内控规章制度调研表

合集下载

内控制度建设和执行情况

一、内控制度建设

内控制度是指组织为达到提高经营管理水平和科学决策的目标，通过

明确职责、规范流程、制定政策、建立机制、运用手段等方式，建设和完

善的一套制度体系。内控制度建设是内部控制工作的基础，对于企业的长

远发展具有重要意义。

在内控制度建设过程中，首先需要明确内控的目标，根据企业的发展

战略、内外部环境，制定合理、科学的内控目标。其次，应建立完善的内

控元素体系，包括风险管理、控制活动、信息与沟通、监督与评价等方面。在此基础上，制定具体的制度和流程，明确各部门和个人的职责、权限和

义务。同时，注重培训和宣传工作，提高员工对内控制度的理解和执行能力。最后，建立适当的监督和评估机制，对内控制度的执行情况进行跟踪

和评估，并及时进行调整和改进。

二、内控制度执行情况

内控制度的执行情况直接关系到企业的经营效益和风险控制能力。在

内控制度执行过程中，应注重以下几个方面的工作。

1.明确责任和权限：在内控制度中，各部门和个人的职责、权限和义

务应明确规定，以确保责任的落实和工作的正常开展。各部门负责人要积

极履行职责，确保内控措施的落地执行。

2.规范流程和制度：内控制度中的流程和制度应符合实际经营情况，

确保经营活动的规范和高效进行。对于重要环节和敏感领域，应特别关注，并设立相应的控制措施和流程，以提高风险防范和控制的能力。

3.信息与沟通：内控制度执行情况的核心是信息的流通和沟通。必须建立高效的信息系统和流程，确保信息的准确、及时和完整。同时，应加强部门间的沟通和协作，确保内部信息的畅通和共享。

内控制度建设和执行情况

一、背景介绍

随着企业的不断发展，内部控制的重要性也越来越被重视。内部控制

是指企业为了达到经营目标而采取的一系列管理措施，包括组织结构、流程、制度和方法等，以确保企业运作的合法性、规范性和有效性。

良好的内部控制有助于减少风险，提高效率，保护企业和股东的利益。

二、内控制度建设

1. 内部控制目标

确定内部控制目标是内部控制建设的第一步。企业应该根据自身情况

确定内部控制目标，包括财务报告可靠性、资产保护、合规性和运营

效率等方面。

2. 风险评估

风险评估是内部控制建设的核心环节。企业应该对各个环节进行风险

评估，并根据评估结果确定相应的内部控制策略和方案。

3. 内部控制流程设计

在确定了内部控制目标和风险评估之后，企业应该根据实际情况设计

符合自身需要的内部控制流程。这包括流程设计、制度设计和操作规

范的制定等。

4. 内部控制制度建设

内部控制制度是内部控制建设的重要组成部分。企业应该根据自身情况，建立完善的内部控制制度体系，包括财务管理、人力资源管理、信息技术管理和风险管理等方面。

三、内控执行情况

1. 内部控制执行机构

企业应该明确内部控制的执行机构和责任人员。一般情况下，公司领导层应该对整个内部控制体系进行监督和管理，同时各个职能部门也应该按照自己的职责对相应的内部控制进行落实。

2. 内部控制执行流程

企业应该根据自身情况确定内部控制执行流程，并严格按照流程进行落实。这包括各种审批程序、核查程序和监督程序等。

3. 内部控制执行结果

企业应该定期对内部控制进行自查和评估，并及时发现问题并加以解决。同时还需要对外披露相关信息，以增强透明度和信任度。

规章制度内控手册模板

企业内控手册模板

一、总则

1.1 目的

为确保企业财务报告的真实性和准确性，规范企业内部财务管理，提高企业经营效率，降低企业运营成本，制定本内控手册。

1.2 适用范围

本手册适用于企业各部门、各子公司的内部控制管理。

1.3 内控原则

（1）全面性原则：企业内控应涵盖企业经营活动的所有层面和环节。

（2）重要性原则：企业内控应关注对企业经营风险有重大影响的关键环节和重要

岗位。

（3）制衡性原则：企业内控应建立相互制约、相互监督的内部控制机制。

（4）适应性原则：企业内控应根据企业经营环境的变化及时调整和优化。

（5）成本效益原则：企业内控应在保证内控有效性的前提下，尽量降低内控成本。

二、组织架构与职责分工

2.1 组织架构

企业应建立科学的组织架构，明确各部门、各子公司的职责和权限，确保内控的有效实施。

2.2 职责分工

（1）董事会负责制定内控政策和目标，监督内控制度的执行。

（2）监事会对董事会及管理层执行内控情况进行监督。

（3）经理层负责组织实施内控制度，确保内控目标的实现。

（4）各部门、各子公司负责人为本部门、本子公司内控第一责任人，负责本部门、本子公司的内控管理。

三、风险评估与控制措施

3.1 风险评估

企业应定期进行风险评估，识别和分析经营活动中可能存在的风险，为制定内控措施提供依据。

3.2 控制措施

（1）财务报告的真实性和准确性：建立严格的财务报告审批制度，确保财务报告的真实、准确和完整。

（2）资产管理：加强对资产的采购、使用、处置等环节的管理，防止资产流失。

（3）合同管理：建立合同管理制度，确保合同的合法性、合规性和有效性。

内部控制调研报告

为了提高企业的管理水平和风险控制能力，我们对公司的内部控制进行了调研。本次调研主要包括对公司内部控制的概念与目标、内控制度的建立与完善、内部控制的主要内容和方法等方面的内容进行了分析和研究。

首先，我们对公司内部控制的定义与目标进行了探讨。内部控制是指企业为实现经营目标，在运营过程中通过一系列规范和措施，包括人员、制度、控制手段等方面的安排，以保障企业资产的安全性、信息的真实性、财务的可靠性以及业务活动的合规性而建立的一种管理体系。通过建立和完善内部控制，企业可以提高运营效率，减少内部损失和风险，保证业务的正常进行。

其次，我们研究了公司内控制度的建立与完善。内部控制制度是指根据企业实际情况和风险特点，制定的、体现了公司治理原则和要求的一系列规章制度和行为准则。在调研中，我们了解到公司已经建立了一套完善的内控制度，并根据实际情况进行了调整和改进，以确保内部控制的有效性和有效性。

接着，我们了解了公司内部控制的主要内容和方法。调研中，我们发现公司内部控制的主要内容包括风险管理、内部审计、制度建设、岗位职责等方面。公司通过对各类风险进行识别、评估和控制，以保障企业的经营目标；通过内部审计，进一步完善内部控制制度，并提供有效的风险警示和改进意见；建立

健全各项制度和规定，确保企业运营的合规性；明确岗位职责，保证员工在相应岗位上的工作职责清晰明确。

最后，我们总结了调研结果，并提出了一些建议。在整个调研过程中，我们发现公司对内控的重视度较高，内部控制体系已经相对完善，但仍存在一定的不足之处。针对这些不足，我们建议公司进一步加强风险管理，提高风险意识；加强内部审计和内控制度的优化和改进；加强员工的培训和教育，提高员工对内控制度的认知和执行力度。

规章制度之内控制度建设情况报告

内控制度建设情况报告

【篇一：公司内控制度建设工作情况汇报】

公司内控制度方面的基本情况说明

2011年4月14日

一、制度体系的基本情况：

截至到目前，公司内部制定并仍有效、在沿用的标准性文件〔含各

类管理方法、实施细则、工作流程〕共计57份，其中：安全、综治

管控类11份，生产组织、服务质量管控类13份，固定资产、设备

及工程管控类6份，人力资源管控类〔包括干部管理、薪酬及绩效

管理、职工教育培训、考勤休假加值班管理、社会统筹管理等〕14份，物资采购、后勤管控类4份，财务管控类3份，其它管控类6份。

今年年初，按照集团“持续改善管理”的目标要求和自身开展“制度执

行年”的工作所需，公司对2011年之前出台的标准性文件进行了集

中清理，结合管控实际需要整理出60份现行规章制度，并分门别类

提出了保留、修订、废止的意见。60份标准性文件中，公司将其中

仍可沿用的45份文件汇编成册并印发到各单位、各部门供日常查阅，同时为后一步深入推进“制度执行年”的工作提供基础；另外对其中

的12份文件提出了修改意见并明确了主责部门和完成时限，同时废

止了3份文件。

二、制度执行情况及相关措施：

总体上来说，以“制定好”和“执行好”为主线，通过近两年多措并举

的方式，公司在制度执行力方面有了较大的改观，突出表现在中层

管理团队、基层职工对集团、公司各方面的管控要求、管控目的更

明白，对规章制度的具体内容掌握的比较到位，能做到“心中有数”；

二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事，大到一个项目的运作、

一项工作的推进，小到一支笔、一件工具的购臵，都能按照集团和

规章制度检查情况记录表

规章制度检查情况记录表《规章制度检查情况记录表》

检查单位: _______

被检查单位: _______

检查时间: _______

一、规章制度内容

1. 是否制定了相关规章制度?

2. 规章制度是否完整?

3. 规章制度是否合理、合法?

4. 规章制度是否与实际工作相符?

5. 规章制度是否经过相关部门审核?

二、规章制度执行情况

1. 是否对员工进行规章制度的宣传教育?

2. 规章制度的执行是否得到了员工的认可?

3. 是否存在对规章制度的违反行为?

4. 是否存在对规章制度的漏洞和矛盾?

5. 是否存在规章制度未执行的情况?

三、规章制度改进情况

1. 是否有对规章制度的改进计划?

2. 是否根据实际情况及时完善规章制度?

3. 是否有对规章制度执行情况的评估和反馈?

4. 是否有对规章制度的违反行为进行处理?

5. 是否对未执行规章制度的情况进行整改?

备注：

以上内容由检查人员进行检查并填写记录，以便于对规章制度的执行情况进行评估和监督。因此希望被检查单位能够积极配合，如有发现问题或建议，欢迎随时反馈。

规章制度之内控制度建设情况报告

内控制度建设情况报告

【篇一：公司内控制度建设工作情况汇报】

公司内控制度方面的基本情况说明

2011 年4 月14 日

一、制度体系的基本情况：截至到目前，公司内部制定并仍有效、在沿用的规范性文件（含各类管理办法、实施细则、工作流程）共计57 份，其中：安全、综治管控类11 份，生产组织、服务质量管控类13 份，固定资产、设备及工程管控类6 份，人力资源管控类（包括干部管理、薪酬及绩效管理、员工教育培训、考勤休假加值班管理、社会统筹管理等）14 份，物资采购、后勤管控类4 份，财务管控类3 份，其它管控类6 份。

今年年初，按照集团“持续改善管理”的目标要求和自身开展“制度执行年”的工作所需，公司对2011 年之前出台的规范性文件进行了集中清理，结合管控实际需要整理出60 份现行规章制度，并分门别类提出了保留、修订、废止的意见。60 份规范性文件中，公司将其中仍可沿用的45 份文件汇编成册并印发到各单位、各部门供日常查阅，同时为后一步深入推进“制度执行年”的工作提供基础；另外对其中的12 份文件提出了修改意见并明确了主责部门和完成时限，同时废止了3 份文件。

二、制度执行情况及相关措施：

总体上来说，以“制定好”和“执行好”为主线，通过近两年多措并举的方式，公司在制度执行力方面有了较大的改观，突出表现在中层管理团队、基层员工对集团、公司各方面的管控要求、管控目的更明白，对规章制度的具体内容掌握的比较到位，能做到“心中有数”；二是在日常工作中能时时刻刻按规则处事，大到一个项目的运作、一项工作的推进，小到一支笔、一件工具的购臵，都能按照集团和公司的规定去处理。

内控规章制度的审计与检查规定

一、背景介绍

近年来，随着企业经营环境的复杂化和风险的增加，内控规章制度

的作用愈发凸显。为确保内控制度的有效运行，审计与检查成为必不

可少的环节。本文将从内控规章制度的审计与检查规定方面进行探讨。

二、审计的定义与目的

审计是指对内控规章制度的全面检查，评估其合规性和有效性，以

发现存在的问题和风险，并提出改进意见和建议的过程。审计的目的

是确保内控规章制度的有效运行，减少企业风险，提高经营效益。

三、审计的程序

1. 需求分析：明确审计目标和范围，确定审计计划和时间表。

2. 数据收集：收集相关的内控规章制度文件、操作记录、内部报告

等资料。

3. 现场调查：实地考察企业内控规章制度的实施情况，并与相关人

员进行访谈。

4. 数据分析：对收集到的数据进行综合分析，找出存在的问题和风险。

5. 结果报告：编写审计报告，详细记录审计过程、问题和建议。

四、审计的重点内容

1. 内控规章制度的合规性：审查内控规章制度是否符合法律法规和

企业相关政策的要求。

2. 内控规章制度的有效性：评估内控规章制度的设计是否科学合理，并对其实施情况进行评估。

3. 内控规章制度的完整性：检查内控规章制度的编撰是否全面，是

否有遗漏或冲突。

4. 内控规章制度的执行情况：了解内控规章制度在实际操作中的执

行情况，发现执行偏差和问题。

五、检查的定义与目的

检查是指对内控规章制度的日常监督，确保其落实和执行效果。检

查的目的是及时发现并纠正内控规章制度的不足，减少风险隐患。

六、检查的程序

1. 定期检查：按照制定的检查计划和时间表，对内控规章制度的执

内控机制建设调研报告

加强内控机制建设是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是落实党风廉政建设责任制的深化和具体化。今年，国家税务总局把“着力完善部门内控机制”作为今后一段时期全国税务系统党风廉政建设和反腐败工作的四项主要工作任务之一。如何对“两权”进行有效监督控制，是当前各级国税部门高度关注、亟待解决的重要课题。本文结合国税的工作实际，对如何进一步加强内控机制建设，推进党风廉政建设工作进行调研探讨。

一、准确把握部门内控机制建设的概念和内涵

内控机制是由各级国税部门的领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、健全规章制度，使权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在税收管理、税收执法和行政管理各项权力运行中，形成内生的制约力的管理机制。在推进过程中，要准确把握内控机制建设的四个内涵。

（一）建设基础是明晰的权责体系。“明确权责分配、正确行使职权”是内控机制的核心思想。内控机制建设的关键在于权力和责任是否匹配。内控机制建设要求各级国税部门分解细化工作职责，通过对岗位职责的规范和完善，明确各岗位在处理有关业务时所具有的权力和责任，实现权力、

岗位、责任、制度的有机结合，形成完备的权责体系。

（二）主要内容是规范权力运行。内控机制建设强调以权力运行为主线，通过内部控制，使税收管理权、税收执法权、行政管理权的运行，以及重点部门、重点岗位、重大事项、重要环节的权力运行都有章可循、有律可依，保证权力运行不出轨、干部队伍不出事。

（三）本质要求是促生内在的制约力。推进内控机制建设，要准确把握监督与制约的关系。监督是对特定主体的监视和督促，制约是对权力的控制和约束。内控机制建设强调以提高制度的执行力和责任的落实度为重点，通过规范权力的运行，使部门之间，以及部门内部行为主体之间，由于分工和责任的不同而相互约束和牵制，形成内生的制约力。

内部控制制度评审模板模版（5篇）

内部控制制度评审模板模版

一、评审背景

内部控制制度是企业管理的基础，它对于企业的正常运营、合规经营和风险控制具有重要的意义。为了确保内部控制制度的有效性和健全性，进行定期的评审是必要的。本评审模板旨在提供一个评审内控制度的指导，以确保企业内部控制制度的完善和有效。

二、评审目标

评审的目标是评估企业的内部控制制度的设计与实施情况，确定其是否能够实现有效的风险管理和合规经营。

三、评审内容

1. 内部控制目标和框架评估

- 确定企业的内部控制目标，并评估其是否与企业的经营策略和目标一致。

- 评估企业的内部控制框架是否由明确的责任分工和控制活动构成。

- 评估企业内部控制制度的设计是否符合适用的法规和规章。

2. 风险评估和识别

- 评估企业是否进行了全面的风险评估。

- 评估企业是否识别了与其目标相关的主要风险，并制定了相应的风险控制措施。

3. 控制活动评估

- 评估企业的控制活动是否能够有效地管理风险，并确保合规经营。

- 评估企业的控制活动是否适用于不同的业务环境和业务流程。

- 评估企业的控制活动是否能够防止和检测错误、欺诈和不当行为。

4. 信息与沟通评估

- 评估企业的信息系统是否能够及时、准确地提供相关信息。

- 评估企业的内部沟通机制是否能够促进信息的传输和共享。

5. 监督与反馈评估

- 评估企业的内部监督机制是否有效，能够及时发现和纠正问题。

- 评估企业是否能够及时反馈内部控制制度的缺陷和改进建议。

四、评审方法

1. 文件审查

- 审查企业的内部控制制度文件，包括制度、流程和报告等。

- 比对企业的内部控制与相关法规和规章之间的一致性。

内控制度审计办法范本(2篇)

内控制度审计办法范本

一、目的

内部控制审计的目的是合理地保证组织实现以下目标：

(一)遵守国家有关法律法规和组织内部规章制度；

(二)信息的真实、可靠；

(三)资产的安全、完整；

(四)经济有效地使用资源；

(五)提高经营效率和效果。

二、内部控制制度审计程序说明

(一)了解组织岗位设置、人员配备是否符合内部控制要求。

(二)审阅组织各种文件，了解各项内部控制制度，取得与审计内容有关的信息。

(三)找出组织各项内部控制关键控制点，绘制内部控制标准流程图。

(四)运用《内部控制制度问题式调查表》对组织内部控制状况进行调查。

(五)对内部控制调查结果进行分析，进行健全性测试，找出组织内部控制的弱点。

(六)对组织内部控制的健全性和合理性进行初步评价，对控制弱点进行分析。2

1、初步评价组织所有控制目标是否已经达到，各种管理制度是否体现了内部控制的要求。

2、内部控制的设置是否合理；有无不必要的控制点；每个需要控制的地方是否都建立了控制环节；控制职能是否划分清楚；人员之间的分工和牵制是否恰当。

3、分析内部控制弱点是否有补偿性控制；控制弱点产生的潜在错误及其重要影响。提出进一步审查的目标。

(七)对组织内部控制进行符合性测试。

1、对实物资产进行盘点。

2、对有关业务人员操作情况进行“实地观察”。

3、用“检查证据法”，对分项审计内容逐个选择若干笔业务进行“穿行测试”。

4、对“穿行测试”中发现的问题进行重点检查。

5、审计人员认为可以采用的其他方法。

(八)收集审计证据，编制审计工作底稿。

(九)根据审计结果，对组织内部控制状况进行评价，提出审计报告。对审计中查出的组织内部控制重大缺陷和内部控制弱点，应当认真研究，有针对性地提出可行的改进意见与建议，向管理层和董事会反映。

内控制度建设及执行情况

一、内控制度的建设

内控制度的建设是企业内控体系的核心，其目的是为了规范企业的经营行为，保证企业内部各项工作按照制度要求进行。在内控制度的建设过程中，企业需按照一定的步骤进行，确保制度的科学性和可行性。

首先，企业要明确内控制度的目标和原则，即内控制度的建设应以规范经营行为、降低风险和提升效益为目标，同时要遵循适度、灵活和可持续发展的原则。

其次，企业需要制定内控制度的组织方针和相关制度，明确内控制度的组织架构和职责分工，确保内控制度的有效实施。

然后，企业要进行内控流程的设计和制定，即明确企业各项工作的流程和操作规程，确保企业内部各项工作按照制度要求进行，因此在内控流程中需要明确工作职责、审批权限、信息流动等方面的要求。

最后，企业还需要建立与内控制度相关的监督和评估机制，对内控制度的执行情况进行监督和评估，及时发现问题并进行整改和完善。

二、内控制度的执行情况

内控制度的建设只是第一步，更关键的是内控制度的执行和落地。企业需要关注内控制度的执行情况，对其有效性进行评估。

首先，建议企业建立内部监督机制，通过内部审计、内部稽核等方式对内控制度的执行情况进行监督。内部监督机制可以通过对各项工作流程的抽样检查、操作人员的操作行为等方面进行审计，及时发现问题并采取相应的措施。

其次，建议企业建立风险管理制度，加强对内控风险的管理和控制。

企业可根据内控制度的执行情况，对可能存在的风险进行识别、评估和控制，提前预防和应对潜在风险。

然后，建议企业进行内控制度的持续改进和完善。企业应根据内控制

公司管理制度自查表格

一、组织结构与职责划分

1. 是否明确了组织架构及各部门职能？

2. 各部门职责划分是否明确，有无重叠或空白？

3. 管理层与员工之间沟通渠道是否畅通？

二、人力资源规划与招聘

1. 是否有明确的人力资源规划？

2. 招聘流程是否规范、透明？

3. 新员工的培训与适应机制是否完善？

三、财务管理制度

1. 财务报告制度是否规范，定期审计执行情况如何？

2. 预算管理是否合理，执行力度如何？

3. 资金运作是否有严格的监管制度？

四、运营管理制度

1. 是否有清晰的业务流程和操作指南？

2. 产品质量控制标准是否明确，执行是否到位？

3. 客户服务及反馈处理流程是否高效？

五、绩效评估与激励机制

1. 绩效考核标准是否科学、公正？

2. 员工激励措施是否有效，能否激发员工积极性？

3. 员工晋升通道是否公开透明？

六、合规性与风险管理

1. 法律法规遵循情况如何，有无违规行为？

2. 风险识别与防控机制是否健全？

3. 应急预案是否制定并定期演练？

七、企业文化与员工关系

1. 企业文化建设是否有具体措施和成效？

2. 员工满意度调查是否定期进行，结果如何应用？

3. 员工关系管理是否和谐，有无有效的矛盾解决机制？

八、信息技术管理

1. 信息系统是否安全稳定，数据保护措施如何？

2. 是否有完善的IT支持和维护体系？

3. 技术创新是否得到鼓励和支持？

结语

通过以上自查表格，企业可以对内部的管理制度进行全面的梳理和审视。当然，每家企业的具体情况不同，这份表格仅提供一个基本的检查框架。企业在实际应用时，应根据自身的实际情况进行适当的调整和补充。

财务管理中心内控检查表

单位：被稽核岗位：编号：

稽查人：时间：复核人：时间：

填表说明：1.分公司财务部、中心各部门按其顺序编号，原件作为处理决定书的附件；复核人为部门经理或财务经理.

2.此表事由,一事一填,不同事项不能在一张表上列示;必须有被查岗位签字,可以写不同意见;被查主管可以是证明人.

《内部管理制度和控制制度的建立和执行情况》

《内部管理制度和控制制度的建立和执行

情况》

1、内部控制管理

根据上级部门的要求，我部门不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。我部门专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。

2、财务会计管理

对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。①加强学习和内部管理。对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行学习，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。③切实加强财务管理制度，合理使用资金。严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。

重大经济事项的决策方式与程序

一、决策原则

（一）坚持依法决策。重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。

（二）坚持科学决策。重大决策，必须以基础性、战略性研究或

发展规划为依据，对一些专业性强、情况复杂、影响深远的问题，要组织有关专门机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比较方案。

（三）坚持民主决策。重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。

三、决策程序

对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。

（一）决策准备阶段。包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。

内控规章制度的执行情况

内控规章制度的执行情况，是一个企业内部的管理问题。内控规章制度是企业根据自身经营管理的需要，通过制定各项规章制度来规范和约束企业内部各项经营活动的行为准则，以实现企业目标的规范管理工具。企业的内控规章制度的执行情况是企业内部管理的重要指标，如果内控规章制度执行不力，将会导致企业内部管理松散、混乱，进而影响企业的经营活动和经营效果。

一、制度的完备性和合理性。一个企业的内控规章制度是否完备，是否合理，对于企业的管理具有重要的影响。完备而合理的内控规章制度能够确保各项管理活动的顺利进行，能够有效地约束和规范企业内部的各项经营行为。

二、制度的宣传和培训。企业内控规章制度的执行情况，与企业内部对内控规章制度的宣传和培训情况密切相关。企业需要通过各种方式，如内部培训、会议宣讲等，向企业员工普及内控规章制度的内容，并教育员工遵守规章制度。

三、制度的执行和遵循情况。内控规章制度的执行情况主要体现在企业内部管理活动的执行过程中。如果企业员工在工作中能够严格遵循内控规章制度的要求，符合制度的具体要求，那么可以认为内控规章制度的执行情况是良好的。

四、制度执行的监控和检查。在企业内部，应当设立相应的监控和检查机构或岗位，对内控规章制度的执行情况进行监控和检查。监控和检查工作应当针对不同的制度内容，建立相应的监控和检查措施，并定期进行检查，发现制度执行过程中的问题并及时加以解决。

五、制度执行的整改和改进。如果发现在内控规章制度执行过程中出现问题，企业管理人员应当及时组织人员进行整改，并针对问题的原因进行分析，提出改进措施，确保类似问题不再发生。