长期股权投资清查明细表
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集团长期投资清查汇兑表
编制单位：
序 原始投资金 投资类别 号 额 * * 1 1 长期股权投资 2 长期债权投资 合计 单位负责人： 填 报 日 期： 说明： 1、本表数据来自相应登记表
账面余额 2
已计提减值 3
账面数 4=2-3会计源自术差 错 5d长期投资清查汇总表
基准日：
基准数 6=4-5
清查值 7=6-8-9
预计残值 (预计可收 回金额) 8
清查出有问 题资产数 小计 10=11+1 9=12 2
企业申报损失数 列损益 11
财务负责人：
— %d —
业申报损失数 核权益 12 小计 12=13+14
中介审核数 列损益 13
核权益 14
按新会计制 度尚可收回 金额 15
填表人：
基础表24 单位： 元
应补提减值 16
新制度下帐面 净值 17
序 原始投资金 投资类别 号 额 * * 1 1 长期股权投资 2 长期债权投资 合计 单位负责人： 填 报 日 期： 说明： 1、本表数据来自相应登记表
账面余额 2
已计提减值 3
账面数 4=2-3会计源自术差 错 5d长期投资清查汇总表
基准日：
基准数 6=4-5
清查值 7=6-8-9
预计残值 (预计可收 回金额) 8
清查出有问 题资产数 小计 10=11+1 9=12 2
企业申报损失数 列损益 11
财务负责人：
— %d —
业申报损失数 核权益 12 小计 12=13+14
中介审核数 列损益 13
核权益 14
按新会计制 度尚可收回 金额 15
填表人：
基础表24 单位： 元
应补提减值 16
新制度下帐面 净值 17
长期债权投资清查明细表(表格模板、XLS格式)
按新会计制度预计损失原因 23
备注 24
*
*
基础表26 单位： 元
KM
损失原因 10
发生时间 11
小计 12=13+14
企业申报损失数 列损益 13
*
*
— %d —
申报损失数 核权益 14 小计 15=16+17
中介审核数 列损益 16
核权益 17
关键证据 18
索引号 19
按新会计制度 尚可收回金额 20
* 制表人：
*
新制度下帐面 净值 21=IF(3>0,IF((622=IF(3>0,7,I 7)>0,3/6*7,0),IF((7 F(7>=20,20,7) -20)>0,7-20,0)) ) 应计提减值准备
账面数 4=2-3
*
*
失数”和“中介审核数”、“清查值”均包括了长期投资原值和原已计提的长期投资减值准备(如有)两部分。
会计技术差 错 5
基准数 6=4-5
清查值 7=6-8-9
预计残值(预计 清查出有问 可收回金额) 题资产数 8 9=16
财务负责人：
备(如有)两部分。
长期债权投资清查明细表
基准日：
编制单位：
序 号 *
被投资单位名称 *
投资种类 *
债券名称 *
合计
* 单位负责人： 填 报 日 期：
*
*
说明： 1、账面余额等按登记账填列
2、本表中的“会计差错”、“清查出有问题资产数”、“企业申报损失数”和“中介审核数”、“清查
发行日期 *
投资日期 准备 3
长期股权投资明细
长期股权投资明细表
截止日期：
序 号 被投资单位资 投资比 投资 本金 例 期限
年
月
日
被投资单位名称
明细项目
认购股数
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
检查核对情况
一、采用权益法核算
投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 二、采用成本法核算 -
第1页
长期股权投资 本金 例 期限
年
月
日
被投资单位名称
明细项目
认购股数
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
-
检查核对情况
合 计
-
-
-
-
审计说明：
复核：
查账:
查账日期:
第2页
截止日期：
序 号 被投资单位资 投资比 投资 本金 例 期限
年
月
日
被投资单位名称
明细项目
认购股数
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
检查核对情况
一、采用权益法核算
投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 投资成本 股权投资差额 股权投资准备 损益调整 小计 二、采用成本法核算 -
第1页
长期股权投资 本金 例 期限
年
月
日
被投资单位名称
明细项目
认购股数
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
-
检查核对情况
合 计
-
-
-
-
审计说明：
复核：
查账:
查账日期:
第2页
长期股权投资表格(xls 页)
期初金额
年末余额 本期增加
索引 号：R1-6
页 次：
（金额单 位：元）
本期减少 期末余额 股权比例 本期已收股利 备注
2、权益法核算的股权投资：
被投资单位名称 一、对子公司额
本期损益调整
本期其他增减 期末余额 股权比例 本期已收股利 备注
被审计单 位：:DW 审计项目： 附注披露
审计时点：
编制人:BZR 日期:BZRQ 复核人: 日期:
目标: 过程:
按附注要求列示长期股权投资
项目
年初余额
长期股权投资
其中：长期股权投资
其他股权投资
其中：成本法核算的其他股权投资
权益法核算的其他股权投资
股权投资 1、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称
长期股权投资清查明细表
编制单位：
序 号 *
被投资单位名称 *
投资种类 *
股票名称 *
发行日期 *
合计
* 单位负责人： 填 报 日 期：
*
*
*
说明： 1、账面余额等按登记账填列 2、本表中的“会计差错”、“清查出有问题资产数”、“企业申报损失数”和“中介审核数”、“清查
持股数 量 *
公司成立日期 1
投资日期 2
投资期限 3
财务负责人：
)两部分。
长期股权投资清查明细表
基准日：
清查出有问 题资产数 13=19
损失原因 14
发生时间 15
企业申报损失数 小计 16=17+18
*
* 制表人：
— %d —
企业申报损失数 列损益 17
核权益 18
小计 19=20+21
中介审核数 列损益 20
核权益 21
关键证据 22
索引号 23
KM
股权比例 4
初始投资 金额 5
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ账面余额 6
*
*
*
*
* 财务负责人：
和“中介审核数”、“清查值”均包括了长期投资原值和原已计提的长期投资减值准备(如有)两部分。
已计提减值 准备 7
账面数 8=6-7
会计技术差 错 9
基准数 10=8-9
清查值 11=10-12-13
预计残值(预 计可收回金 额) 12
按新会计制度 尚可收回金额 24
*
*
新制度下帐面 净值 25=IF(7>0,IF((1026=IF(7>0,11, 11)>0,7/10*11,0),IF((1 IF(11>=24,24, 1-24)>0,11-24,0)) 11)) 应计提减值准备
序 号 *
被投资单位名称 *
投资种类 *
股票名称 *
发行日期 *
合计
* 单位负责人： 填 报 日 期：
*
*
*
说明： 1、账面余额等按登记账填列 2、本表中的“会计差错”、“清查出有问题资产数”、“企业申报损失数”和“中介审核数”、“清查
持股数 量 *
公司成立日期 1
投资日期 2
投资期限 3
财务负责人：
)两部分。
长期股权投资清查明细表
基准日：
清查出有问 题资产数 13=19
损失原因 14
发生时间 15
企业申报损失数 小计 16=17+18
*
* 制表人：
— %d —
企业申报损失数 列损益 17
核权益 18
小计 19=20+21
中介审核数 列损益 20
核权益 21
关键证据 22
索引号 23
KM
股权比例 4
初始投资 金额 5
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ账面余额 6
*
*
*
*
* 财务负责人：
和“中介审核数”、“清查值”均包括了长期投资原值和原已计提的长期投资减值准备(如有)两部分。
已计提减值 准备 7
账面数 8=6-7
会计技术差 错 9
基准数 10=8-9
清查值 11=10-12-13
预计残值(预 计可收回金 额) 12
按新会计制度 尚可收回金额 24
*
*
新制度下帐面 净值 25=IF(7>0,IF((1026=IF(7>0,11, 11)>0,7/10*11,0),IF((1 IF(11>=24,24, 1-24)>0,11-24,0)) 11)) 应计提减值准备
长期股权投资明细表
调整前审计调整调整后调整前审计调整调整后000000小计000000小计000000小计00二减值准备总计00期末余额调整前变动比例投资方式初始投资成本期初余额本期借方发生额本期贷方发生额2对合营企业的投资3对联营企业的投资审计说明
长期股权投资明细表
被审计单位： 项目：长期股权投资明细表 财务报表截止日：
0%
-
-ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
2、对合营企业的投资
-
-
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
3、对联营企业的投资
-
-
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
备注
二、减值准备
总计 审计说明：
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
索引 号： 编制 人： 复核 人：
页次： 日期： 日期：
项目名称
期初持股 期末持 比例 股比例
投资时 投资方
间
式
初始投
期初余额
资成本
调整前
审计调 整
调整后
本期借 方发生
额
本期贷 方发生
额
调整前
期末余额
长期股权投资明细表
被审计单位： 项目：长期股权投资明细表 财务报表截止日：
0%
-
-ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
2、对合营企业的投资
-
-
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
3、对联营企业的投资
-
-
-
0%
0%
-
-
-
0%
0%
小计
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
备注
二、减值准备
总计 审计说明：
-
-
-
-
-
-
-
- 0%
0%
索引 号： 编制 人： 复核 人：
页次： 日期： 日期：
项目名称
期初持股 期末持 比例 股比例
投资时 投资方
间
式
初始投
期初余额
资成本
调整前
审计调 整
调整后
本期借 方发生
额
本期贷 方发生
额
调整前
期末余额
长期股权投资清查明细表(表格模板、XLS格式)
按新会计制度 尚可收回金额 24
*
*
新制度下帐面 净值 25=IF(7>0,IF((1026=IF(7>0,11, 11)>0,7/10*11,0),IF((1 IF(11>=24,24, 1-24)>0,11-24,0)) 11)) 应计提减值准备
按新会计制度 预计损失原因 27
备注 28
*
*
基础表25 单位： 元
KM
财务负责人：
)两部分。
长期股权投资清查明细表
基准日：
清查出有问 题资产数 13=19
损失原因 14
发生时间 15
企业申报损失数 小计 16=17+18
*
* 制表人：
— %d —
企业申报损失数 列损益 17
核权益 18
小计 19=20+21
中介审核数 列损益 20
核权益 21
关键证据 22
索引号 23
编制单位：
序 号 *
被投资单位名称 *
投资种类 *
股票名称 *
发行日期 *
合计
* 单位负责人： 填 报 日 期：
*
*
Hale Waihona Puke *说明： 1、账面余额等按登记账填列 2、本表中的“会计差错”、“清查出有问题资产数”、“企业申报损失数”和“中介审核数”、“清查
持股数 量 *
公司成立日期 1
投资日期 2
投资期限 3
股权比例 4
初始投资 金额 5
账面余额 6
*
*
*
*
* 财务负责人：
和“中介审核数”、“清查值”均包括了长期投资原值和原已计提的长期投资减值准备(如有)两部分。
长期股权投资所得(损失)明细表模板
息红利
投资
会计投
会计与税收 转让
资损益
免税收 入
全额 征税 收入
的差异 净收 入
投资 转让 的会 计成
本
7
8
9Leabharlann 10（7－8－ 9）11
12
投资转让所得（损失）
投资 转让 的税 收成
本
会计上确认 的转让所得
或损失
按税收计算 的投资转让 所得或损失
会计与税收 的差异
13
14（11－ 12）
15（11－ 13）
长期股权投资所得（损失）明细表
填 报 时 间 ： 年 月 日 金 额 单 位 ： 元 （ 列 至
投资成本
行 次
被投资 企业
期初投 资额
本年度增 （减）投
资额
初始 投资 成本
权益法核 算对初始 投资成本 调整产生
的收益
1
2
1 2 3 4 5 6 7 8
3
4
5
会计核算 投资收益
6（7＋ 14）
股息红利
税收确认的股
16（14－ 15）
合 计
行 次
项目
年度
当年度结 转金额
已弥补金 本年度弥
额
补金额
1 第一年 2 第二年 3 第三年 4 第四年 5 第五年 以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转
经办 人（签 章）:
投资损失补充资料 结转以 后年度 待弥补 金额
备注:
法定 代表 人 （签 章）:
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
账面余额
3
4
5
6
*
*
*
*
*
和“中介审核数”、“清查值”均包括了长期投资原值和原已计提的长期投资减值准备(如有)两部分。
已计提减值 准备
7
账面数 8=6-7
会计技术差 错
9
基准数 10=8-9
清查值 11=10-12-13
预计残值(预 计可收回金
额)
12
财务负责 人：
)两部分。
清查出有问 题资产数
13=19
损失原因 14
长期股 权投资 清查明
细表
基准日：
发生时间 15
小计 16=17+18
企业申报损失数
*
*
制表人：
— %d —
企业申报损失数 列损益
17
核权益 18
小计 19=20+21
中介审核数 列损益
20
核权益 21
关键证据 22
*
索引号 23
按新会计制度 尚可收回金额
24
*
应计提减值准备 25=IF(7>0,IF((10-
编制
单
位：
序 号
被投资单位名称
**Leabharlann 投资种类 *股票名称 *
发行日期 *
合 计
*
*
单位负责人：
*
*
说
填 报 日 期：
明 1、账面余额等按登记账填列
2、本表中的“会计差错”、“清查出有问题资产数”、“企业申报损失数”和“中介审核数”、“清查
持股数 量
公司成立日期
*
1
投资日期 2
投资期限
股权比例
初始投资 金额
新制度下帐面 净值
26=IF(7>0,11,
11)>0,7/10*11,0),IF((1 IF(11>=24,24,
1-24)>0,11-24,0))
11))
按新会计制度 预计损失原因
27
备注 28
*
*
基础表25 单位： 元
KM