工程管理部内审要点
国企工程审计要点
国企工程审计要点
国企工程审计是指对国有企业的工程项目进行审计监督，以确保工程项目的合法性、合规性和效益性。以下是国企工程审计的一些要点：
1. 审计范围：确定审计的范围和内容，包括工程项目的预算、合同、施工进度、质量、安全、成本等方面。
2. 审计方法：选择合适的审计方法，如查阅文件、现场勘查、询问相关人员等，以获取充分的审计证据。
3. 合同审计：审查工程项目的合同，包括合同的签订、履行、变更等情况，确保合同的合法性和合规性。
4. 预算审计：审查工程项目的预算，包括预算的编制、审批、执行等情况，确保预算的合理性和准确性。
5. 施工进度审计：审查工程项目的施工进度，包括进度计划的制定、执行、调整等情况，确保施工进度符合合同约定。
6. 质量审计：审查工程项目的质量，包括施工质量、材料质量、设备质量等方面，确保工程质量符合相关标准和要求。
7. 安全审计：审查工程项目的安全管理，包括安全制度的建立、执行、监督等情况，确保工程项目的安全生产。
8. 成本审计：审查工程项目的成本，包括成本的核算、控制、管理等情况，确保工程项目的成本合理、可控。
9. 审计报告：根据审计结果撰写审计报告，指出存在的问题和不足，并提出相应的审计建议和意见。
10. 后续跟踪：对审计发现的问题和不足进行跟踪监督，确保问题得到及时整改和解决。
国企工程审计需要全面、系统、深入地审查工程项目的各个方面，以确保工程项目的合法性、合规性和效益性。
工程内部质量审核制度
工程内部质量审核制度
一、总则
为了规范工程过程中的质量管理行为，确保工程质量的稳定和持续改进，特制定本审核制度。本制度适用于所有涉及工程质量的内部审核活动，旨在提高工程质量管理水平，保障工程质量的稳定和可靠性。
二、审核范围
1. 工程设计审核：对工程设计文件进行审核，包括设计方案、施工图纸、技术标准等。
2. 施工过程审核：对工程施工过程中的施工质量、施工安全等进行审核。
3. 材料设备审核：对工程所采用的材料设备进行审核，确保其符合标准要求。
4. 现场检查审核：对工程施工现场进行实地检查，发现问题及时纠正。
5. 竣工验收审核：对工程项目进行竣工验收，评定工程质量。
三、审核程序
1. 审核计划制定：每年定期制定审核计划，明确审核范围、对象、内容和时间计划。
2. 审核组成：由质量管理部门组织专业人员组成审核小组，进行审核工作。
3. 审核准备：审核小组准备审核所需的文件资料和工具设备，并进行必要的培训。
4. 审核执行：按照审核计划，对审核对象进行审核，并记录审核结果和问题。
5. 审核总结：对审核结果进行汇总分析，提出改进意见和建议。
6. 审核报告：编制审核报告，报告给相关部门，督促整改并跟踪执行情况。
7. 审核评估：对审核工作进行评估，总结经验，不断完善审核制度。
四、审核标准
1. 符合相关法律法规和标准的要求。
2. 工程质量符合设计要求和技术标准。
3. 施工过程中的质量控制符合要求，存在质量问题应及时解决。
4. 材料设备符合国家标准，质量可靠。
5. 施工现场秩序良好，安全措施到位。
6. 竣工验收符合验收标准，工程质量可靠性高。
工程项目建设管理内审制度
工程项目建设管理内审制度
第一章总则
第一条为规范工程项目建设管理行为，提高工程项目建设管理工作的质量和效率，保障项目建设的顺利进行，制定本制度。
第二条本制度适用于企业工程项目建设管理部门的内审工作，涉及工程项目建设管理的规章制度、工作流程、人员配备、资源保障等方面的内审工作。
第三条工程项目建设管理部门应当按照本制度的要求，加强对工程项目建设管理工作的内审监督，不断改进工程项目建设管理工作，提高管理水平和服务质量。
第二章内审机构
第四条工程项目建设管理部门应当设立内审机构，专门负责工程项目建设管理工作的内审工作。内审机构应当独立于被审单位，直接向上级主管部门负责。
第五条内审机构主要职责包括：制定内审计划，组织内审工作，评估内审结果，提出改进建议，监督整改落实等。
第六条内审机构应当由具备相关资格和经验的专业人员组成，确保内审工作的专业性和客观性。
第七条内审机构应当定期对工程项目建设管理工作进行内审，及时发现问题，促进问题及时解决和改进。
第三章内审程序
第八条内审程序包括内审计划、内审实施、内审报告和内审跟踪等环节。
第九条内审计划应当由内审机构根据工程项目建设管理部门的工作要求和实际情况确定，确保内审工作的有效性和全面性。
第十条内审实施应当按照内审计划的要求，组织专业人员进行全面、系统的内审工作，收集相关证据，评估内审结果。
第十一条内审报告应当真实客观地反映内审结果，提出问题和改进建议，提交给内审工作责任人和被审单位，要求被审单位及时整改落实。
第十二条内审跟踪应当由内审机构对整改落实情况进行跟踪监督，确保问题得到及时解决和改进。
工程预算部内审制度
工程预算部内审制度
一、目的和原则
工程预算部内审制度旨在通过内部审计活动，确保工程预算的合理性、准确性和完整性。内审工作应坚持客观公正、独立自主的原则，遵循法律法规和公司相关规章制度，以风险为导向，注重预防和控制。
二、组织机构与职责
1. 内审小组：成立专门的内审小组，由财务部门、工程管理部门、采购部门等相关人员组成。内审小组负责制定内审计划，执行内审程序，撰写内审报告。
2. 管理层：管理层需提供必要的支持和资源，确保内审工作的独立性和权威性。
3. 被审计单位：被审计单位需积极配合内审工作，提供真实、完整的资料和信息。
三、内审程序
1. 制定内审计划：根据公司的年度工作计划和项目进度，确定内审的时间、范围和重点。
2. 前期准备：收集相关资料，包括但不限于工程预算书、合同文件、历史审计报告等。
3. 实施内审：通过查阅资料、现场检查、询问访谈等方式进行内审。重点关注预算编制的依据、计算方法和结果的准确性。
4. 撰写内审报告：内审小组应根据审计发现的问题，提出改进建议和整改措施，形成书面报告。
5. 反馈与整改：将内审报告提交给管理层和被审计单位，要求其在一定期限内进行整改，并对整改情况进行跟踪审核。
四、内审内容
1. 预算编制：审查预算编制的依据是否充分，是否符合行业标准和公司规定。
2. 成本控制：评估成本控制措施的有效性，是否存在超支或浪费现象。
3. 变更管理：检查工程变更是否经过严格审批，变更对预算的影响是否得到合理处理。
4. 结算审核：核实工程结算是否与实际完成的工程量相符，结算价格是否公正合理。
施工质量管理的内部审核与管理评审
施工质量管理的内部审核与管理评审
一、背景介绍
施工质量管理是建筑工程中至关重要的环节之一，直接关系到工程质量和安全。在工程施工过程中，如何有效地进行内部审核与管理评审，是确保工程质量达标的关键。本文将从内部审核和管理评审两方面进行探讨，旨在提升施工单位对工程质量管理的重视程度，确保施工质量达到标准要求。
二、内部审核
1. 内部审核的定义
内部审核是指由施工单位内部人员组织进行的对施工质量管理体系的审核活动。其目的在于发现工程管理中存在的问题和不足，制定改进措施，提高施工质量管理水平。
2. 内部审核的流程
步骤一：确定审核目标
首先要明确内部审核的目标和范围，确定要审核的内容和重点。
步骤二：制定审核计划
制定内部审核计划，包括审核人员、时间、地点等具体安排。
步骤三：实施审核
按照计划，组织审核人员进行实地审核，了解实际情况。
步骤四：整理审核结果
整理审核结果，列出存在的问题和建议改进的措施。
步骤五：制定改进计划
根据审核结果，制定改进计划和措施，确保问题得到及时解决。
3. 内部审核的重要性
内部审核是对施工单位自身质量管理工作的监督与检查，有助于发现问题、改
进管理，提高质量管理水平，确保工程质量。
三、管理评审
1. 管理评审的概念
管理评审是指对施工质量管理（包括施工过程和施工成果）进行全面、系统的
评估，确定其有效性和适应性，发现问题并提出改进建议的过程。
2. 管理评审的实施
步骤一：确定评审范围
确定管理评审的范围和对象，明确评审的重点内容。
步骤二：组织评审团队
组建评审团队，确定评审人员，包括内部人员和外部专家。
工程内审方案模板
工程内审方案模板
一、审批单位：审批人：审核人：审批日期：
二、编制目的：
为了加强工程项目的管理与质量控制，提高工程质量，保证工程项目的安全、正常、高效
进行，特制定本工程内审方案。
三、编制依据：
1.《建设工程质量管理条例》
2.《建设工程质量检验与验收规程》
3.《建设工程质量管理条例》
四、内审范围：
本次内审包括以下范围：
1. 工程项目的施工管理过程；
2. 工程质量控制措施的执行情况；
3. 工程现场安全管理；
4. 合同管理及材料、设备的审批及使用情况；
5. 现场文档与记录的完整性与规范性；
五、内审目标：
1. 对工程项目的合规性、安全性、质量、管理等进行全面审查，完善并优化工程管理体系；
2. 发现问题、制定整改方案提出改进建议，提高工程质量；
3. 确保工程项目的合法合规，规避相关风险；
4. 提升内部管理水平，推动工程项目的顺利开展。
六、内审内容：
1. 工程质量控制措施的执行情况
2. 工程施工现场管理情况
3. 工程安全管理情况
4. 合同管理及材料、设备的审批及使用情况
5. 现场文档与记录的完整性与规范性
七、内审程序：
1. 内审准备
（1）确定内审工作的具体范围和目标；（2）成立内审小组，确定内审人员；
（3）制定内审计划和程序；
（4）准备相关内审材料。
2. 内审实施
（1）按照内审计划和程序，组织内审工作；（2）充分了解被审查单位的工程项目情况；（3）开展现场检查和记录相关资料；
（4）听取被审人员的意见、建议。
3. 内审总结
（1）整理内审的相关资料；
（2）根据内审情况，制定内审总结报告；（3）对内审中发现的问题提出整改建议。
工程施工内审
工程施工内审是指在工程施工过程中，对施工项目的组织、管理、技术、质量、安全等方面进行自我审查、自我纠正和自我完善的过程。内审的目的在于确保工程施工的顺利进行，提高工程质量，降低工程风险，保障工程建设目标的实现。以下是工程施工内审的几个关键方面。
一、施工组织设计内审
施工组织设计是工程施工的基础，内审施工组织设计主要包括以下几个方面：
1. 设计文件的完整性、合规性及可操作性。审查施工组织设计文件是否涵盖了工程的全部内容，是否符合国家及行业标准，是否具备较强的可操作性。
2. 施工方案的科学性、合理性及先进性。审查施工方案是否根据工程特点和实际条件制定，是否采用了先进的技术和工艺，是否有利于提高工程质量和效益。
3. 施工进度的合理性及可行性。审查施工进度计划是否合理，是否考虑了各种因素对工程进度的影响，是否具备可行性。
4. 施工资源的配置合理性。审查施工组织设计中施工机械、劳动力、材料等资源的配置是否合理，是否满足工程施工需要。
二、施工过程管理内审
施工过程管理内审主要包括以下几个方面：
1. 施工质量控制。审查施工过程中质量控制措施是否到位，是否严格按照质量标准进行施工，是否存在质量隐患。
2. 施工安全控制。审查施工过程中安全措施是否到位，是否严格遵守安全规定，是否存在安全隐患。
3. 施工环保措施。审查施工过程中环保措施是否到位，是否符合环保要求，是否存在环保问题。
4. 施工文明施工。审查施工过程中文明施工措施是否到位，是否创造了良好的施工环境，是否提高了施工效率。
三、施工技术内审
施工技术内审主要包括以下几个方面：
建筑公司工程项目内部审计方案
建筑公司工程项目内部审计方案
一、项目背景
建筑公司作为承接各类建筑工程项目的主体，项目的安全、质量和进度关系到公司声誉和经济效益。为了规范项目执行过程，提升公司管理水平，建立健全的内部控制制度，建筑公司需要开展内部审计工作。本方案旨在规划建筑公司工程项目内部审计的内容、范围、方法和程序，确保项目的正常进行和项目执行过程的合规性。
二、审计目标
1. 评估项目进度和质量控制情况，确保工程项目按照合同要求进行；
2. 检查项目执行过程中的成本控制和资金使用情况，确保资金使用合规；
3. 审查施工过程中的安全管理和环境保护情况，确保施工过程安全、环保；
4. 评估工程项目相关各方配合和沟通情况，提升项目执行效率和合作关系。
三、审计内容与范围
1. 项目进度和质量控制情况审计
- 审计是否按照合同要求和规范进行工程建设；
- 审计工程项目的实际进度和计划进度的一致性；
- 审计工程项目的质量控制措施和实施情况。
2. 成本控制和资金使用情况审计
- 审核项目资金使用的合规性和合理性；
- 审计项目成本控制措施的有效性；
- 审计施工过程中的费用开支和成本控制情况。
3. 安全管理和环境保护情况审计
- 审计施工现场的安全生产管理情况；
- 审计施工现场的环境保护措施和实施情况；
- 审计施工过程中的安全生产和环境保护问题的整改情况。
4. 项目配合和沟通情况审计
- 审计工程项目各相关方的配合情况；
- 审计工程项目各方之间的沟通情况；
- 审计项目执行过程中的合作关系和问题解决情况。
四、审计方法与程序
1. 审计方法
- 文件资料审查：审核项目合同、执行计划、财务报表等相关文件；
工程施工企业内审流程
工程施工企业内审流程
一、内审计划
首先，工程施工企业应当确定内审计划。内审计划应当包括内审的目的、范围、时间、地点、内审对象、内审人员等内容。内审计划应当与企业的重要运营活动、管理体系文件、相关法规等相一致。
二、内审准备
1.确定内审团队：内审团队由内审负责人组织。内审人员应当具备相关专业知识和内审经验，熟悉内审标准和程序。
2.编制内审手册：内审手册包括内审流程、程序、检查清单等内容，以指导内审人员在内审过程中的行为和方法。
3.收集内审资料：内审人员应当收集内审所需的文件、记录、数据等资料，以便开展内审工作。
4.制定内审计划：内审团队应当基于内审目的和范围，制定内审计划和检查清单，确保内审的全面性和有效性。
三、实施内审
1.召开内审会议：内审负责人应当召集内审团队成员召开内审会议，明确内审的目的、范围和程序，分配内审任务。
2.开展现场检查：内审人员应当根据内审计划和检查清单，深入到现场进行检查，了解各项业务和流程的实际运行情况，核实是否符合规定要求。
3.采集证据：内审人员应当通过查阅文件、记录、询问相关人员等方式，采集证据，验证内审对象的符合性和有效性。
4.记录发现：内审过程中，内审人员应当书面记录所发现的问题、意见和建议，以备报告总结时使用。
5.与内审对象沟通：内审人员应当及时与内审对象沟通，反馈内审发现，并征求内审对象意见。
四、内审报告
1.汇总内审发现：内审负责人应当汇总内审团队成员的发现，撰写内审报告，并提出改进建议和行动计划。
2.内部审查：内审报告应当由内审负责人审核后，向企业管理层和内审对象提交，接受内
工程管理内部控制专项审计方案
工程管理内部控制专项审计方案
一．审计目的：
在去年工程内控检查的基础上，对工程管理工作的改进情况与目前工程管理内部管理操纵状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的操纵风险，总结管理经验与进步，对集团及各公司工程管理工作提出有价值的建议。二．审计内容：
1、工程管理制度体系与计划管理体系是否健全与完善。
2、制度与计划是否得到良好的遵循。
3、公司对工程管理要紧业务环节（工程招投标、采购管理、合同管理、现
场管理等）的管理、操纵是否完善。
4、去年检查提出的问题是否得到改善。
三．审计范围：
2002年7月－2003年8月期间的工程管理工作。
四．审计人员：
五. 审计时间：
六. 审计程序（附后）
审计工作分工与计划----
【分工】
闫兵：负责总包及工程管理工作的审计。
秦鹏：负责分包、采购与采购管理工作的审计。
张松涛：负责落实去年检查结果的整改情况，同时协助闫兵完成合同履行情况的审核工作。
一、审计准备工作：
●负责有关制度的搜集、分析、评价（要求见程序一）。
●负责熟悉公司工程、采购进度情况与与计划体系的差异。
●负责熟悉公司的招投标管理现状，包含：招投标方式、各类方式所占的
比例情况。
●汇总审计期间的投诉资料，综合工程管理、采购管理的日常信息，分析、
推断审计对象目前比较突出与急需解决的问题。
成果要求-----
●工作过程要做底稿记录。
●完成审计准备分析报告，确定审计抽样的具体对象与现场审计重点。二、现场审计工作---
根据工作分工与审计程序要求完成现场审计工作。
●审计抽样内容：
●基本时间预算：
首次会议，现场勘察------0.5天全体
工程内审情况汇报材料
工程内审情况汇报材料
尊敬的领导：
您好！根据公司的要求，我特别对工程内审的情况进行了汇报，以下是我整理的汇报材料。
一、工程内审的背景和目的
工程内审是指在工程项目实施过程中，对各个环节进行评审和检查，以确保项目的顺利进行和建设质量的达到预期目标。其主要目的包括：确保工程项目按照规划和设计方案进行实施，合理控制工程成本，确保工程质量，提高工程项目管理水平。
二、工程内审的内容和方法
1.工程项目计划的内审：对工程项目的计划是否符合实际需求进行评估，包括时间计划、资源配置、风险管理等方面的内审。
2.工程项目设计的内审：对工程项目的设计方案是否合理、可行进行评审，包括技术要求、材料选型、设备选型等方面的内审。
3.工程项目施工的内审：对工程项目施工过程中的各个环节进行评估和监督，包括施工质量、施工进度、安全管理等方面的内审。
4.工程项目验收的内审：对工程项目完成后的验收程序进行评估，确保工程质量达到预期要求。
工程内审主要采用文件审查、现场勘察、访谈调查等方法进行，通过评审、检查、报告等环节，保证工程项目得到高质量的实施。
三、工程内审的结果及问题分析
在对多个工程项目进行内审后，我们得到了以下的结果：
1.工程项目计划的内审结果：大部分工程项目计划符合实际需求，但
也存在部分项目计划不够详细、时间安排不合理等问题。
2.工程项目设计的内审结果：大部分工程项目设计符合要求，但存在
部分设计方案不够可行、技术要求不够明确的问题。
3.工程项目施工的内审结果：大部分工程项目施工质量和安全管理有
所提升，但也存在施工质量不达标、施工进度延误等问题。
工程项目内审制度
工程项目内审制度
一、目的与原则
建立和完善工程项目内审制度，旨在通过独立和客观的评价活动，检查和监督项目的管理效率、资金使用的合规性以及项目实施过程中的风险控制情况。内审工作应遵循公正、独立、客观的原则，确保审计结果的真实性和有效性。
二、内审范围
工程项目内审覆盖项目全周期的各个阶段，包括项目的策划、设计、采购、施工、验收以及后期运营等。内审内容涉及项目管理体系的合理性、项目财务的透明度、合同履行的情况、工程质量的控制、安全生产的保障等多个方面。
三、内审机构设置
企业应设立专门的内审部门或委托外部专业审计机构进行工程项目的内审工作。内审团队应由具备相关专业知识和审计经验的人员组成，保证其独立性和专业性。
四、内审程序
1. 审计计划：根据企业年度工作计划和项目实施进度，制定详细的内审计划，明确审计的时间、对象、内容和方法。
2. 审计通知：在实施审计前，向相关部门和项目团队发出审计通知，说明审计的目的、范围和要求。
3. 现场审计：按照审计计划开展现场审计工作，包括但不限于查阅资料、访谈相关人员、实地检查等。
4. 问题汇总：将审计过程中发现的问题进行记录和分类，形成初步审计意见。
5. 报告编制：根据审计发现，撰写内审报告，报告中应包含审计结论、存在的问题及建议改进措施。
6. 反馈与整改：将内审报告提交给管理层和相关责任人，要求其在规定时间内进行整改，并对整改情况进行跟踪审核。
7. 归档管理：将所有审计资料进行归档管理，作为日后查证和持续改进的依据。
五、权利与义务
内审部门有权获取项目相关的所有资料和信息，任何个人或部门不得拒绝、隐瞒或提供虚假信息。同时，内审部门有义务保守商业秘密，不得泄露审计过程中了解到的敏感信息。
内部工程项目审核制度
内部工程项目审核制度
第一章总则
为规范公司内部工程项目的管理和审核流程，确保工程项目的合规性和有效性，制定本制度。
第二章申请及审批流程
1. 工程项目申请
1.1 项目负责人或相关部门需在项目启动前填写工程项目申请表并提交给工程管理部门。
1.2 工程项目申请表应包括项目名称、项目概要、项目目标、项目预算、项目周期等相关
信息。
1.3 工程管理部门收到申请表后，将组织相关部门进行初步评审，并给予初步意见。
2. 工程项目审核
2.1 初步评审通过后，工程管理部门将组织相关部门进行详细审核。
2.2 审核内容包括项目可行性分析、项目方案、项目预算、项目风险评估等。
2.3 审核人员应按照公司规定的程序和标准进行审核，对项目的必要性、合规性进行审查，提出审批意见。
3. 工程项目批准
3.1 审核通过后，工程管理部门将项目申请表送交公司领导层进行批准。
3.2 公司领导层应审批工程项目的启动条件、范围、交付标准、预算和周期，并签署相关
文件。
第三章项目管理与监督
1. 项目管理
1.1 项目启动后，项目负责人应根据项目计划和预算进行项目管理，确保项目按时、按质、按量完成。
1.2 项目负责人需定期报告项目进展情况、项目风险和问题，并及时采取措施加以解决。
1.3 工程管理部门应对项目的进展情况进行监督和检查，提供必要的支持和帮助。
2. 项目评审
2.1 项目完成后，需要进行项目总结和评估。
2.2 项目总结应包括项目完成情况、项目效果、项目成本等评估内容。
2.3 项目评估结果应及时反馈给公司领导层和相关部门，为下一阶段的工作提供参考。
工程项目内审管理方案
工程项目内审管理方案
一、背景和意义
为了保证工程项目的质量和安全，确保项目的正常运行和实施，内审作为一种重要的管理工具，在工程项目中起着关键作用。内审可以帮助管理层发现问题、管理风险，并提出改进意见，为项目提供保障和支持。因此，建立科学有效的工程项目内审管理方案，对于保持工程项目的稳定和可持续发展具有重要意义。
二、内审的组织架构
1. 内审委员会：由项目管理部门及相关专业技术人员组成的内审委员会负责工程项目内审工作的决策和指导。
2. 内审部门：专门负责项目内审工作的内审部门，由内审主管领导，内审人员应具备较高的专业技术和管理能力。
三、内审管理流程
1. 项目内审计划制定
内审委员会根据项目实际情况，确定内审计划，并将其向项目管理部门报备。内审计划应包括内审时间、内审范围、内审目标和内审内容等。
2. 内审实施
内审部门根据内审计划，对项目实施内审。内审应充分了解项目的各项管理制度和运行情况，及时发现问题和隐患。
3. 内审报告编制
内审部门根据内审结果，编制内审报告，并向内审委员会和项目管理部门提出内审意见和改进建议。内审报告应明确问题的性质、程度和解决方案，提出具体的改进措施和落实计划。
4. 内审整改
项目管理部门根据内审报告，制定整改计划，并按照内审部门的要求进行整改。内审部门负责对整改情况进行跟踪和监督。
5. 内审总结评估
内审部门对内审工作进行总结评估，并向内审委员会提出内审工作的意见和建议，以便进一步改进内审工作。
四、内审管理制度
1. 内审政策和目标
制定明确的内审政策和目标，明确内审的职责和权限，确保内审工作独立、客观、公正。
施工建筑企业工程内审制度
施工建筑企业工程内审制度
第一章总则
一、为加强施工建筑企业工程管理，提高施工质量，保障工程安全，根据国家相关法律法
规以及公司实际情况，制定本内审制度。
二、本内审制度适用于公司各类工程项目的内部审计和内部控制，旨在规范内部审计工作
程序，提高内部审计水平，加强内部控制管理，促进公司经营管理的科学决策。
三、本内审制度对公司内部审计工作的要求具有强制性，公司全体员工必须严格遵守，并
对内部审计工作的方针、政策保持高度的认识和支持。
第二章内部审计组织架构
一、公司设立内部审计部门，由公司董事任命内部审计部门负责人，负责公司内部审计工
作的组织和协调，直接向公司董事汇报。
二、公司内部审计部门设立专门的内审小组，负责具体工程项目的内部审计工作，内审小
组由内部审计部门负责人提名，经公司董事批准后组建。
三、公司全体员工必须配合内部审计部门的工作，提供必要的资料和信息，并密切合作，
确保内部审计工作的顺利开展。
第三章内部审计工作程序
一、内部审计小组在每个工程项目开始前，必须对工程合同、工程设计、施工方案、材料
选择等进行全面审计，并逐步拟定内部审计工作计划。
二、内部审计小组对各个工程项目进行实地考察和实地检查，并根据审计计划逐一核查各
项工作的合规情况，及时发现和解决问题。
三、内部审计小组对工程项目的各个环节进行审计，包括工程质量控制、施工进度管理、
安全生产管理等，确保工程项目的顺利进行。
四、内部审计小组在审计过程中要注意保护公司机密信息，严格遵守相关法律法规，确保
审计工作的准确性和可靠性。
第四章内部审计工作成果
一、内部审计小组对每个工程项目的审计结果必须及时报告公司董事，并提出合理化建议，以便公司董事能够及时调整工程项目的工作方向，确保工程的高质量完成。
工程项目全过程跟踪审计内容和方法
工程项目全过程跟踪审计内容和方法
内部审计部门实施工程项目全过程跟踪审计，可以较好地利用内部审计工作优势，将审计监督关口前移，通过检查和评价工程建设过程中存在的问题，及时提出审计意见和建议，较好地履行内部审计监督和服务职能。
对于一般规模的企事业单位来说，内部审计力量通常有限，开展工程项目全过程跟踪审计常有力不从心之感。要解决人员少、业务技能不足的矛盾，完全可以从熟悉全过程跟踪审计的特点及把握立项、设计、施工、竣工、结算等各个阶段主要审计内容入手，抓住重点领域、关键环节，以点带面，达到对工程实施全部经济活动真实性、合法性和效益性进行有效审计监督的目标。
一、工程项目全过程跟踪审计各个阶段主要审计内容
（一）项目前期阶段跟踪审计的主要内容
1、内部审计人员在项目前期应重点关注设计、概算，审查工程项目的造价是否合理，编制概算采用的各种编制依据是否合法、合规，费用的完整性和造价的合理性如何，设计标准、造价水平、工程总造价是否与项目建议书、可行性研究报告等相符合。
2、检查招投标程序及其结果是否合法、有效。招标评标时，对要重点检查投标方资质资信状况，投标文件对招标文件的响应程度，投标方提供的工程量清单报价有无缺项、漏项，报价是否依据《建筑工程工程量清单计价规范》编制，调整、换算的内容是否符合规定。
3、审核工程项目相关设计、施工、监理合同。合同条款是否完整、准确，特别是专用条款，要认真审核，如在投标时不考虑，而在结算时需调整的项目，对赶工措施费、优质工程奖等如何计取，在履约过程中出现的设计变更、签证等如何结算费用，如何界定违约及相应的法律责任等。同时，还应特别注意合同与招标文件、投标文件三者之间的统一。