风险监测参考指标说明
了解投资风险的五个监控指标
了解投资风险的五个监控指标投资市场一直以来都存在风险，而理智的投资者应该在进行投资决策前了解并掌握相关的风险监控指标。
通过合理的风险控制，投资者可以在避免大幅亏损的同时，提高投资回报率。
本文将介绍投资风险的五个重要监控指标。
一、市场波动率市场波动率是评估投资风险的重要指标之一。
波动率较大的市场意味着价格波动较大，投资者面临的风险也相应增加。
通过测量和监控市场波动率，投资者可以了解市场的风险水平，并做出相应的投资调整。
一般来说，市场波动率的增加预示着投资风险的增加，投资者可以选择减少仓位或调整投资组合来规避风险。
二、财务指标财务指标是衡量企业盈利能力和偿还能力的重要参考。
投资者可以通过分析公司的财报来判断企业的盈利情况、资产负债比例、经营能力等。
当企业的财务指标出现恶化的趋势时，投资者应警惕可能的风险。
基于财务指标的监控，投资者可以避免投资那些财务状况不佳或有潜在风险的企业。
三、宏观经济指标宏观经济指标是衡量整个经济运行情况的重要参考。
通货膨胀率、利率水平、失业率等宏观指标的变动都会对投资市场产生重要影响。
投资者应该及时关注宏观经济指标的变化，从而把握整体经济形势和风险水平。
当宏观经济指标出现不利的变化时，投资者可以调整投资策略，以应对风险。
四、行业竞争状况了解所投资的行业竞争状况是投资者判断风险的重要依据之一。
行业的发展前景、市场份额、竞争格局等都会影响企业的盈利能力和长期投资回报率。
投资者应该关注行业内各个公司的市场地位、产品特点、销售策略等信息，从而判断行业的竞争状况和相关的风险。
在高度竞争的行业中，投资者需要更加谨慎地选择投资标的，以避免可能的风险。
五、政策和法规风险政府政策和法规对企业的经营和市场环境都有重要影响。
投资者应该及时关注政策和法规的变化，尤其是与所投资行业相关的政策。
政策和法规的改变可能会对企业的盈利能力和市场竞争产生重大影响，投资者需要合理评估这些风险，并据此调整投资策略。
风险自查常见指标
说明：比率偏高一般是与同行业平均水平相比较，变动异常一般是与本企业上一纳税年度相比。
资产负债表项目：1、应收账款占收入比偏高（高于同行业水平），应收账款占收入比变动异常（与本企业上一年度指标相比）。
应收账款占收入比=应收账款期末余额/营业收入2、应付账款占收入比偏高，应付账款占收入比变动异常。
3、其他应收款占收入比偏高，其他应收款占收入比变动异常。
4、其他应付款占收入比偏高，其他应付款占收入比变动异常。
如果发现上述指标偏高或变动异常，自查中请说明具体原因。
参考标准：应收账款、应付账款占比超过50%，其他应收款、其他应付款占比超过10%；变动异常一般指变化超过30%。
5、本期在建工程期初余额、期末余额无变化，可能存在未将在建工程及时转为固定资产，可能存在少缴房产税的风险。
利润表项目：1、营业费用率偏高（高于同行业水平），营业费用率变动异常（与上一年度指标相比）。
营业费用率=营业费用/营业收入2、管理费用率偏高，管理费用率变动异常。
3、财务费用率偏高，财务费用率变动异常。
如果发现上述指标偏高或变动异常，自查中请说明具体原因。
参考标准：营业费用不高于3%（商贸企业、五金行业等行业除外），管理费用不高于8%，财务费用不高于5%；变动异常一般指变化超过30%。
4、毛利率水平偏低（低于同行业水平），毛利率变动异常（与上一年度相比）。
纳税人本期毛利率和上期相比的变动率明显小于同行业的预警值，意味着纳税人本期毛利率水平相比同行业明显下降，应当对纳税人当期发生生产成本、制造费用进行重点核实，评估是否存在多结转成本的，达到少交企业所得税的情况。
5、企业税负率偏低，税负率变动异常。
税负率=应纳企业所得税额/营业收入。
参考指标：制造业0.81%；建筑业1.05%，批发零售业0.68%，运输业1.7%，餐饮1.74%，住宿业2.02%，商业服务3%。
企业所得税申报表项目：1、检查主表项目有没有存在错报的情况，重点关注减免所得税额计算是否正确（小微企业减免、高新技术企业税收优惠等）。
信用风险监测的关键指标监视金融机构的健康状况
信用风险监测的关键指标监视金融机构的健康状况信用风险监测是金融机构管理风险的重要环节，它可以帮助金融机构及时了解和评估借款人的信用状况，从而减少可能的损失。
在信贷业务中，金融机构需要关注一系列关键指标，以确保其自身的健康状况。
以下是一些重要的指标，可以用于监视金融机构的信用风险。
1. 不良贷款率不良贷款率是衡量金融机构信用风险的重要指标之一。
它反映了金融机构的贷款组合中不良贷款的比例。
较高的不良贷款率可能意味着借款人还款能力的下降，从而增加了金融机构的信用风险。
定期监控不良贷款率可以及时发现并解决潜在的问题。
2. 资本充足率资本充足率是衡量金融机构健康状况的重要指标，它反映了金融机构对风险的抵御能力。
资本充足率越高，金融机构越能够承受损失，抵御不良资产的冲击。
监视和维持充足的资本充足率对于保护金融机构免受信用风险带来的影响至关重要。
3. 逾期贷款率逾期贷款率是指借款人未能按时偿还贷款的比例。
较高的逾期贷款率可能暗示了借款人的偿还能力下降，而这可能导致金融机构面临更高的违约风险。
对逾期贷款率进行监控可以及时发现风险，并采取相应的措施减少损失。
4. 资金充足率资金充足率是金融机构储备充足的资金量与其债务的比例。
监测资金充足率可以确保金融机构在面对支付追索需求时有足够的资金储备。
低资金充足率可能导致金融机构流动性不足，从而增加信用风险。
5. 违约风险预警指标违约风险预警指标可以帮助金融机构及时发现潜在的违约风险，从而采取相应的措施减少风险。
这些指标可以包括负债率、现金流量覆盖率等。
监测并及时解决这些指标的异常情况可以帮助金融机构更好地管理信用风险。
6. 市场流动性风险指标市场流动性风险指标可以帮助金融机构评估其在市场不确定性增加时的风险敞口。
这些指标可能包括流动性资产与负债之比、市场转换能力等。
监测和评估市场流动性风险指标可以帮助金融机构更好地管理信用风险，保护其自身的稳定性。
综上所述，信用风险监测的关键指标可以帮助金融机构监视其健康状况并减少可能的损失。
风险指标及衡量方法
风险指标及衡量方法风险指标是用来衡量某个投资或项目所面临的风险程度的指标。
在金融领域，风险指标是投资者在决策过程中必须考虑的重要因素之一，能够帮助投资者更好地评估潜在风险，做出相应的投资决策。
以下是一些常用的风险指标及其衡量方法：1. 波动率：波动率是衡量某个资产或投资组合价格波动程度的指标。
常用的波动率计算方法有历史波动率和隐含波动率。
历史波动率是通过计算资产或投资组合价格的标准差来衡量的，而隐含波动率是根据期权价格推导出来的预期波动率。
2. beta系数：beta系数衡量一个资产相对于市场整体波动的程度。
如果一个资产的beta系数为1，说明它的波动与市场整体波动程度相同；如果beta系数小于1，说明它的波动程度较低；而如果beta系数大于1，说明它的波动程度较高。
3. VaR（Value at Risk）：VaR是衡量一个投资在给定置信水平下可能面临的最大损失的指标。
VaR可以根据投资组合的历史数据和价格波动情况进行计算，帮助投资者了解在某个置信水平下可能面临的最大亏损金额。
4. CDD（Credit Default Distance）：CDD是衡量债券违约风险的指标。
CDD可以通过评级机构提供的违约概率和债券市场价格等数据来计算，越低的CDD值意味着债券违约风险越高。
5. 股票的市盈率：市盈率是衡量股票价格与公司盈利之间关系的指标。
市盈率可以通过将公司股票价格除以每股收益来计算，较高的市盈率意味着市场对公司未来盈利的期望较高，但也意味着风险较高。
衡量风险的方法很多，一般情况下需要综合考虑多个指标来得出综合的风险评估结果。
投资者可以根据自己的风险承受能力、投资目标和投资品种选择适合自己的风险指标及其衡量方法，以辅助自己做出更明智的投资决策。
当我们进行投资时，我们总是希望能够获得较高的回报。
然而，与高回报相关的风险也常常伴随其中。
为了更好地评估投资风险，并制定相应的风险管理策略，我们需要使用一些风险指标来衡量和度量风险的程度。
公司风险评估的关键指标和指南
公司风险评估的关键指标和指南随着企业竞争日益激烈，公司管理者越来越意识到风险评估的重要性。
只有通过科学的方法，全面地了解公司面临的各种风险，才能更好地制定策略和应对措施。
本文将介绍一些关键指标和指南，帮助公司进行风险评估。
一、财务指标财务指标是公司风险评估的重要指标之一。
这些指标反映了公司财务状况的健康程度和可持续性。
常用的财务指标包括净利润率、资本回报率、流动比率等。
通过分析这些指标，我们可以评估公司的盈利能力、偿债能力和流动性情况，确定企业面临的财务风险。
二、市场指标市场指标是公司风险评估的另一个重要指标。
市场指标包括市场份额、销售增长率、客户满意度指数等。
通过分析这些指标，我们可以了解公司在市场中的竞争地位和前景，评估市场风险和竞争风险。
同时，市场指标也反映了公司的市场营销能力和产品质量，为公司决策提供依据。
三、人力资源指标人力资源是公司成功的关键要素之一。
人力资源指标包括员工流失率、培训投入比例、员工满意度调查等。
通过分析这些指标，我们可以评估公司的员工稳定性、员工培训和发展情况，确定公司面临的人力资源风险。
同时，人力资源指标也反映了公司的组织文化和管理水平，为公司制定人力资源战略提供参考。
四、技术创新指标技术创新是公司长期竞争力的关键所在。
技术创新指标包括研发投入比例、专利申请数量、研发成果转化率等。
通过分析这些指标，我们可以评估公司的技术实力和创新能力，确定公司面临的技术风险。
同时，技术创新指标也反映了公司的技术研发能力和市场适应能力，为公司的技术战略制定提供依据。
五、法律合规指标合规是公司运营的基础保障。
法律合规指标包括违法违规次数、法律纠纷处罚金额等。
通过分析这些指标，我们可以评估公司在法律风险方面的表现，确定公司面临的合规风险。
同时，合规指标也反映了公司的道德经营和合法运营程度，为公司建立合规管理体系提供参考。
针对以上指标，公司可以采取以下指南来进行风险评估。
首先，建立风险评估团队，由多个部门的专业人员组成，确保各个领域的风险都能得到全面评估。
银行风险监管指标及算法
银行风险监管指标及算法银行风险监管指标及算法商业银行风险监管核心指标一览表指标类别一级指标二级指标指标值风险水平流动性风险 1.流动性比例大于等于 25% 2.核心负债依存度大于等于 60% 3.流动性缺口率大于等于 -10% 信用风险 4. 不良资产率 4.1 不良贷款率小于等于 4% 小于等于 5% 5.单一集团客户授信集中度 5.1 单一客户贷款集中度小于等于 15% 小于等于 10% 6.全部关联度小于等于 50% 市场风险 7.累计外汇敞口头寸比例小于等于 20% 8.利率风险敏感度操作风险 9.操作风险损失率风险迁徙正常类贷款 10.正常贷款迁徙率 10.1 正常类贷款迁徙率 10.2 关注类贷款迁徙率不良贷款 11.不良贷款迁徙率 11.1 次级贷款迁徙率 11.2 可疑贷款迁徙率风险抵补盈利能力 12.成本收入比小于等于 35% 13.资产利润率大于等于 0.6% 14.资本利润率大于等于 11% 准备金充足程度 15. 资产损失准备充足率 15.1 贷款准备充足率大于 100% 大于 100% 资本充足程度 16. 资本充足率 16.1 核心资本充足率大于等于 8% 大于等于 4% 拨备覆盖率＝信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100% 风险资产利润率 =（净利润 +少数股东损益） / 风险加权资产×100% 净息差 =（利息净收入 +债券投资利息收入） / 生息资产×100% 非利息收入占比 =（手续费及佣金净收入 +其他业务收入 +投资收益 -债券投资利息收入）/(利息净收入 +手续费及佣金净收入 +其他业务收入 +投资收益 ) ×100% 一、风险水平（一）流动性风险 1、流动性比例流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100% 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、应收利息及其他应收款、合格贷款、债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产。
关于流动性风险监测参考指标的说明
附件三：关于流动性风险监测参考指标的说明一、流动性缺口（一）流动性缺口是指以合同到期日为基础，按特定方法测算商业银行资产负债表内外有关项目未来一定期限的现金流量，并将现金流入与流出相减获得的差额。
（二）计算公式未来一定期限内的流动性缺口=未来一定期限内到期的表内外资产-未来一定期限内到期的表内外负债（三）计算口径未来一定期限内到期的表内外资产=未来一定期限内到期的表内资产+未来一定期限内到期的表外收入未来一定期限内到期的表内外负债=未来一定期限内到期的表内负债+未来一定期限内到期的表外支出活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。
二、流动性缺口率（一）流动性缺口率是指未来一定期限内商业银行流动性缺口与同期内到期的表内外资产的比例。
（二）计算公式流动性缺口率=未来一定期限内的流动性缺口/同期内到期的表内外资产*100%（三）计算口径同期内到期的表内外资产=同期内到期的表内资产+同期内到期的表外收入活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。
三、核心负债比例（一）核心负债比例是指商业银行中长期、较为稳定的负债占总负债的比例。
（二）计算公式核心负债比例=核心负债/总负债 100%核心负债包括距离到期日三个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。
总负债是按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。
活期存款中的稳定部分按规定方法进行审慎估算。
四、最大十家存款客户存款比例（一）最大十家存款客户存款比例是指商业银行前十大存款客户存款合计余额占各项存款的比例。
（二）计算公式最大十家存款客户存款比例=最大十家存款客户存款余额合计/各项存款余额*100%五、最大十家同业融入比例（一）最大十家同业融入比例是指商业银行通过同业拆借、同业存放和卖出回购款项等业务从最大十家同业机构交易对手处获得的资金来源占总负债的比例。
（二）计算公式最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债余额*100%六、同业市场负债比例（一）同业市场负债比例是指银行从同业机构交易对手处获得的资金占总负债的比例。
风险的指标与衡量方法
风险的指标与衡量方法风险是指不确定性的事件可能对目标的实现产生负面影响。
在金融领域，风险常常与投资和经营活动紧密相连。
由于风险的复杂性和多样性，为了更好地理解风险并采取相应的措施，需要使用风险指标和衡量方法。
风险指标是用来衡量和评估风险水平的指标或指标体系。
常见的风险指标包括波动率、价值-at-风险 (VaR)、条件值-at-风险(CVaR)、夏普比率、损失概率和损失期望等。
波动率是衡量资产价格或收益相对于其平均水平的变动性的指标。
高波动率意味着资产价格或收益的变动性较大，相应的风险也较高。
VaR指标是衡量资产或投资组合在给定置信水平下可能遭受的最大损失的量化指标。
它表示在特定时间段内资产或投资组合的潜在损失金额，使投资者能够评估其面临的风险。
CVaR指标是对VaR指标的补充，它衡量在VaR水平下的损失期望。
CVaR考虑了VaR所忽略的尾部风险，提供了更全面的风险评估。
夏普比率是衡量资产或投资组合每承担一单位风险所获得的超额回报。
较高的夏普比率表示资产或投资组合具有较好的风险调整回报能力。
损失概率是指在给定时间段内，资产或投资组合遭受特定程度损失的可能性。
它是一个用来衡量风险水平的概率指标。
损失期望是指在给定时间段内，资产或投资组合预期承受的平均损失水平。
它是对风险的量化度量，有助于投资者理解和评估其面临的潜在风险。
除了上述指标外，还有其他一些风险衡量方法，如历史模拟法、蒙特卡洛模拟法、风险调整收益和风险平价等。
这些方法可以根据具体的情况选择和应用，以更准确地评估和管理风险。
总之，风险指标和衡量方法对于投资者和经营者来说非常重要。
它们可以帮助人们更好地理解风险的性质和程度，从而制定相应的风险管理策略，并在决策过程中降低风险带来的不确定性。
风险是在不确定性和不完全信息的环境下对目标的实现产生负面影响的可能性。
在金融和投资领域，风险是一项不可避免的因素。
因此，了解和评估风险水平是非常重要的，它可以帮助投资者和决策者更好地管理风险，制定有效的风险管理策略，并做出明智的决策。
财务风险指标说明
税收风险指数是反映某区域税收风险大小的统计数据，风险指数越高，风险越大，反之风险则小。
风险指数目前主要用 25 项基本风险指标结果编制而成，随着省市局监控工作深入，还会不断加入成熟的指标，目前提取数据的企业范围为：剔除纳税上亿元户，剔除销售收入为 100 万元以下企业，剔除出口退税企业的普通纳税人。
各项指标的具体口径为：1、应收账款当期发生数大于当期销售收入 80%指标说明：应收账款当期发生数>当期销售收入的80%，主要针对销货不收款虚假交易的情况而设立。
数据来源：应收账款当期数为期末资产负债表“应收账款”一栏的期末与期初差额；销售收入为当期申报的全部销售收入(不含当期全部销售收入为 0 的纳税人)。
2、应收账款为负数指标说明：应收账款<0，主要针对收回货款隐瞒销售收入的情况而设立。
数据来源：应收帐款为期末资产负债表“应收账款”一栏的累计金额。
3、对付账款当期发生数大于当期销售收入 80%指标说明：对付账款当期发生数>当期销售收入的 80%，主要针对购货不付款虚假交易的情况而设立。
数据来源：对付账款当期发生数为期末资产负债表“应付账款”一栏的期末与期初差额；当期销售收入为当期申报的全部销售收入(不含当期全部销售收入为 0 的纳税人)。
4、对付账款为负数指标说明：对付账款<0，主要针对收回货款隐瞒销售收入的情况而设立。
数据来源：对付帐款为期末资产负债表“对付账款”一栏的累计金额。
5、库存大于销售收入 30%且无留底税金又有预收账款指标说明：预收账款>0 同时存货>收入 30%，留抵税金等于 0，主要针对已无留抵，利用虚假存货和预收账款将已发生的实际交易在帐上分离进行隐瞒销售收入产生的偷税问题而设立。
数据来源：预收帐款为期末资产负债表“预收账款”一栏累计金额；存货为期末资产负债表“存货”一栏累计金额；收入为当期申报的全部收入；留抵税金为申报表期末留抵税金栏。
6、预付账款为负数指标说明：预付账款<0，主要针对收回的货款挂往来隐瞒销售收入而设立。
银行业风险监测与评估指标
银行业风险监测与评估指标在当今复杂多变的经济环境下，银行业面临着各种各样的风险。
为了保障银行的稳健运营，有效地识别、衡量和管理风险至关重要。
这就需要依靠一系列科学合理的风险监测与评估指标。
这些指标就像是银行的“健康检测仪”，能够帮助银行管理层和监管机构及时发现潜在的问题，并采取相应的措施加以应对。
一、信用风险指标信用风险是银行业面临的最主要风险之一。
它指的是借款人或交易对手未能履行合同约定的义务，导致银行遭受损失的可能性。
以下是一些常见的信用风险指标：1、不良贷款率不良贷款率是指不良贷款在贷款总额中所占的比例。
不良贷款包括次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
这个指标反映了银行贷款资产的质量状况。
不良贷款率越高，说明银行面临的信用风险越大。
2、贷款拨备覆盖率贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备金与不良贷款余额的比率。
它反映了银行对不良贷款损失的弥补能力。
较高的贷款拨备覆盖率意味着银行有更充足的准备来应对可能出现的信用风险损失。
3、逾期贷款率逾期贷款率是指逾期贷款在贷款总额中所占的比例。
逾期贷款是指借款人未按照合同约定的还款日期归还的贷款。
这个指标能够及时反映银行贷款的偿还情况，是信用风险的早期预警指标之一。
4、客户信用评级银行通常会对借款人进行信用评级，根据其财务状况、还款能力、信用记录等因素将客户分为不同的信用等级。
客户信用评级的分布情况可以反映银行客户群体的信用风险水平。
二、市场风险指标市场风险是指由于市场价格波动（如利率、汇率、股票价格等）导致银行资产或负债价值发生变化而带来损失的可能性。
1、利率风险指标（1）利率敏感性缺口利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。
当利率发生变化时，利率敏感性缺口会影响银行的净利息收入。
（2）久期缺口久期缺口用于衡量银行资产和负债的利率风险暴露程度。
久期越长，资产或负债对利率变动的敏感性越高。
2、汇率风险指标（1）外汇敞口头寸外汇敞口头寸是指银行在外汇买卖中，未进行套期保值的外汇多头或空头头寸。
风险管理辅导：风险监测主要指标
风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现指标两⼤类，前者主要⽤于对潜在因素或征兆信息的定量分析，后者则⽤于显现因素或现状信息的定量化。
中国银监会对原国有商业银⾏和股份制商业银⾏按照三⼤类七项指标进⾏评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。
有关资产质量的主要指标包括以下⼏个⽅⾯： 1.不良资产/贷款率 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款×100％ 2.预期损失率 预期损失率＝预期损失/资产风险敞⼝×100％ 预期损失是指信⽤风险损失分布的数学期望，代表⼤量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银⾏已经预计到将会发⽣的损失。
预期损失＝PD×LGD×EAD，其中，PD为借款⼈的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。
3.单⼀（集团）客户授信集中度 单⼀（集团）客户贷款集中度＝⼀家（集团）客户贷款总额/资本净额×100％ 该指标计算本外币⼝径数据。
⼀家（集团）客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额的⼀家（集团）客户的各项贷款的总额，客户是指取得贷款的法⼈、其他经济组织、个体⼯商户和⾃然⼈，各项贷款的定义与不良贷款率指标中的定义⼀致，资本净额定义与资本充⾜率指标中定义⼀致。
4.贷款风险迁徙 风险迁徙类指标衡量商业银⾏信⽤风险变化的程度，表⽰为资产质量从前期到本期变化的⽐率，属于动态指标。
风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
（1）正常贷款迁徙率 正常贷款迁徙率＝（期初正常类贷款中转为不良贷款的⾦额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的⾦额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少⾦额＋期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少⾦额）×100％ 该指标计算本外币⼝径数据。
期初正常类贷款中转为不良贷款的⾦额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和；期初关注类贷款中转为不良贷款的⾦额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和；期初正常类贷款期间减少⾦额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常回收、不良贷款处置或贷款核销等原因⽽减少的贷款；期初关注类贷款期间减少⾦额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因⽽减少的贷款。
汇率损失风险重点监测指标及预警阈值
一、概述随着全球经济的快速发展，各国之间的经济通联日益紧密，国际汇率波动对企业的经营活动产生了越来越大的影响。
汇率的波动在一定程度上会影响企业的盈利能力，一些企业在国际贸易和国际投资中会面临着汇率损失风险。
为了有效监控和管理企业的汇率损失风险，制定汇率损失风险重点监测指标及预警阈值显得尤为重要。
二、汇率损失风险重点监测指标1. 汇率波动幅度汇率波动幅度是指货币兑换比率在一段时间内的波动程度。
企业可以通过监测和分析汇率波动幅度，了解汇率波动的趋势和幅度，及时调整风险管理策略，降低汇率损失。
2. 外汇市场交易量外汇市场交易量是指一定时间内外汇市场的交易量变化情况。
企业可以通过监测外汇市场交易量，了解市场的供求关系，及时作出决策，规避汇率风险。
3. 国际政治和经济形势国际政治和经济形势对汇率波动有着重要影响。
企业应密切关注国际政治和经济形势的变化，及时调整风险管理策略，降低汇率损失。
4. 出口收入占比企业的出口收入占比直接影响企业对汇率波动的敏感程度。
企业可以通过监测出口收入占比，了解企业对汇率波动的承受能力，合理调整风险管理策略。
5. 货币市场利率货币市场利率对汇率波动有着重要影响。
企业应密切关注货币市场利率的变化情况，及时调整资金运作策略，降低汇率损失。
三、汇率损失风险预警阈值1. 汇率波动幅度企业可以根据自身经营情况和风险承受能力，设置汇率波动幅度的预警阈值。
一般来说，当汇率波动幅度超过企业可承受范围时，应及时启动汇率风险管理策略，规避汇率损失。
2. 外汇市场交易量企业可以根据外汇市场交易量的变化情况，设置预警阈值。
当外汇市场交易量异常波动时，应及时启动汇率风险管理策略，规避汇率损失。
3. 国际政治和经济形势企业应根据国际政治和经济形势的变化情况，设定预警阈值。
当国际政治和经济形势发生重大变化时，应及时启动汇率风险管理策略，规避汇率损失。
4. 出口收入占比企业可以根据出口收入占比，设置预警阈值。
实验室安全风险分级评估指标(试行)
未设立定期安全检查机制
10
无相关持证作业人员
10
消防安全或相对应的应急设备不符 合要求
10
空间布局不符合操作安全要求
10
水、电、通风不符合安全开展实验 要求
10
未设置门禁系统或监控系统
5
化学安 全
20
剧毒化学品类或精神类和麻醉类药 品
高风险
易制毒化学品
10
易制爆或易燃易爆化学品
10
一般危险化学品
附件L
XX
高风险：总分270中风险：50（总分〈70一般风险：30≤总分＜50低风险: 总分＜30,具体项分值加总后得分不高于大类分值
主要大类与分值
具体项与分值
大类评分
项目组 自评
院系 复评
管理体 系
实验场 所
30
20
未设立实验室安全管理人员
10
无实验室安全或应急管理制度
10
无安全教育培训或相关操作培训
10
IH类射线装置
5
机电安 全
20
有多台大功率用电设备或服务器机 房
10
高温设备
5
高速运转的设备
5
可能造成机械伤害的设备
5
激光器
5
废弃物 安全
10
有毒有害废气
5
有毒有害废液或固废
5
易燃易爆废液或固废
5
感染性医废
5
其他
可根据 实际情 况自行 添加
除上述风险外，其他需要考量的安 全风险，可列为高风险项目，也可 提交具体项分值
（请另附情况说明）
5
特种设 备安全
20
有毒气体或易燃易爆气体钢瓶
10
地方法人银行类机构风险监测监管指标公式(说明)
风险监测指标说明1、不良贷款率定义：是指金融机构不良贷款余额占总贷款余额的比重。
不良贷款是指按照贷款五级分类标准，将贷款风险分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。
计算公式如下：不良贷款率＝不良贷款（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100%2、拨备覆盖率定义：拨备覆盖率（也称为“拨备充足率”），是指贷款损失准备对不良贷款的比率（实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率），主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。
此项比率应不低于100%，否则为计提不足，存在准备金缺口。
比率越高说明抵御风险的能力越强。
拨备率的高低应适合风险程度，不能过低导致拨备金不足，利润虚增；也不能过高导致拨备金多余，利润虚降。
计算公式：拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)根据我国《银行贷款损失准备计提指引》规定，银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%；银行可以参照以下比例按季计提专项准备：对于关注类贷款，计提比例为2%；对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计提比例为100%。
其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。
特种准备由银行根据不同类别（如国别、行业）贷款的特种风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。
3、流动性比率定义：是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。
其计算数据来自于资产负债表，流动资产包括：现金、应收账款、有价证券、存货；流动负债包括：应付帐款、应付票据、期内到期的长期债务、应付税款及其他应付费用。
一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强。
一般情况下，营业周期、流动资产中应收账款数额和存货的周转速度是影响流动性比率的主要因素。
计算公式为：流动性比率＝流动资产/流动负债4、单一客户授信集中度定义：单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，是指最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。
风险预警指标体系(参考版)
定性
流动性
流动比率
流动资产/流动负债
现金到期债务比率 指标
经营现金流量净额与到期债务之比
定量 定量
财务风险指标
资产负债 预算指标
资产负债率
负债总额/资产总额
资产负债持有期缺
口
预算完成率
预算偏差率
投资净利率 （ROI）
项目建成后正常年份的净利润与项目总投资的比率
内部收益率 （IRR）
项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的 折现率
内部控制 监督与纠正
定量 定量 定量 定性 定性
定性
定性 定性
公司治理、内控 和合规性风险指
标
内部控制 合规性指标 总体性指标
违法违规指数=监测期内公司被依法追究刑事责任次数×
0.25+监测期内公司受到行政处罚次数×0.25+监测期内公
监督与纠正
司受到10万元以上罚款处罚次数×0.175+监测期内公司受 到10万元以下罚款处罚次数×0.125+监测期内公司受到警
供求情况
商品房销售面积/竣工面积 商品房施工面积/竣工面积比值
指标性质 定量
定量
定量 定性 定性 定性 定性 定性 定性
定量
定量 定量
外部风险指标
价格情况
房价收入比=总房价/居民家庭年收入
定量
商业地产的租售比=房屋售价/月租赁价格
定量
市场风险
投资结构
增长速度
房地产开发投资额/全社会固定资产投资额 房地产投资占GDP的比重 房地产开发投资额增长率/GDP增长率
风险预警指标（试行）
第一层次指标
第二层次指标 第三层次指标
指标定义或描述
风险监测指标体系
风险监测指标体系
风险监测指标体系是用来衡量和监测风险的一组指标，旨在帮助机构和个人了解和控制风险。
一个完整的风险监测指标体系应该包括以下几个方面的指标：
1. 市场风险指标：用于衡量市场风险的指标，例如股市波动率、汇率波动率、利率波动率等。
2. 信用风险指标：用于衡量信用风险的指标，例如违约概率、违约率、债券评级等。
3. 操作风险指标：用于衡量操作风险的指标，例如交易错误率、交易成本、违规风险等。
4. 法律风险指标：用于衡量法律风险的指标，例如违法概率、法律纠纷诉讼比例等。
5. 宏观经济风险指标：用于衡量宏观经济风险的指标，例如国内生产总值、通货膨胀率、失业率等。
6. 金融体系稳定风险指标：用于衡量金融体系稳定风险的指标，例如银行资本充足率、流动性风险、杠杆率等。
除了上述指标外，风险监测指标体系还可以根据具体需求进行补充和调整，以满足不同机构和个人对不同类型风险的监测和评估需求。
税收风险预警指标分析说明
税收风险预警指标分析说明1、增值税专用发票用量变动异常1、计算公式：指标值=一般纳税人专票使用量-一般纳税人专票上月使用量。
2、问题指向：增值税专用发票用量骤增，除正常业务变化外，可能有虚开现象。
3、预警：纳税人开具增值税专用发票超过上月30%（含）并超过上月10份以上检查重点：检查纳税人的购销合同是否真实，检查纳税人的生产经营情况是否与签订的合同情况相符并实地检查存货等。
主要检查存货类“原材料”、“产成品”以及货币资金“银行存款”、“现金”以及应收帐款、预收帐款等科目。
对于临时增量购买专用发票的还应重点审查其合同履行情况。
2、期末存货大于实收资本差异幅度异常1、计算公式：纳税人期末存货额大于实收资本的比例。
2、问题指向：纳税人期末存货额大于实收资本，生产经营不正常，可能存在库存商品不真实，销售货物后未结转收入等问题。
检查重点：检查纳税人的“应付账款”、“其它应付款”“预收帐款”以及短期借款、长期借款等科目期末贷方余额是否有大幅度的增加，对变化的原因进行询问并要求纳税人提供相应的举证资料，说明其资金的合法来源；实地检查存货是否与帐面相符。
3、增值税一般纳税人税负变动异常1、计算公式：指标值=税负变动率；税负变动率=（本期税负-上期税负）/上期税负*100%；税负=应纳税额/应税销售收入*100%。
2、问题指向：纳税人自身税负变化过大，可能存在账外经营、已实现纳税义务而未结转收入、取得进项税额不符合规定、享受税收优惠政策期间购进货物不取得可抵扣进项税额发票或虚开发票等问题。
3、预警值：30%检查重点：检查纳税人的销售业务，从原始凭证到记帐凭证、销售、应收帐款、货币资金、存货等将本期与其他各时期进行比较分析，对异常变动情况进一步查明原因，以核实是否存在漏记、隐瞒或虚记收入的行为。
检查企业固定资产抵扣是否合理、有无将外购的存货用于职工福利、个人消费、对外投资、捐赠等情况4、纳税人期末存货与当期累计收入差异幅度异常1、计算公式：指标值=（期末存货-当期累计收入）/当期累计收入。
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风险监测参考指标说明
1附件风险监测参考指标
1.流动性风险指标(1)贷存比•计算公式：贷存比=期末各项贷款余额之和/期末各项存款余额之和・指标说明：本指标是衡量银行流动性风险的指标之一。
从盈利角度看，若贷存比很低，说明成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差；从抗流动性风险力角度看，若存贷比过高，则说明银行的抗流动风险能力差。
(2)存款偏离度•计算公式：存款偏离度二(期末最后一日各项存款-本期日均存款)/期月日均存款*100% : •指标说明：本指标是双向偏离计算指标，分为正偏离和负偏离。
正偏离说明存款增加了，抗流动性风险能力提高；负偏离，说明存款减少，抗流动性风险能力减弱，要提前解决流动性风险问题。
(3) 备付金率・计算公式：备付金率二备付金率二备付金总额/存款总额X100%； 2・指标说明：备付金率的高低反映了银行留存的备付金在吸收存款总量中所占的比例，比例越高，支付能力越强；若比例过低，就可能出现不能应付存款的支取，引发挤提存款风波；但是，该指标存在一定的局限性。
2.操作风险指标柜面操作差错率•计算公式：柜面操作差错率二期末差错笔数/期末交易笔数X100%；•指标说明：本指标是
反映银行期间的运营管理质量，若指标较高，说明运营管理质量差，反之则较好。
3.信用风险指标（1）不良贷款率•计算公式：不良贷款率 =期
末各项贷款不良贷款余额之和/期末各项贷款贷款余额之和• 指标说明：本指标反映报告期末贷款资产质量情况，该指标较高则说明银行的资产质量较差，应就资产质量差进行深入分析。
（2）新增不良贷款•计算公式：3新增不良贷款=期末不良贷款
余额-期初不良贷款余额•指标说明：本指标反映报告期内不良贷款增长情况，如期内新增不良贷款速度较快或较往期明显加快，应就风险成因进行深入分析。
（3）新生成不良贷款•计算公式：新生成不良贷款二期末不良贷款余额-期初不良贷款余额+ 期内核销不良贷款本金金额•指标说明：本指标反映报告期内辖内资产质量劣变速度，如期内新生成不良贷款速度较快或较往期明显加快，应就风险成因进行深入分析。
（4）新发放贷款不良率•计算公式：新发放贷款不良率二期内新发放贷款形成不良的贷款余额/报告期内新发放贷款余额X 100%•指标说明：本指标考察报告期内新发放贷款资产质量，如新发放贷款形成不良比例较高，应结合贷款结构和客户评级变化进行深入分析。
（5）逾期贷款率•计算公式：4逾期贷款率=期末各项贷款逾期贷款余额之和/期末各项贷款贷款余额乞和・指标说明：本指标反映报告期末贷款资产质量情况，该指标较高则说明银行的资产质量较差，应就资产质量差进行深入分析。
（6）逾期余额增长额・计算公式：逾期余额增长额=期末逾期贷款余额-期初逾期贷款余额• 指标说明：本指标反映报告期内逾期贷款增长情况，如期内新增逾期贷款速度较快或较往期明显加快，应就风险成因进行深入分析。
（7）逾期不良剪刀差・计算公
式：逾期不良剪刀差=期末逾期贷款余额-期末不良贷款余额•指标说明：本指标反映未来资产质量向下迁徙压力，逾期不良剪刀差明显扩大的，未来资产质量下滑速度可能加快。
（8）逾期不良比•计算公式：逾期不良比=期末逾期贷款余额/期末不良贷款余额•指标说明：本指标反映未来资产质量向下迁徙压力，逾期不良比明显扩5大的，未来资产质量下滑速度可能加快。
4.声誉风险指标（1）客户投诉量•指标说明：本指标为95580客服屮心和市消费协会受理的客户投诉的总量。
（2）负面
舆情数•指标说明：本指标为内地市级.省级.屮央级媒体报道及互联网的负面舆情数。
5.科技风险指标（1）核心系统可用率・计算公式：核心系统可用率二（1-核心系统可用率故障时长/核心系统可用率额定工作时长）*100%・指标说明：本指标核心系统是指储蓄系统.公司系统•个贷系统.公贷系统•汇兑系统•基金理财系统。
（2）影响对外服务的重要系统突发事件数量•指标说明：特别重大突发事件（I级）全年不发生，重大突发事件（II级）每季度不超过1 次。