某公司财务费用管理制度(doc 7页)
公司财务费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，旨在确保费用支出合理、合规、透明。
第二章费用报销原则第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制，节约使用；3. 严格审批，责任到人；4. 及时报销，准确核算。
第三章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品购置费、办公设备购置费、通讯费等；3. 招待费：包括业务招待费、客户接待费等；4. 通讯费：包括手机费、网络费等；5. 培训费：包括员工培训费、业务培训费等；6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第四章费用报销程序第五条费用报销程序如下：1. 报销人填写费用报销单，并附上相关票据；2. 报销单经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续；4. 报销人领取报销款项。
第五章费用报销审批第六条费用报销审批权限如下：1. 差旅费：部门经理以下员工出差，由部门经理审批；部门经理以上员工出差，由总经理审批；2. 办公费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；3. 招待费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；4. 通讯费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；5. 培训费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；6. 其他费用：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批。
第六章费用报销监督第七条公司设立费用报销监督小组，负责监督费用报销工作的执行情况。
监督小组成员由财务部门、审计部门、人力资源部门等组成。
公司财务费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务费用支出，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门，涉及公司财务费用报销、借款、支付、审计等方面。
第三条公司财务部门负责本制度的制定、解释和实施，各部门应积极配合财务部门做好财务费用管理工作。
第二章费用报销管理第四条费用报销范围：1. 办公用品、低值易耗品购置；2. 日常办公费用；3. 员工差旅费；4. 生产经营相关费用；5. 法律法规规定的其他费用。
第五条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息；2. 部门负责人审核，签字确认；3. 财务部门审核，签字确认；4. 财务出纳办理报销手续。
第六条费用报销要求：1. 报销事项真实、合法；2. 报销票据齐全、规范；3. 报销金额准确、合理；4. 报销手续完备、及时。
第三章借款管理第七条借款范围：1. 员工因公出差、培训等需要；2. 公司临时资金周转；3. 法律法规规定的其他借款。
第八条借款流程：1. 员工填写《借款单》，注明借款事由、金额、还款期限等信息；2. 部门负责人审核，签字确认；3. 财务部门审核，签字确认；4. 财务出纳办理借款手续。
第九条借款要求：1. 借款事由合理，用途明确；2. 借款金额不得超过公司规定限额；3. 借款期限合理，还款及时。
第四章支付管理第十条支付方式：1. 银行转账；2. 现金支付；3. 法律法规规定的其他支付方式。
第十一条支付流程：1. 填写《支付申请单》，注明支付事由、金额、收款人等信息；2. 部门负责人审核，签字确认；3. 财务部门审核，签字确认；4. 财务出纳办理支付手续。
第五章审计与监督第十二条财务部门定期对财务费用进行审计，确保费用支出合规、合理。
第十三条建立财务费用监督机制，对违反本制度的行为进行查处。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
公司财务费用报销管理制度
公司财务费用报销管理制度一、总则为了规范公司财务费用报销管理，保证公司财务安全，提高公司财务管理效率，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的财务费用报销管理工作。
三、费用报销范围1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用。
2. 交际费：员工因公招待客户或参加工作会议等产生的费用。
3. 通讯费：员工因公使用电话、传真等产生的费用。
4. 办公费：员工因公购买办公用品、桌椅、电脑等产生的费用。
5. 培训费：员工因公参加培训所产生的费用。
6. 其他费用：符合公司财务管理规定的其他费用。
四、费用报销流程1. 员工提交报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并提供相应的票据原始单据。
2. 部门审批：员工提交的报销单经部门主管审核确认后才可继续向财务部门报销。
3. 财务报销：财务部门收到报销单后进行审核核实，如无异议则进行报销，如有异议则及时与员工核实。
4. 报销打款：财务部门审核通过的报销款项将在规定时间内打款至员工指定账户。
五、报销标准1. 差旅费：根据公司的差旅标准进行报销，超标部分不予报销。
2. 交际费：根据公司的交际费标准进行报销，超标部分不予报销。
3. 通讯费：根据公司的通讯费标准进行报销，超标部分不予报销。
4. 办公费：根据公司的办公费标准进行报销，超标部分不予报销。
5. 培训费：公司对员工参加培训的费用进行全额报销。
六、费用报销注意事项1. 报销单据必须真实有效，不得虚假报销或者夸大报销。
2. 报销单据必须为原始单据，不得出现复印件或者涂改。
3. 报销单据必须按正确的报销流程进行办理，不得私自操作。
4. 报销标准必须按公司规定执行，不得超标报销。
5. 费用报销必须在规定的时间内进行，不得逾期操作。
七、管理制度执行1. 公司各部门必须严格按照本管理制度执行，禁止违规操作。
2. 财务部门负责监督和执行本管理制度，对违规操作进行处理。
3. 公司领导对制度执行情况进行监督和检查，定期进行制度的审查和改进。
公司财务费用管理制度
公司财务费用管理制度一、制度背景和目的公司财务费用管理制度是为了规范公司财务管理，防范风险，保持财务健康稳定而制定的。
本制度主要包括财务费用的定义、分类、核算、审批、控制等方面的规定。
通过本制度的执行，可以使公司的财务费用得到有效的控制，提高财务管理水平，保证公司财务的健康发展。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、职能部门、子公司、分支机构等。
三、术语定义•财务费用：指公司在进行生产、经营活动时，为获取或维持财务收益所支付的各种费用。
•直接费用：指在生产、销售产品或提供服务活动中直接产生的费用，如材料、人工、耗费等。
•间接费用：指在生产、销售产品或提供服务过程中，不属于直接费用，但对生产、销售或提供服务产生影响的费用。
•审批人：指按规定负有审批职责的人员。
•报支人：指申请报销费用的人员。
四、分类财务费用主要分为直接费用和间接费用。
1.直接费用：指在生产、销售产品或提供服务活动中直接产生的费用，如材料、人工、耗费等。
其中，人工费用包括直接人工费和间接人工费，间接人工费用记在间接费用中。
2.间接费用：指在生产、销售产品或提供服务过程中，不属于直接费用，但对生产、销售或提供服务产生影响的费用。
间接费用分为以下几类：•管理费用：指为了公司行政、管理活动所产生的各种费用，如办公费、差旅费、通讯费、水电费、修缮费等。
•销售费用：指为了销售公司产品或服务所产生的各种费用，如广告费、宣传费、业务招待费、运输费等。
•财务费用：指为融资或保持持有资产价值而产生的各种费用，如利息支出、保险费、汇兑损失等。
五、核算公司应按照财务费用分类规定，将财务费用计入各自费用科目。
1.直接费用核算：公司应当按照实际支出额计算直接费用。
同时，应建立各个直接费用科目明细账，记录各种直接费用的支出情况。
2.间接费用核算：公司应按照实际发生额计算间接费用。
其中，管理费用和销售费用应结合实际经营情况进行预算控制，定期检查核对预算与实际情况之间的差异，完善计划预算。
财务费用管理规章制度范本
财务费用管理规章制度范本第一条总则为加强财务费用管理，合理控制财务费用支出，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。
本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务费用管理工作。
第二条财务费用的定义及范围本制度所称财务费用，是指公司在资金筹集、使用和回收过程中所发生的一切费用，包括利息支出、汇兑损失、手续费、金融机构服务费等。
第三条财务费用的预算与审批1. 财务部门应根据公司发展战略和年度经营计划，制定财务费用预算，明确财务费用的项目和金额。
2. 财务费用预算经公司管理层审批后，由财务部门负责执行。
财务部门应按照预算规定合理安排财务费用支出，确保财务费用控制在预算范围内。
3. 财务部门应定期对财务费用预算执行情况进行分析，对预算与实际支出之间的差异进行解释和调整。
第四条财务费用的控制与优化1. 财务部门应加强对财务费用的控制，通过优化资金筹集、使用和回收等措施，降低财务费用支出。
2. 财务部门应与金融机构密切合作，争取优惠利率和降低手续费，减少利息支出。
3. 财务部门应优化外汇管理，合理规避汇率风险，减少汇兑损失。
4. 财务部门应对公司内部资金使用进行统筹规划，合理安排融资和使用时间，降低融资成本。
第五条财务费用的核算与监督1. 财务部门应按照会计准则和公司内部会计制度，准确核算财务费用，确保财务费用的真实、完整和合规。
2. 财务部门应建立健全财务费用监督机制，对财务费用的支出情况进行日常监督，确保财务费用的合理性。
3. 财务部门应定期对财务费用进行分析，提出改进措施，为公司管理层提供决策依据。
第六条财务费用的信息披露与考核1. 财务部门应按照公司信息披露规定，及时向公司管理层和相关部门提供财务费用支出情况报告。
2. 财务部门应建立健全财务费用考核机制，将财务费用控制情况纳入员工绩效考核体系，对节约财务费用的员工给予奖励。
3. 财务部门应定期对财务费用控制情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保财务费用管理的合规性。
公司财务费用报销管理制度
公司财务费用报销管理制度1. 引言本文档旨在明确公司财务费用报销管理制度，确保财务费用报销的合规性和规范性。
本制度适用于公司内所有部门、员工和项目。
2. 规范性文件公司财务费用报销管理制度遵循以下规范性文件：•公司财务政策；•公司财务报销流程；•公司财务报销凭证要求。
3. 报销范围公司财务费用报销管理制度涵盖以下费用的报销：•差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；•业务招待费用：包括客户招待、商务午餐等；•办公费用：包括办公用品、设备、租赁费等；•培训费用：包括培训活动、培训材料、差旅费等。
4. 报销标准公司财务费用报销管理制度根据各种费用类型规定了相应的报销标准，以确保合理性和公正性。
具体的报销标准会根据公司的实际情况和内部约定进行调整和更新。
5. 报销流程为了确保财务费用报销的规范性和高效性，公司制定了以下报销流程：5.1 提交报销申请员工在发生财务费用后，需要在规定的时间内使用公司指定的报销系统提交报销申请。
报销申请包括以下内容：•费用明细：详细列出每项费用的金额、用途和相关凭证；•相关凭证：包括发票、收据等；•批复文件：如果报销需要领导批准，需要提交相关批复文件。
5.2 审批流程报销申请提交后，需要经过相应的审批流程。
具体审批流程可以根据不同部门和项目的要求进行调整，但必须包括以下环节：•部门审批：由所属部门经理或负责人审核报销申请的合理性和必要性；•财务审批：由财务部门审核报销申请的准确性和合规性。
5.3 报销结算通过审批的报销申请将安排财务部门进行结算。
财务部门核对申请金额和相关凭证，确认无误后进行报销结算。
报销结算可以通过银行转账或支票发放的方式进行。
6. 报销凭证要求为了确保财务费用报销的真实性和合规性，公司要求员工提交相关的报销凭证，包括但不限于以下要求：•发票原件：要求员工提供真实的发票原件，且发票必须清晰、完整、有效；•收据：如果无法提供发票原件，员工需要提供相关的收据或其他证明文件；•报销申请单：员工需要在报销申请单上填写详细的报销明细，并附上相关凭证。
财务费用管理制度
财务费用管理制度一、制度背景财务费用是指企业为融资、经营活动所发生的利息、手续费、汇兑损益等费用。
合理管理财务费用对于企业的资金成本和盈利能力有着重要影响，建立和落实财务费用管理制度具有重要意义。
二、制度目的本制度的目的在于规范和优化财务费用的管理，降低企业的资金成本，提升企业的盈利能力。
三、制度范围本制度适用于公司的全部部门、全体员工以及与公司有业务往来的合作伙伴。
四、制度内容1. 财务费用管理职责分工1.1 财务部门负责全面管理和监督企业的财务费用，包括财务预算、财务分析、财务决策等工作。
1.2 部门经理负责本部门财务费用的统筹和控制，确保费用的合理性和有效性。
1.3 员工在日常工作中应根据制度要求合理使用和控制财务费用。
2. 费用预算和控制2.1 每年初制定财务费用预算，明确各项费用的预期目标。
2.2 部门经理根据预算要求制定本部门的费用控制计划，并按月进行实际费用与预算的对比分析。
2.3 财务部门在月末进行费用核算，及时发现费用偏差并采取相应措施纠正。
3. 费用审批和报销3.1 公司设立费用审批流程，要求员工在发生财务费用前必须经过相关部门经理或主管的审批。
3.2 员工应如实填写费用报销单，提供相关的票据和凭证，经过直接主管审核后方可报销。
3.3 财务部门负责对费用报销进行审查和核实，确保费用的合规性和真实性。
4. 费用管理的监督和评估4.1 财务部门对各部门的费用使用情况进行定期检查，对问题进行及时纠正和整改。
4.2 公司建立费用管理的绩效评估机制，对各部门和个人的费用控制情况进行评估，将评估结果作为绩效考核的重要指标之一。
4.3 财务部门根据实际情况，可对费用管理制度进行调整和完善，以提高管理效能和费用控制能力。
五、制度执行本制度由公司财务部门负责解释和执行，全体员工必须遵守并执行本制度。
六、制度违纪处理对于违反本制度的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣除奖金等。
财务费用管理制度
财务费用管理制度财务费用管理制度1. 背景财务费用是指公司在经营活动中产生的与融资活动、融资成本以及资金运作有关的费用。
在企业财务管理中，科学有效地管理财务费用是提高企业盈利能力、降低财务风险的重要途径之一。
2. 目的本制度的目的是规定公司财务费用的管理原则和具体办法，以确保公司财务费用的合理、规范和有效管理，提高企业盈利能力，降低财务风险。
3. 财务费用的含义财务费用包括但不限于以下几个方面：银行贷款利息应付票据利息融资费用手续费和佣金汇兑损益收到贴现资金时支付的贴现费用4. 财务费用的管理原则合理性原则：财务费用应根据实际需要进行合理安排，避免不必要的费用支出。
精简性原则：尽量减少财务费用的支出，提高财务效率。
规范性原则：财务费用支出必须符合国家法律、法规和企业内部规章制度的要求。
效益性原则：财务费用支出应该有利于公司经营业绩的增长和财务状况的改善。
公平性原则：财务费用的分配应该公平合理，不得偏袒个别部门或个人。
5. 财务费用的管理措施制定财务费用预算：根据公司的经营计划和财务状况，合理安排财务费用的支出预算。
严格审批制度：对于与财务费用相关的各项支出必须进行严格的审批流程，确保支出的合法性和合理性。
优化资金运作：合理利用现有资金，降低融资成本，增加资金利用效率。
提高财务管理水平：建立健全财务管理制度和内部控制机制，加强财务人员培训，提高财务管理水平和专业素质。
定期评估和调整：定期对财务费用进行评估，根据经营情况和市场环境的变化，及时调整财务费用管理的措施和政策。
6. 财务费用管理的责任分工董事会：负责制定公司财务费用管理的政策和战略目标，监督财务费用的执行情况。
财务部门：负责具体执行公司财务费用管理制度，制定详细的管理办法和流程。
相关部门和人员：负责按照公司财务费用管理制度的规定，执行相关的操作和流程，配合财务部门的工作。
7. 惩罚措施对于违反财务费用管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、扣减绩效奖金等处罚措施。
财务费用管理制度
财务费用管理制度财务费用管理制度1-目的和适用范围本制度的目的是为了规范和管理公司的财务费用，确保财务资源的合理利用和控制，适用于公司财务部门及相关人员。
2-定义和解释2-1 财务费用：公司为获取财务资源所发生的直接或间接支出，包括但不限于利息、手续费、税费等。
3-财务费用的批准和授权3-1 财务费用的批准：财务费用的批准权由公司领导层授权给财务部门负责人，凡超过一定额度的财务费用必须经领导层批准后方可支付。
3-2 财务费用的授权：财务费用支付需经过财务部门的审核和核准，确保符合公司政策和相关法律法规。
4-财务费用的预算和控制4-1 财务费用的预算：每年初财务部门需根据公司的经营情况制定财务费用预算，并报经公司领导层批准。
4-2 财务费用的控制：财务部门负责监控和控制财务费用的发生情况，及时采取措施控制费用支出在预算范围内，并定期进行费用分析和报告。
5-财务费用的记录和报销5-1 财务费用的记录：财务部门负责对财务费用进行准确的记录，包括费用的发生时间、金额、支出对象等详细信息，并建立相应的财务费用档案。
5-2 财务费用的报销：公司员工如需报销财务费用，需按照公司规定的程序和要求进行申请和报销，并提供相关的费用凭证。
6-财务费用的审计和检查6-1 财务费用的审计：定期或不定期进行财务费用的内部审计，确保财务费用的合规性和准确性，并及时发现和纠正可能存在的问题。
6-2 财务费用的检查：公司内部和外部相关部门有权对财务费用进行检查，发现问题及时报告并配合调查。
7-附件8-法律名词及注释8-1 利息：借贷双方在借款期间，按照约定的利率支付的借款费用。
8-2 手续费：办理特定业务所需支付的费用，如银行手续费、律师费等。
8-3 税费：根据税法规定需支付的税金。
公司财务费用管理制度
公司财务费用管理制度第一条背景与目的本公司为了规范财务费用的管理，提高财务资源的利用效率，保障财务信息准确可靠，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内部全部部门及员工。
第三条定义1.财务费用：指公司在日常经营过程中发生的、与财务相关的各项费用支出，包含但不限于：办公费用、差旅费、会议费、培训费、咨询费、广告费、招聘费、保险费等。
2.财务费用承当责任人：指负责各项财务费用的管理和审批的相关部门负责人。
3.财务费用报销申请人：指需要报销财务费用的员工。
第四条财务费用申请与审批流程1.财务费用申请人应依照公司规定的流程和格式填写《财务费用报销申请表》，并附上相关费用的原始凭证。
2.财务费用报销申请表应在费用发生后的5个工作日内提交给所属部门负责人。
3.所属部门负责人应在接到申请表后的3个工作日内审核申请内容的合理性和准确性，并将申请表转交给财务部门进行审批。
4.财务部门应在接到申请表后的5个工作日内审核申请表，包含核对费用的合规性和真实性，审批通过后将付款信息填写至《财务费用付款申请表》。
5.审批通过的《财务费用付款申请表》需由财务部门与相关部门负责人签字确认后送会计部门。
6.会计部门应在收到《财务费用付款申请表》后的3个工作日内进行付款操作，并将付款信息记录至财务系统。
第五条财务费用审批权限1.财务费用的审核和审批权限由相关部门负责人具体调配。
2.部门负责人有权对所属部门内的财务费用申请进行审核和审批，但须确保符合公司订立的财务费用管理政策和预算。
3.财务部门具有审核和审批全部部门的财务费用的权限，对超出预算或涉及金额较大的申请，应报请公司高级管理层审批。
第六条财务费用凭证管理1.财务费用凭证包含但不限于：发票、收据、合同、报销申请表等相关票据。
2.全部财务费用凭证应妥当保管，依照公司订立的归档规定归档，并保存相关原始票据。
3.财务部门应定期对财务费用凭证进行抽查和审核，确保凭证的真实性和合规性。
公司财务费用管理制度范本
公司财务费用管理制度范本一、总则为了规范公司财务费用的管理，确保财务资源的有效利用和合理支出，提高财务管理的透明度和效率，特制定本公司财务费用管理制度。
二、费用预算1. 每年度初，公司应制定财务费用预算，明确各部门的费用限额和支出计划。
2. 财务费用预算应充分考虑公司发展规划、市场环境和业务需求等因素，确保费用预算合理性和可实施性。
3. 财务部门应及时与各部门沟通，了解其需求和预算计划，并协助部门负责人制定合理的预算方案。
三、费用审批1. 各部门在进行费用支出前，必须按照公司规定的流程提交费用申请，并经相应级别的审批后方可执行。
2. 费用申请应包括明细支出事项、金额、理由、预估效益等相关信息，并附上相关资料和凭证。
3. 费用审批应按照公司内部审批制度进行，确保决策的合理性、公平性和合规性。
四、费用控制1. 批准后的费用支出应严格按照预算进行控制，不得超出预算限额，如确有需要调整预算的，应及时报备和审批。
2. 各部门应加强费用控制，合理使用公司资源，避免浪费和不必要的支出。
3. 财务部门应定期对各部门的费用支出进行检查和核对，及时发现和纠正超支行为，并向相关部门提出合理化建议。
五、费用报销1. 公司员工的费用报销应按照公司制定的报销流程进行，并附上相应的发票、凭证和报销申请表等相关文件。
2. 财务部门应及时审核费用报销申请，确保报销的合规性和真实性。
3. 报销后的费用应及时入账，避免延误和遗漏，财务部门应定期统计和分析费用支出情况，并向上级主管提供相应报告。
六、违规处理1. 对违反财务费用管理制度的行为，公司将根据严重程度进行相应的纪律处分，包括但不限于警告、记过、停职和解雇等。
2. 对有严重财务违规行为的员工，公司还将依法追究其法律责任。
3. 公司将建立举报渠道，鼓励员工对违规行为进行举报，对于属实的举报，将给予一定奖励。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行，如有需要修改和调整，应经公司上级主管部门审批。
公司财务费用报销管理制度
公司财务费用报销管理制度公司财务费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的详细状况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：〔元/人/天〕技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特别状况需请客户吃饭，事先与公司联系后，赐予30元/人的标准。
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级〔含〕以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随便乘坐出租车，如有特别状况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。
无特别状况，不得报销出租车票。
3、员工差旅费报销规定：3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。
3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
企业财务费用管理制度
xxxxxxxxxxxxxxx有限公司费用管理制度第一章总则第一条、为合理控制公司的成本费用支出,加强公司内部管理,明确财务费用报销的标准及流程,特制定本制度第二条、本制度的适用对象为公司全体员工。
第三条、差旅费是指本公司员工因工作需要,离开公司所在地到出差目的地进行临时工作期间所发生的交通费、伙食费、住宿费、业务招待费、出差补助及其他公杂费的总称。
差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
第四条、费用报销的一般原则:一、出差人员的住宿费、伙食补贴,实行分项计算并且一律凭有效费用发票报销。
以定额发票报销时,实际付费额小于票面金额时,应按实际付款额报销;二、员工出差回公司后,必须及时办理差旅费报销手续,当次出差的所有费用必须一次性报销,各种费用不得分离。
报销差旅费时,一律以经批准的《出差申请单》作为《差旅费报销单》的必需附件三、本制度所称差旅费,包括出差期间所发生的往返车船费、市内交通费、住宿费,以及与车费、住宿费相关的治安费、保险费、空调费、手续费等;四、出差期间确因工作需要,事先经领导批准发生的业务招待费、邮电费、办公费等可以同时报销;五、不论出差离开还是返回工作地,出差天数的计算均以中午12:00为分界线;离开工作地时,12:00以前离开的,按一天计算;12:00以后离开的,按半天计算;返回工作地时,12:00以前到达的,按半天计算;12:00以后到达的,按一天计算；六、员工到外地参加会议和各种培训,住宿和伙食补贴不执行本规定,按公司统一安排执行；七、员工出差期间,食宿非自费的,不执行出差标准只发给途中补贴;八、出差期间因游览或非工作需要的参观费用均由个人自行承担,不予报销,确有特殊情况的,经总经理批准后方可报销。
出差期间因私经批准临时返回工作或生活所在地的,不得报销该临时往返期间的所有差旅费。
第五条、各部门人员需本着合理、节约、高效的原则使用差旅费,并严格执行出差审批制度。
各部门职员出差,需经过部门经理审批;部门经理出差,需经过公司总经理审批。
财务费用管理制度
费用管理制度一、费用管理总则为加强总公司、各公司（含省外公司）财务管理，控制费用开支，真正做到精打细算、勤俭节约、降低费用，结合总公司、各公司（省外公司）的实际情况，特制定制度。
二、费用管理分类（一）销售费用1. 适用范围：核算销售部整体费用2. 费用明细：1）工资2）差旅费3）办公费4）交通费5）通讯费6）低值易耗品7）运费8）招待费9）市场推广费10）终端合同返利11）年终返利12）税金13）其它费用（二）管理费用1. 适用范围：核算各公司管理整体费用2. 费用明细：1）工资2）交通费3）电话费4）租赁费5）差旅费6）招待费7）办公费8）会务费9）修理费10）福利费11）运费12）摊销费用13）折旧费14）其它（三）财务费用1. 适用范围：核算各公司财务整体费用2. 费用明细： 1.银行手续费 2. 利息收入3. 利息支出4.其它（四）制造费用1. 适用范围：山西迪森能源科技有限公司制造整体费用2. 费用明细：1）工资2）办公费3）交通费4）电话费5）租赁费6）差旅费7）招待费8）水电暖9）运费10）机物料消耗11）固定资产折旧费12）摊销费用13）修理费14）福利费15）公司费用转入16）其它三、费用审批及程序（一）公司费用开支计划内审批程序为：1. 费用当事人申请；2. 部门经理审查确认；3. 行政人事部依票据审核；4. 财务部审核；5. 授权分管副总或总经理审批。
6 ．凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
四、费用报销标准（公司全部通用）（一）工资1. 以总公司行政人事部预算的工资标准为基数，经财务部、总经理审批核定的工资，以各公司（省外公司）核定的工资标准为基准。
2. 以员工出勤天数和员工完成计件标准计算。
3. 经总公司批准发放的其他工资。
（二）办公费1.公司统一采购的办公用品；2.邮寄快递费；3.名片制作；4. 彩喷；印刷费；5. 其它总经理同意入此科目的费用；6. 办公用品由公司统一购买并索要正式发票，职工根据生产、办公需要，向行政部领用。
财务费用制度范本
财务费用制度范本第一章总则第一条为了规范公司财务费用的发生、报销、审批等管理工作，确保财务费用的合理性、合规性，提高公司资金使用效率，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务费用管理工作。
第三条本制度所称财务费用，包括利息支出、汇兑损失、金融机构手续费、信用保险费等，以及其他与融资、投资、结算等相关的费用。
第二章财务费用的发生与报销第四条财务费用的发生，必须符合国家法律法规、企业会计准则和公司内部管理规定。
第五条财务费用的报销，应当提交费用报销单、相关合同协议、支付凭证等原始资料，由经办人、复核人、部门负责人按照本制度规定的权限进行审批。
第六条财务费用报销单应当包括以下内容：（一）报销人姓名、部门、职务；（二）报销日期；（三）费用项目、金额、发生原因及依据；（四）审批人姓名、职务；（五）其他需要说明的事项。
第三章财务费用的审批第七条财务费用的审批权限如下：（一）单笔财务费用在人民币10万元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔财务费用在人民币10万元（含10万元）以上至50万元的，由财务部门负责人审批；（三）单笔财务费用在人民币50万元（含50万元）以上的，由公司总经理审批。
第八条审批人应当根据公司财务政策、预算和资金状况，对报销单据进行审核，确保财务费用的真实、合理、合规。
第四章财务费用的核算与报告第九条财务部门应当建立健全财务费用核算体系，按照企业会计准则和公司内部管理规定，对财务费用进行核算、分析和管理。
第十条财务部门应当按月编制财务费用报告，报告内容包括但不限于：财务费用的发生金额、构成、原因分析、预算执行情况等，报公司总经理审批后，提交公司管理层决策。
第五章财务费用的监督与检查第十一条公司审计部门应当定期对财务费用的管理情况进行审计，确保财务费用的合规、合理。
第十二条任何单位和个人不得擅自扩大财务费用报销范围，不得虚列、多报财务费用。
公司财务费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务费用支出，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司财务费用管理应遵循以下原则：1. 法规合规：遵守国家法律法规，确保财务费用支出合法合规。
2. 规范管理：建立健全财务费用管理制度，明确责任，规范流程。
3. 节约高效：合理控制财务费用支出，提高资金使用效率。
4. 公开透明：财务费用支出情况公开透明，接受监督。
第二章费用分类与标准第四条公司财务费用分为以下类别：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、租赁保证金等。
2. 通讯费：包括电话费、短信费、网络费等。
3. 交通费：包括公务车燃油费、过路费、停车费、公共交通费用等。
4. 差旅费：包括住宿费、伙食补助费、市内交通费、误工费等。
5. 会议费：包括会议室租赁费、会议资料费、会议服务费等。
6. 业务招待费：包括业务招待费、礼品费、广告宣传费等。
7. 其他费用：包括法律顾问费、审计费、保险费等。
第五条各类财务费用支出标准如下：1. 办公费：根据实际情况，合理确定办公用品购置、维修、租赁等费用标准。
2. 通讯费：按照公司规定的通讯费报销标准执行。
3. 交通费：根据实际出差路程、时间、交通工具等因素，合理确定交通费用标准。
4. 差旅费：按照国家及公司规定的差旅费报销标准执行。
5. 会议费：根据会议规模、内容等因素，合理确定会议费用标准。
6. 业务招待费：根据接待对象、目的等因素，合理确定业务招待费用标准。
7. 其他费用：根据实际情况，合理确定其他费用标准。
第三章费用报销流程第六条费用报销应按照以下流程进行：1. 申请人填写《费用报销单》，附上相关票据，提交至部门负责人审批。
2. 部门负责人对报销单及票据进行审核，确认无误后签字。
3. 将报销单及票据提交至财务部门。
4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，按照审批流程进行报销。
公司财务费用管理制度
文档序号：XXGS-AQSC-001
文档编号：AQSC-20XX-001
XXX（单位）公司
财务费用管理制度
编制科室：知丁
日期：年月日
财务费用管理制度
一、目的
本管理文件明确了公司财务费用的预算、核算、控制的管理要求与操作规范，以规范管理费用业务的基本程序。
二、范围
本程序管理文件规范了公司管理费用的管理，适用于财务会计部及发生管理费用的各部门。
三、相关程序及制度
预算编制制度
预算执行与考核
筹资管理制度
四、业务流程
五、单据及报告
《月度预算执行情况分析表》《年度预算执行情况分析表》知丁。
公司财务费用管理制度
公司财务费用管理制度一、引言1.1 目的和背景公司财务费用管理制度旨在规范和优化公司财务费用的管理流程，确保财务费用的合理安排和有效控制，提高财务风险管理水平，保证公司财务资源的有效利用。
1.2 适用范围本制度适用于公司各个部门和财务相关人员，包括财务部门、部门主管、财务会计等。
二、定义与解释2.1 财务费用指公司为了开展业务活动而发生的、由外部提供的资金所支付的利息、手续费和其他直接相关费用。
三、费用管控流程3.1 财务费用预算3.1.1 预算编制财务部门每年制定财务费用预算，考虑公司的业务规模和发展需求，结合历史数据和市场环境，合理设定财务费用的预算目标。
3.1.2 预算审批财务费用预算需经公司高层管理层审批，确保预算的合理性和可行性。
3.2 费用申请和核准3.2.1 费用申请各部门根据业务需求，向财务部门提交财务费用申请，包括费用种类、金额、用途等详细信息。
3.2.2 核准程序财务部门对各项费用申请进行审查核准，核实费用申请的合理性、必要性和准确性。
3.3 费用报销和登记3.3.1 费用报销经财务部门核准的费用申请，部门负责人或申请人按规定程序将费用票据报销给财务部门。
3.3.2 费用登记财务部门对已报销的费用进行登记，包括费用种类、金额、报销时间等信息，便于财务日常管理和核对。
3.4 费用监控和分析3.4.1 费用监控财务部门根据实际情况定期对各项费用进行监控，及时发现费用异常情况，并进行分析和解释。
3.4.2 费用分析财务部门对费用进行分析，包括费用占比、趋势分析等，为管理决策提供参考依据。
四、费用控制措施4.1 费用审查和授权4.1.1 费用审查对费用申请进行审查，确保费用的合理性和必要性，避免不必要的浪费。
4.1.2 费用授权对经过审查的费用申请进行授权，授权人需对费用的合理性和准确性负责。
4.2 费用限额设置4.2.1 费用限额制定根据公司实际情况和市场环境，制定不同费用种类的限额标准，确保费用在合理范围内控制。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
安徽分公司财务管理制度
为规范安徽分公司的各项管理工作,在努力增加销售收入的同时更好地提高效率和效益,针对安徽分公司的实际情况,经分公司会议讨论决定制定本制度,具体如下：
一、借款的有关规定
1：出差人员暂支差旅费款,必须先到财务部门领取“领款根据”,填好该根据后先经财务审核,再由分公司经理或经理授权人签字后,方可借支,前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者,每延迟一天扣其所报差旅费金额的1%并不得再借款。
2：公司员工一般不允许因私借款,如有特殊原因需要借款的,需注明理由和还款期限,1000元以内由财务审核、分公司经理审批,1000元以上报总部由财务副总审批。
还款期限内不还清欠款,财务部门有权在当月薪水中扣回。
并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%的罚款。
3：试用人员借支差旅费,若借款人未能偿还借款,由分公司经理或其委托人负连带责任。
4：借款出差人员回公司后,三天内应到财务部报帐,报帐后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款,财务部门有权在当月薪水中扣回。
并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。
二、费用管理制度
1、手机费
因本年度业务拓展的需要,各办事处主任常出差在外,相互联系的费用较高,分公司会议决定其报销额度：徐州、阜阳、安庆为300/月,蚌埠400元/月,合肥、芜湖为500元/月,正副经理每月各为800元与700元,若每月实际开支金额少于其额度内按实际报销,超额度的超额部分自负。
另外分公司原则上不允许办事处人员向专卖店（商场）营业员借身份证办理手机卡事宜,如果双方同意则后果自负,外销员每月定额补贴50元,不得报销相关支出。
2、办公及日用品
各办事处设采购员一名,负责采购日用品和办公用品。
办事处可统一购买报销的日用品为香皂、洗衣粉、卫生纸等。
不得报销的日用品为护肤品、牙刷、牙膏、洗发水、毛巾等,为此分公司发给每人每月10元补贴自购。
3、差旅费
原则上要求出差晚上回办事处住宿,如要在外留宿须向经理请示,如无特殊情况,出差不得报销误餐补助,交通费凭车票报销,票面上注明何日去何地,不得随意打白条。
差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费,其最高报销额度如下：
职位经理副经理主任
主任以下
费用
交通费实支实支实支
实支
每日住宿费 150 140 120 100
每日早餐 10 10 10 10
餐费中晚餐 20 20 20
20
每日杂费 10 10 10
10
分公司人员一般情况下不得乘坐飞机,如有特殊情况需
乘坐飞机的需经主管副总审批,除分公司经理和副经理外其
他人不得乘坐软卧,如乘坐者则由乘坐者自行负担软卧票面
金额的30%。
；餐费在标准内以符合要求的票据报销,超标准
的自付,由公司,代理商或其他个人提供餐饮或已报销招待
费的不得报销餐费。
如无符合规定票据则改为补贴方式,分
别为早餐5元、中晚餐各15元。
杂费凭正规票据报销,无补
贴。
已报销手机费人员不得报销电话费。
4、业务招待费
3 / 7
招待工商、税务、商场经理等相关人员要先电话或书面向经理上报批准,因各办都已聘保姆,代理商一般在家里就餐,如未准备而在外招待的要有两人以上签字证明,客人留宿也需要两人以上签字证明。
报销必须提供正规的单据,同时写清事由、请客对象、人数等,否则不允许报销。
5、伙食费
各办按原总部标准加保姆薪水为最高伙食费额度,不得超出,否则自负,合肥分公司因人数较多,月标准为3000元。
6、促销费
商场的促销费要根据与商场签订的合同来付款,各办人员不得随意向代理商许诺给促销费,否则后果自负。
7、运费
仓库收发货由仓管员付款后取得对方收据（注明件数、金额）,市内运杂费由送货员付款开单报销（注明次数、金额）
8、费用报销程序
各办费用单据要分类粘贴,由经手人签字,主任预审签字后先行报销,经财务部门审核并经分公司经理签字后确认,如有不合理支出,分公司有权追回所报金额并予以批评,开拓部人员费用不得办事处报销。
各部门都要本着节约的原则去开展各项业务。
三、现金的管理
各办主任不得掌管现金及存折,出纳人员必须将个人现金与办事处现金分开,确保帐面金额与实有金额相符。
分公司经理与财务部不定期抽查,如发现帐实不符、白条抵库等现象,出纳员不能给出合理说明的将视情节轻重予以处罚。
现金帐不得涂改、挖补、乱擦,如记错可在该行划红线并加盖私章,于下行重新填写,现金收付均要编号并加盖“现金收讫、付讫”章,存折要定期销户,结出利息上缴办事处,出纳必须将汇款单传至分公司,3月起薪水由分公司统一发放,外销员每月500元,副主任以上每月1000元,余额年底集中发放。
四、仓库管理
1、清单的保管：每批货到首先要取出清单,不得再出现清单随货发到代理商造成办事处在价格上处于被动的局面及使财务人员核算利润时可能出现误差。
2、货物的入库：仓管员收货收货时开具入库单,如与清单有差异要另填差异报告单以备查验和调整。
3、仓库进度表的编制：仓库根据商场（专卖店）的补码单配货,
登录仓库出库登记簿,据此开送货单,送货员核对无误交付营业员验收签字后将仓库联交给仓库员,仓库员再据此和入库单一同做进出库日报表,最后登记进度表。
每日进出库报表均要在当天晚上18：00前传至分公司,由分公司输入电脑
5 / 7
存档。
分公司不定期对各仓库进行实际盘点或与进度表核对,如有误仓管员要直接向经理解释清楚。
另外商场调价和代理商冲价,赠送他人都要经主任签字并单独开单,送商场专卖店的配件也要单独开单,移库单项目填完整不得涂改,要加盖作废章后重开。
专卖店领取小票时办事处要登记起讫号码和本数,每开一本就要上交注销；公司人员禁止在商场或专卖店收取厂价,特殊情况下收取厂价的可由仓库补给商场同货号鞋,再由仓库开零售单,若仓库无此货号鞋,再由仓库开零售单,若仓库无此货号,方可予以冲红。
五、处罚规定
1、仓库收货时未根据实际数开具入库单或验收入库调整单的将仓管员处以50元罚款。
2、库盘点时双数相差5双以上的仓库管理员如无合理解释,要赔偿所少双数的双倍金额。
3、特殊情况收取厂价（商场）冲红的要和调货冲红分开开单注明,未按规定的每次对送货员处罚20元。
4、现金帐不按规定或更改错帐的每处以10元对出纳进行处罚。
5、如有未经审批的个人借款,一经发现除予以追缴外还要对出纳员予以借出金额的10%罚款。
6、费用票据票面涂改或没有分类粘贴的不予以报销,否。