司的财务效益和风险管理水平。
期货套期保值内部控制制度
期货套期保值内部控制制度期货套期保值是指企业为了规避期货市场价格波动带来的风险，通过买卖相对应的期货合约来锁定未来一段时间内的商品价格。
期货套期保值在企业管理中的作用越来越重要，为了保证套期保值的有效运作，企业需要建立完善的内部控制制度。
下面将从制度目标、核心内容、风险评估、审计和监督等方面进行阐述。
首先，期货套期保值的内部控制制度的目标是确保企业能够实现套期保值的预期效果，即利用套期保值策略规避价格风险，保护企业的利润。
为了达到这一目标，企业应该制定明确的套期保值策略和目标，例如锁定一定时间内的固定价格或限制价格的波动幅度。
同时，企业要确保套期保值交易的合法性和合规性，严格遵守相关法律法规和交易所规定，防止误操作和不当行为。
其次，期货套期保值的内部控制制度应包含以下核心内容：1.套期保值策略的制定和执行。
企业需要明确制定套期保值策略，并将其纳入企业的财务管理体系中。
策略应该包括对套期保值对象和期货合约的选择、交易额度和频率的控制、账户管理和结算制度等。
2.交易流程和权限分配。
企业应明确期货套期保值的交易流程，包括交易前的决策程序、交易授权和执行程序、交易后的记录和分析等。
同时，应明确各个岗位和人员在套期保值交易中的责任和权限，并建立相应的授权和审批制度。
3.风险管理和控制措施。
期货套期保值涉及价格风险、市场风险、信用风险等多种风险，企业需要建立相应的风险管理和控制措施。
例如，建立风险管理部门或岗位，开展市场和信用风险的评估和监测，制定风险控制指标和措施，建立止损机制等。
4.内部监管和审计。
企业应建立健全的内部审计和监管制度，对套期保值交易的流程、操作和效果进行监督和检查。
内部审计可以通过内部审计部门或第三方审计机构进行，评估企业内部控制的合理性和有效性，发现潜在的风险和问题，并提出改进意见和建议。
最后，企业在实施期货套期保值的过程中，还应注意以下几点：1.技术支撑和信息系统建设。
期货套期保值的交易量较大，对信息技术和系统的支撑要求较高。
套期保值业务内部控制制度
套期保值业务内部控制制度套期保值业务内部控制制度是指企业在进行套期保值业务时，为保证交易的合规性、稳定性和安全性而制定的一套规范和流程。
该制度主要包括业务操作流程、岗位职责分工、风险管理控制、内部审计和监督等方面的内容。
下面是一份套期保值业务内部控制制度的草案，供参考：一、概述二、业务操作流程1.业务申请阶段：a.业务发起人填写业务申请表，说明交易目的、方案和预期收益等内容。
b.业务发起人提交业务申请表及相关文件给风险管理部门进行审核。
2.业务审核阶段：a.风险管理部门审核业务申请，验证交易目的和合规性。
b.风险管理部门根据企业的风险承受能力和市场情况，制定套期保值方案并计算预期收益。
3.交易执行阶段：a.风险管理部门寻找合适的交易对手，进行交易洽谈和协商。
b.风险管理部门与交易对手签订套期保值合约，并明确交易的期限和结算方式。
4.交易监控阶段：a.结算部门按照合约约定的方式进行结算，核对现金流入流出的情况。
b.风险管理部门定期对套期保值业务进行监控和分析，以确保交易的合规和稳定。
三、岗位职责分工1.业务发起人：a.提出套期保值业务申请，并填写业务申请表；b.提供相关的市场情报和交易信息。
2.风险管理部门：a.对业务申请进行审核和评估，制定套期保值方案；b.寻找合适的交易对手，进行洽谈和签约；c.对套期保值业务进行监控和风险分析。
3.结算部门：a.按照套期保值合约约定的方式进行结算；b.核对现金流入流出的情况，确保结算的准确性。
四、风险管理控制1.套期保值业务的规模、比例和期限都应在合理范围内，避免过度风险暴露。
2.套期保值业务的交易对手应经过严格筛选，确保其信誉和实力。
3.套期保值合约应明确交易的期限、结算方式和风险承担责任。
4.套期保值业务的盈亏风险应事先进行模拟和评估，以确保企业的风险可控。
五、内部审计和监督1.内部审计部门定期对套期保值业务进行审计，评估套期保值业务的合规性和风险控制效果。
中泰化学：期货套期保值业务内部控制制度(2020年5月)
新疆中泰化学股份有限公司期货套期保值业务内部控制制度第一章总则第一条为了规范新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”）期货套期保值业务（以下简称“期货业务”）的经营行为和业务流程，加强公司对期货套期保值业务的内部控制，防范交易风险，确保套期保值资金的安全，根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及国家有关法律法规制定本管理制度。
第二条公司进行商品期货业务是为规避商品价格波动对生产经营和贸易业务产生的不利影响，化解价格风险。
不得进行以投机为目的的交易。
第三条公司开展期货业务有利于锁定生产成本，控制经营风险，提高公司抵抗市场波动的能力，参与期货品种为公司生产经营和产业链经营的相关产品和生产所需原材料，涉及化工品、农产品、工业品、有色金属等。
第四条期货套保业务平台为上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、香港HKEX、英国LME/ICE、美国COMEX/CBOT/NYMEX、马来西亚BMD、东京TOCOM、新加坡SGX及经过公司董事会核准的其他交易平台及金融机构。
保值工具包括期货/期权/掉期。
第五条公司设立产业研究部，作为期货业务决策委员会的日常管理部门。
第六条公司财务资产部负责对公司期货交易过程中的资金风险进行评估和监控，加强资金的安全管理，及时识别和防范交易中出现的资金风险。
第七条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
第八条从事期货与现货结合业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行期货与现货结合业务。
公司用于期货业务的保证金规模不超过最近一期经审计的归属于母公司所有者权益的5%。
第九条本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司。
未经公司同意，公司下属子公司不得开展期货业务。
第二章组织机构设置第十条公司的期货业务组织机构设置如下：总经理办公会期货业务决策委员会财务资产部期货业务核算、资金产业研究部产业研究部、审计部期货业务风控、监督统筹管理子公司产品负责人子公司交易部门第十一条公司按以上组织机构设置相应岗位，具体如下：1.交易员：由公司及各子公司专职人员担任，负责提交保证金流程，按照交易指令进行开平仓交易，对已成交的交易进行跟踪和管理；2.研究员：由产业研究部研究员担任，负责市场数据的跟踪分析，提供市场研判及销售策略；3.指令下达员：由子公司产品负责人兼任，负责交易指令的下达；4.资金调拨员：由公司及各子公司财务资产部人员兼任；根据交易指令和交易记录完成付款、收款。
联发股份：期货套期保值内部控制制度(XXXX年11月)
江苏联发纺织股份有限公司期货套期保值内部控制制度第一章 总则第一条 为规避原材料市场价格波动给公司生产、经营带来的负面影响，控制经营风险，提高公司的竞争力，同时规范公司期货套期保值业务，加强期货套期保值业务的风险管理和风险控制，根据《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第25 号：商品期货套期保值业务》及公司的有关规定，制定本制度。
公司及下属各子公司开办期货套期保值业务需严格按照本制度执行。
第二条 公司的期货套期保值业务只限于生产经营所需的原材料棉花一种期货品种，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避原材料价格波动风险，锁定经营利润。
第三条 公司的期货套期保值业务，只限于在境内期货交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。
第四条 公司进行套期保值的数量不超过公司生产经营规模需求总量，期货持仓量不超过套期保值的现货量。
第五条 期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。
第六条 公司应以公司名义设立专门的套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。
第七条 公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金。
公司应科学调度套期保值业务的资金，并应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。
第八条 公司应严格按照规定安排和使用期货套期保值交易操作人员，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
第九条 公司可根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第二章 组织机构第十条 董事会授权期货决策小组负责人组织建立期货决策小组，具体负责公司的期货交易有关事宜。
第十一条 公司期货决策小组主管公司的期货套期保值业务，期货决策小组由物资供应、财务、营销等业务部门的负责人组成。
第十二条 物资供应部、财务部设置期货套期保值交易业务的专门岗位对期货套期保值交易业务进行操作和管理。
期货套期保值内部控制制度
期货套期保值内部控制制度第一篇：期货套期保值内部控制制度期货套期保值内部控制制度附件2：制定成交交易过程资金风险审核批准交易归档方案确认核算监控调拨评估总经理★ ★ ★ ★期货管理★ ★ ★ ★部经理交易员★ ★ ★ 风险监督员★ ★ ★资金调拨员★ ★ 交易确认员★会计核算员★档案管理员★期货管理职能图附件3：宁夏英力特化工股份有限公司套期保值申请（审批）表申请人联系电话合约买□ 卖□ 申请数量（手）拟建仓期限董事长（或授权委托人）：授权委托人经过何种授权书面授权□ 电话授权□ 网络授权□电话纪录人签字：网络授权见证人签字：注：若为书面授权，申请表后需附董事长亲笔签名的授权委托书。
第二篇：中国金融期货交易所套期保值管理办法中国金融期货交易所套期保值管理办法.txt用快乐去奔跑，用心去倾听，用思维去发展，用努力去奋斗，用目标去衡量，用爱去生活。
钱多钱少，常有就好！人老人少，健康就好！家贫家富，和睦就好。
中国金融期货交易所套期保值管理办法第一章总则第一条为发挥期货市场的套期保值功能，促进期货市场的规范发展，根据《中国金融期货交易所交易规则》，制定本办法。
第二条会员、客户在中国金融期货交易所（以下简称交易所）从事套期保值业务应当遵守本办法。
第二章套期保值额度的申请与审批第三条交易所实行套期保值额度审批制度。
客户申请套期保值额度的，应当向其开户的会员申报，会员对申报材料进行审核后向交易所办理申请手续。
会员申请套期保值额度的，直接向交易所办理申请手续。
第四条申请套期保值额度的会员或者客户，应当填写《中国金融期货交易所套期保值额度申请（审批）表》，并向交易所提交下列申请材料：（一）自然人客户应当提交本人身份证复印件，会员或者法人客户应当提交营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件以及近2年经审计的财务报告；（二）近6个月的现货交易情况；（三）申请人的套期保值交易方案；（四）申请人历史套期保值交易情况说明；（五）会员对申请人材料真实性的核实声明；（六）交易所规定的其他材料。
国城矿业：期货套期保值内部控制制度(2019年4月)
国城矿业股份有限公司期货套期保值内部控制制度（本制度已获公司2019年4月16日第十届董事会第三十一次会议审议通过）第一章总则第一条为规范公司期货套期保值业务（以下简称套保业务）行为，加强管理和监督，有效防范和化解风险，实现稳健经营，根据国家有关法律、法规和《公司章程》，特制定本管理制度。
第二条公司从事套期保值期货业务品种限于在上海期货交易所、伦敦金属交易所、纽约商业交易所、新加坡交易所交易的且与公司生产经营和贸易产品相关的品种，主要目的是为公司所生产产品以及公司相关有色金属贸易进行套期保值。
第三条公司套期保值的原则：（一）套保业务应严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等国家法律、法规、规范性文件并按照本制度规定履行审批程序；（二）套期保值实行管理和操作分离的原则。
公司期货管理委员会集中统一管理公司和下属企业的套期保值方案、套期保值计划的执行情况；公司的期货操作由公司营销管理部负责，营销管理部及时掌握全公司各品种产量、库存头寸情况，总体控制经营风险，并对公司下属各单位套保计划的执行情况、操作的合规性进行事前审查、事中监督、事后评估；（三）结合经营目标原则。
公司套期保值业务仅限于与生产经营和贸易业务相关的产品，根据公司对各下属公司的考核要求，依据公司的全年生产计划及全年利润目标，围绕公司生产成本，存货成本，产品完全成本，制定相应计划；（四）期现对应原则。
公司的套期保值操作应保证期货头寸与实际产量和实际贸易数量相对应，规避投机行为。
期货持仓量不得超过同期该品种生产贸易量的115%，且持仓时间应与现货购销时间相匹配。
（五）公司的套保业务必须注重风险防范、保证资金运行安全、效益优先、量力而行。
公司套保业务资金来源为自有资金。
不得使用不符合国家法律法规和不符合中国证监会、证券交易所规定的资金用于直接或间接的套保业务。
第四条公司从事期货业务相关活动，应严格执行国家法律法规和本制度规定。
(上市公司)期货套期保值内部控制制度
期货套保内部控制制度（草案）第一节总则第一条为规范公司期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。
第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。
公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的聚氯乙烯期货（天胶）品种，目的是为公司所生产的聚氯乙烯（天胶）和公司生产所需原料进行套期保值。
第三条公司期货领导小组是管理公司期货的最高决策机构。
第四条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条公司的期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。
第二节组织机构第六条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下：第七条公司期货业务由公司期货领导小组主管。
第八条公司期货业务由营销部具体负责，营销部经理就公司期货业务向期货业务主管负责。
公司设置期货业务合规管理经理岗位，合规管理经理直接对公司期货业务主管负责。
第九条公司按以上组织机构在营销部及财务部设置期货交易业务的相应岗位，具体如下：1.交易员：由专职人员担任；2.结算员：由专职人员担任；3.风险管理员：由专职人员担任；4.资金调拨员：由财务部经理兼任；5.交易确认员：由结算员兼任；6.会计核算员：由财务部会计核算员兼任；7.档案管理员：由营销部档案管理员兼任；第三节授权制度第十条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十一条公司对期货交易操作实行授权管理。
交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。
第十二条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。
第十三条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。
被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。
第四节业务流程第十四条公司的期货业务流程如下：第十五条营销部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定保值操作方案，吸收风险管理员的意见，报营销部经理审核，经公司期货领导小组批准后方可执行。
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期货套保内部控制制度（草案）第一节总则第一条为规范公司期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。
第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。
公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的聚氯乙烯期货（天胶）品种，目的是为公司所生产的聚氯乙烯（天胶）和公司生产所需原料进行套期保值。
第三条公司期货领导小组是管理公司期货的最高决策机构。
第四条公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。
第五条公司的期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。
第二节组织机构第六条公司的期货套期保值业务组织机构设置如下：第七条公司期货业务由公司期货领导小组主管。
第八条公司期货业务由营销部具体负责，营销部经理就公司期货业务向期货业务主管负责。
公司设置期货业务合规管理经理岗位，合规管理经理直接对公司期货业务主管负责。
第九条公司按以上组织机构在营销部及财务部设置期货交易业务的相应岗位，具体如下：1.交易员：由专职人员担任；2.结算员：由专职人员担任；3.风险管理员：由专职人员担任；4.资金调拨员：由财务部经理兼任；5.交易确认员：由结算员兼任；6.会计核算员：由财务部会计核算员兼任；7.档案管理员：由营销部档案管理员兼任；第三节授权制度第十条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十一条公司对期货交易操作实行授权管理。
交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。
第十二条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。
第十三条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。
被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。
第四节业务流程第十四条公司的期货业务流程如下：第十五条营销部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定保值操作方案，吸收风险管理员的意见，报营销部经理审核，经公司期货领导小组批准后方可执行。
第十六条结算员根据公司的保证金情况，确定保值头寸限额，并通知交易员。
第十七条交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机向经纪公司下达指令交易。
第十八条交易员将与经纪公司初步确认的成交单传给结算员，结算员进行预结算处理，并将预结算结果传递给部门经理和交易员。
第十九条在收到经纪公司发来的账单后，结算员核查经纪公司发来的成交记录单是否与交易员提供的成交单一致。
若核查无误，则由交易确认员（结算员兼任）在账单上签字并向经纪公司发确认；若不一致，则需由结算员同交易员一起核查原因。
若发生错单情况，则按第三十三条交易错单处理程序进行处理。
结算员需将最终结算情况传递给部门经理、风险管理员和交易员。
第二十条风险管理员核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，须立即报告公司期货业务主管。
第二十一条结算员将成交情况及结算情况信息传递给资金调拨员和会计核算员，资金调拨员依据公司《公司资金收支审批制度》及《关于费用开支审批及其他事项的补充规定》进行相应的资金收付，会计核算员进行账务处理。
期货业务部门应按公司会计核算的相关规定及时将期货业务的相关汇总单证传递到公司财务部。
第二十二条公司根据实际情况，如果需要进行实物交割了结期货头寸时，应提前对现货产品销售员、交易员及资金调拨员等相关各方进行妥善协调，以确保交割按期完成。
第五节风险管理制度第二十三条公司在开展期货套期保值业务前须做到：1.认真选择期货经纪公司；2.合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员：（1）公司期货业务岗位设置应严格按照本制度“第二节组织机构”执行；（2）期货业务人员要求：①有经济基础知识及管理经验、有良好的职业道德；②有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝违法、违规行为；③在公司工作三年以上，工作表现优秀，具有大专以上学历；④交易员、结算员、风险管理员岗位须由持有期货从业人员资格证书人员担任。
第二十四条公司设置风险管理员岗位，风险管理员直接对公司期货业务主管负责。
风险管理员岗位不得与期货业务的其他岗位交叉。
第二十五条公司风险管理员主要职责包括：1.制定期货业务有关的风险管理政策及管理工作程序；2.监督期货业务有关人员执行风险管理政策和风险管理工作程序；3.审查经纪公司的资信情况；4.审核公司的具体保值方案；5.核查交易员的交易行为是否符合套期保值计划和具体交易方案；6.对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值过程的正常进行；7.发现、报告，并按程序处理风险事故；8.评估、防范和化解公司期货业务的法律风险。
第二十六条公司的期货开户及经纪合同签订程序如下：1.营销部选择具有良好资信和业务实力的期货经纪公司，推荐给公司期货领导小组，作为公司期货交易的备选经纪公司；2.公司期货领导小组从中选择确定公司的期货经纪公司；3.公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员代表公司与期货经纪公司签订期货套期保值业务经纪合同，并办理开户工作。
第二十七条营销部应随时跟踪了解经纪公司的发展变化和资信情况，并将有关发展变化情况报告公司期货领导小组，以便公司根据实际情况来选择或更换经纪公司。
第二十八条风险管理员须严格审核公司的期货保值是否为公司的锌锭、锌加工产品或生产所需原料进行的保值，若不是，则须立即报告公司期货业务主管。
第二十九条应严格按照公司董事会的决议执行，并按照不同月份的实际生产能力来确定和控制当期的套期保值量，任何时候不得超过董事会授权范围进行保值。
第三十条公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情况下，期货头寸的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量上及时间上相匹配。
第三十一条公司建立风险测算系统如下：1.资金风险：测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量、公司对可能追加的保证金的准备数量；2.保值头寸价格变动风险：根据公司套期保值方案测算已建仓头寸和需建仓头寸在价格出现变动后的保证金需求和盈亏风险。
第三十二条公司建立以下内部风险报告制度和风险处理程序：1.内部风险报告制度：（1）当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员应立即报告营销部门经理和风险管理员；当市场价格发生异常波动的情况时，营销部门经理和风险管理员应立即报告期货业务主管，同时上报公司期货领导小组（2）当发生以下情况时，风险管理员应立即向公司期货业务主管报告：①期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序；②经纪公司的资信情况不符合公司的要求；③公司的具体保值方案不符合有关规定；④交易员的交易行为不符合套期保值方案；⑤公司期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行；⑥公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。
2.风险处理程序：（1）公司期货业务主管及时召开公司“期货领导小组”和有关人员参加的会议分析讨论风险情况及应采取的对策；（2）相关人员执行公司的风险处理决定。
第三十三条公司交易错单处理程序：1.当发生属经纪公司过错的错单时：由交易员通知经纪公司，并由经纪公司及时采取相应错单处理措施，再向经纪公司追偿产生的直接损失；2.当发生属于公司交易员过错的错单时，由交易员采取相应的指令，相应的交易指令要求能消除或尽可能减小错单对公司造成的损失。
第三十四条公司应合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行。
应合理选择保值月份，避免市场流动性风险；第三十五条公司严格按照规定安排和使用期货从业人员、风险管理员和合规管理经理，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
第三十六条公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
第六节报告制度第三十七条交易员每日向营销部门经理报告当天新建头寸情况、计划建仓及平仓头寸情况及最新市场信息等情况。
第三十八条结算员每日向财务部门经理及风险管理员报告汇总持仓状况、结算盈亏状况及保证金使用状况等信息。
第三十九条公司建立合规管理经理每半年报告制度。
合规管理经理应于每半年向公司期货业务主管提交报告，报告基本内容包括期货业务相关人员对相关法律法规政策执行情况、对公司内部有关规章制度的执行情况等。
第七节档案管理制度第四十条公司对期货套期保值的交易原始资料、结算资料等业务档案保存至少 15 年。
第四十一条公司对期货业务开户文件、授权文件等档案应保存至少 15 年。
第八节保密制度第四十二条公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制度。
第四十三条公司期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的套期保值方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货交易有关的信息。
第九节合规检查制度第四十四条公司设置合规管理经理一名，合规管理经理要求有经济及管理经验、良好的职业道德，熟悉期货方面的法律、法规。
第四十五条公司合规管理经理独立于公司期货业务的具体部门，直接对公司期货业务主管负责。
第四十六条公司合规管理经理通过合规检查工作，协助公司期货业务主管监督期货业务人员严格遵守有关期货的法律法规和执行公司内部期货业务管理制度。
第四十七条公司合规管理经理主要职责包括：1.监督公司遵守有关期货的法律、法规及政策；2.监督公司执行内部期货业务管理制度；3.评价期货业务管理中存在的不足并提出改进意见；4.根据监管政策的变化，对公司的期货业务管理制度提出相应的修改意见。
第四十八条合规管理经理按以下时间要求进行期货业务合规检查：1.在上半年结束后二十日内完成上半年合规检查，将合规检查报告上报公司期货业务主管。
2.在每年度结束后三十日内完成年度合规检查，将合规检查报告上报公司期货业务主管。
第十节附则第四十九条本制度自公司董事会审议通过后施行。