岗位手册(含职责及流程图流程说明书)8.03 财务报告编制

LC08.03流程说明书

流程编号：LC08.03

流程名称：财务报告编制

一、流程描述（流程内容简要描述）

1.财务部会计核算岗签认往来及购销对账表；

2.相关部门主任审核；

3.相关部门签认往来及购销对账表；

4.财务部主任；

5.提交本单位会计报表；

6.会计核算岗审核被投资单位会计报表；

7.会计核算岗编制相关会计分录；

8.复核岗审核主要交易或事项；

9.财务部主任审核；

10.会计核算岗填写结账工作清单；

11.会计核算岗审核结账工作清单；

12.会计核算岗确认达到结账工作要求时进行结账；

13.会计核算岗编制中国准则会计报表；

14.会计核算岗审核；

15.会计核算岗编制相关合并抵销分录；

16.会计核算岗编制中国准则合并会计报表；

17.财务部主任审核；

18.相关岗位审核往来账；

19.会计核算岗编制公司合并会计报表；

20.财务部主任审核；

21.相关部门审核；

22.会计核算岗编制财务情况说明书；

23.财务部主任审核；

24.财务总监审核；

25.总经理审批；

26.签署《总经理和总会计师声明书》；

27.会计核算岗将财务会计报告上报集团公司；

28.财务部业务板块合并会计师审核；

29.会计核算岗根据调整意见进行报表调整；

30.财务部主任审核；

31.批复地区公司财务会计报告；

32.会计核算岗进行会计档案归档。

二、制度索引

1.无