非政府平台申请融资所需资料清单(2014)

地方政府投融资负面清单及处罚案例

地方政府投融资负面清单及处罚案例(2018)一、地方政府举债（一）政策负面清单1995.10.01《担保法》国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

2010.06.10 国发[2010]19号《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》除法律和国务院另有规定外，地方各级政府及其所属部门、机构和主要依靠财政拨款的经费补助事业单位，均不得以财政性收入、行政事业等单位的国有资产，或其他任何直接、间接形式为融资平台公司融资行为提供担保。

2015.01.01《预算法》经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。

各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。

除前款规定（经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措）外，地方政府及其所属部门不得以任何方式举借债务。

除法律另有规定外，地方政府及其所属部门不得为任何单位和个1人的债务以任何方式提供担保。

经批准的预算调整方案，各级政府应当严格执行。

未经本法第六十九条规定的程序，各级政府不得作出预算调整的决定。

2014.09.21 国发[2014]43号《关于加强地方政府性债务管理的意见》：明确划清政府与企业界限，政府债务只能通过政府及其部门举借，不得通过企事业单位等举借。

政府对投资者或特别目的公司按约定规则依法承担特许经营权、合理定价、财政补贴等相关责任，不承担投资者或特别目的公司的偿债责任。

地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。

地方政府及其所属部门不得在预算之外违法违规举借债务。

（地方政府及其所属部门）不得违法为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保。

（地方政府及其所属部门）不得违规干预金融机构等正常经营活动，不得强制金融机构等提供政府性融资。

2014.09.26 国发[2014]45号《关于深化预算管理制度改革的决定》政府债务只能通过政府及其部门举借，不得通过企事业单位等举借。

地方政府投融资管理(下)

（七）保险基金（八）社会资本
浦东自来水股权转让案例
法国通用水务公司收购入浦东自来水公司50%的股权和50年的经营权，组建国内首家中外合资的区域性自来水公司。盘活国有资产，股权受让价格进行招标一次性支付并受让2.66倍出价，转让获得20 余亿元资金。
世界银行的PPP分类表
PPP Option (PPP 类型) Service contract (服务外包) Management contract (管理外包) Lease (租赁) Concession (特许经营) BOT/BOO Divestiture (剥离) Assets ownership O&M (产权) (经营和维护) 公共部门公共部门和私人部门私人部门私人部门私人部门私人部门私人部门 investment Commercial risk Duration (投资) (商业风险) (合同期限) 公共部门公共部门 1–2 年 3–5 年 8–15 年 25–30 年 20–30 年永久
（3）审查重点
是否属于政府核准或审批的范围是否属于本级机关的备案管理范围是否违反法律、法规是否符合《产业结构调整指导目录》等产业政策和行业准入标准
（4）备案效力对未经备案的项目或者有重大变更而未办理备案变更手续的项目，城市规划、房地资源、环境保护、资源利用、安全生产等有关部门依法不予办理相关许可手续。
转报
项目建议书审批
咨询评估
编制可行性研究报告可研报告审批
选址意见书、土地预审、环评及相关配套部门意见
参与扩初概算审批
规划、土地及有关部门手续扩初设计审批
上年四季度
提出年度资金需求审核年度建设财力安排
项目年度计划综合平衡

融资担保业务基础知识测试(含答案)

融资担保业务基础知识测试(含答案)融资担保业务基础知识测试姓名。

__________________ 部门。

__________________ 日期。

__________________一、单项选择题：（每题1分，小计25分）1、以下属于《担保法》规定的担保方式的是：A、抵押、转让、质押；B、定金、收权利证书原件、保证；C、保证、质押、定金；D、留置、备案登记、三方监管。

答案：C2、根据《担保法》规定，保证方式可分为：A、共同保证和一般保证；B、一般保证和连带责任保证；C、差额保证和连带责任保证；D、共同保证和份额保证。

答案：B3、以下关于担保行业的说法，哪一种是不恰当的：A、担保行业是一种准金融行业，经营的是风险；B、担保公司的风险来源于公司自身的风险和被担保企业的风险；C、只要通过科学、合理的风险控制手段，担保公司的风险可以为零；D、担保公司同样面临系统性风险和个别风险。

答案：C4、以下对风险的表述，哪一种不准确：A、风险是指未来结果的一种不确定性；B、风险是有价值的；C、风险可以降低，但不能消除；D、风险是发生损失的可能性。

答案：D5、以下关于担保风险与收益的关系，不正确的是：A、担保公司以“经营风险”为盈利的根本手段；B、通常认为，风险越大，盈利越高；风险越小，盈利越低；C、在一定条件下，担保公司盈利与风险可能呈反向关系；D、风险就是发生损失的危险性。

答案：D6、根据《合同法》的规定，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形是：A、在订立合同时显失公平的；B、恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；C、一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；D、违反法律、行政法规的强制性规定。

答案：A7、现阶段，我国的主要货币政策工具不包括：A、公开市场操作；B、再贷款与再贴现；C、利率与存款准备金；D、政府投资与税收政策。

答案：D8、根据《煤炭产业政策》，四川省的煤炭企业新建矿井产能不得低于：A、9万吨/年；B、12万吨/年；C、15万吨/年；D、30万吨/年。

各种审计资料所需清单

审计所需资料会计报表审计◆清算审计◆贷款审计◆离任审计◆改制审计◆移民审计◆旅行社审计◆会计报表审计◆外汇年检审计◆事业单位审计◆财产转移审计◆代表处经费支出审计◆高新企业重新认定审计◆工资、劳动保险联合审计◆外资企业会计报表审计◆律师事务所审计◆物业管理收费审计◆社团（非营利民间组织）审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。

通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。

财 1 会计报表及附注务类资料3 会计凭证4 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额5 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单6 房屋、车辆产权证明7 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8 长短期借款合同，抵押担保资料9 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧净值10 存货盘点表截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额备查类资13 营业执照工商14 税务登记证国税、地税15 组织机构代码证书质量监督料16 纳税鉴定文件国税、地税外汇年检审计专门对企事业单位外汇收支情况、账户使用情况、外汇法规遵循情况进行的审核，提供给外汇管理局。

包括：企业单位、事业单位、境外机构设立的代表处等开立外汇账户的所有单位。

事业单位审计执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。

资料类型资料目录说明清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。

通常包括破产清算审计、合同约定终止清算审计等。

各项资产评估所需资料清单

一、总体资料资产占有方需提供的资产评估资料清单，主要包括：1、企业法人营业执照、税务登记证；2、企业及企业法人简介、组织（股权）结构、验资报告；3、评估基准日资产负债表；4、提供距评估基准日最近三年注册会计师审计后的审计报告书；5、相关经济行为的批文（上级主管部门对企业申请评估的批文）等涉及或可能涉及企业产权（股权）关系变动的法律文件；6、企业所在行业的背景资料（行业经济及行业技术水平、现状与发展趋势）；7、土地使用权证、土地红线图、厂区总平面图、土地证、地下（供水管）设施布置图；8、委托方承诺函（由评估机构提供式样）。

二、分项评估资料（所有数字截止评估基准日）注：标※号为需附加资料或在申报表中填明事项。

1、资产类项目（核查/评估）1）货币资金——现金核查（表3-1-1）2）货币资金——银行存款核查（表3-1-2）※银行存款对账单及存款余额调节表、未达账项逐笔说明3）货币资金——其他货币资金（表3-1-3）※其他货币资金核查（外埠存款、银行汇票、银行本票存款）说明（存在形式、原因）4）短期投资——股票投资评估（表3-2-1）※股票凭证复印件（一年以上按长期投资评估）5）短期投资——债券投资评估（表3-2-2）※债券凭证复印件（一年以上按长期投资评估）6）应收票据核查（表3-3）※表中所载各项票据复印件7）应收账款核查（表3-4）※应收账款询证函（根据应收账款重要程度确定询证比例）※重点债务单位抽查情况说明（部分商品销售、出库、销售入账的单证）8）应收股利（应收利润）（表3-5）、应收利息（表3-6）、预付账款（表3-7）、应收补贴款（表3-8）、其他应收款（表3-9）[核查]※重点核查明细账及会计凭证※外部债权重点询证（确认是否存在及存在形式，了解债务人资金信用、管理状况，作为评估坏账的依据）※内部独立核算单位双向核对（如合并则评估值为零）9）存货——原材料（评估）（表3-10-1）※实物盘点表※非正常状态材料清单[列明实物数量、状态类别（霉烂、变质、损毁、超储呆滞）、账面价值、对应评估明细表序号等项目]※清查中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废、呆坏账、无需偿付的负债情况及原因分析※主要材料采购合同或材料清单、主要材料采购价格一览表（列明品种、规格及单价）10）存货——材料采购（在途材料）评估（表3-10-2）11）存货——在库低值耗品评估（表3-10-3）12）存货——包装物评估（表3-10-4）13）存货——委托加工材料评估（表3-10-5）※委托加工合同，其余同（9）14）存货——产成品（库存商品）评估（表3-10-6）※产品出厂销售价格※产品（库存商品）盘点表（列示品种、规格、报废产品应注明）※主要产品销售合同、部分大额销售※产成品成本构成分析15）存货——在产品（自制半成品）评估（表3-10-7）※在产品成本构成项目（列示品名、材料成本、工资成本及制造费用）※合理生产周期的材料、工资及制造费用变动幅度（投入时/评估时）※在产品现行消耗定额（材料定额、工时定额）※在产品完工程度（约当产量）※报废的在产品清单16）存货——分期收款发出商品（核查）（表3-10-8）17）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-10）18）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-11）19）待摊费用（评估）（表3-11）、开办费（评估）（表7-1）、长途待摊费用（评估）（表7-2）、其他长期资产（核查）（表8-1）、递延税款借项（核查）（表8-2）※递延资产和待摊费用对应的资产（或权利）类别（属性）20）待处理流动资产净损失（评估）（表3-12）※待处理流动资产状况[列示对应表号、品名、处理原因（报废、残损等）、鉴定（或检验）书]21）一年内到期的长期债券投资（评估）（表3-13）※债券凭证复印件22）其他流动资产（核查）（表3-14）23）长期投资——股票投资（评估）（表4-1）※股票（股权证）复印件※优先股固定年回报率、转让年限※普通股预计年股利收入及出手价※股票发行公司的股利分配政策24）长期投资——其他投资（评估）（表4-3）※企业联营或合资合同（协议）25）长期投资——债券投资（评估）（表4-2）※债券盘点表※债券凭证复印件※债券交易合同或协议（不含长期投资——一年内到期的长期债券投资）26）固定资产——房屋建筑物评估（表5-1-1）、※主要房屋实况调查表、27）固定资产——构筑物及其他辅助设施评估表（表5-1-2）、28）固定资产——管理和沟槽评估表（表5-1-3）※建设规划许可证、开工证明、房产证、竣工决算书29）固定资产——机器设备评估表（表5-2）※主要机器、高价值设备及高精尖设备采购合同、车辆行驶证、有关会计凭证等复印件、主要设备实况调查表※对待报废，不需用、未使用、高、精、尖设备毁损技术检测状况和继续使用的可能性※自制设备成本计算单※固定资产租赁协议30）固定资产——电子设备评估表（表5-2-3）※主要设备采购合同31）工程物资评估表（表5-4）※同9）32）固定资产清理评估表（表5-5）※固定资产清理依据33）待处理固定资产净损失评估表（表5-6）※固定资产报废、毁损等处理依据34）无形资产——土地使用权评估表（表6-1）此项暂不需要※用地规划许可证、土地使用权证、土地使用权证出让及转让合同、开发成本：土地出让金、拆迁费、勘察费、设计费、清苗费、利息支出等资料35）无形资产——其他无形资产评估表（表6-2）此项暂不需要※见“评估资料搜集目录”2、负债类项目：1）短期借款评估表（表9-1）※短期借款合同※抵押、担保、质押合同、协议2）应付票据评估表（表9-2）※各种票据复印件※抵押、担保、质押合同、协议3）应付账款评估表（表9-3）※大额应付账款购货合同※余额为负数账户要重点注意，并提请委托方予以调整※对货到未到的购货提请按暂估价入账4）预收账款评估表（表9-4）※大额货物销售合同※余额为负数账户要注意提请委托方调整5）代销商品款评估表（表9-5）※代销合同或协议6）其他应付款评估表（表9-6）7）应付工资评估表（表9-7）8）应付福利费评估表（表9-8）※福利费的提请基数、比例※福利费的开支范围、标准9）应交税金评估表（表9-10）※适用税种、计税政策、税率※税收优惠政策10）应付利润（股利）评估表（表9-11）※利润（股利）分配政策11）其他应交款评估表（表9-11）※其他应交款种类、计费依据、比例※减免政策12）预提费用评估表（表9-12）※费用种类、预提依据、比例13）一年内到期的长期负债评估表（表9-13）※核查长期负债到期日14）其他流动负债评估表（表9-14）15）长期借款评估表（表10-1）※长期借款合同※抵押、担保、质押合同或协议16）应付债券评估表（表10-2）※债券发行批文※债券契约※债权人名册17）长期应付款评估表（表10-3）※经济行为（融资租赁、租入固定资产改良等）合同协议18）住房周转金评估表（表10-4）※住房周转金筹集、使用制度19）其他长期负债评估表（表10-5）※相关经济行为发生凭证20）递延税款贷项评估表（表10-6）房地产价值评估资料搜集目录1．公司法人营业执照、批准证书、合同、章程；2．公司简介、房地产项目概况；3．经济行为批准文件（如股权转让协议、合资合作协议等）；4．房屋所有权证书或产权证明文件（如购置合同、协议）；5．土地使用权证书；6．建设项目规划许可证；7．建设项目开工证；8．评估基准日的资产负债表；9．上一年度注册会计师的审计报告；10．房地产项目的开发成本（按子目列示，如土地出让金、拆迁费、戡察费、设计费、土建、设备购置、设备安装、待摊投资、利息支出）等；11．评估基准日资产负债表项目（开发成本除外）明细（委估资产清单）；12．房地产项目可行性研究报告、工程概预算、竣工决算资料；13．房地产项目所在地同一区域、同类结构房屋单方造价，土地基准地价及市场交易价；14．承诺书。

从43号文到43号文-银行还能不能给地方融资平台贷款？

从43号文到43号文，银行还能不能给地方融资平台贷款？导读：1、已经建立现代企业制度、实现市场化运营；2、其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置；3、明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能。

这三个条件，也是2015年43号文，放开银行对地方融资平台公司贷款的条件。

第一个43号文是指国发[2014]43号文，文件的名称是《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，发文时间是2014年9月21日。

这个文件剥离了平台公司的政府融资职能，平台公司的融资渠道只能是：1、采用PPP模式；2、地方政府发行债券。

第二个43号文是指银监发[2015]43号文，文件的名称是《关于银行业支持重点领域重大工程项目建设的指导意见》，发文时间是2015年8月10日。

这个文件允许银行对于平台公司承担的重大工程项目发放贷款。

两个文件前后差不多1年时间，但在对于地方政府融资平台贷款的态度上，有很大的不同。

银行能不能给地方政府融资平台贷款？2014年43号文的表述是：“剥离融资平台公司政府融资职能，融资平台公司不得新增政府债务”，“地方政府举债采取政府债券方式”，“推广使用政府与社会资本合作模式”。

“对在建项目确实没有其他建设资金来源的，应主要通过政府与社会资本合作模式和地方政府债券解决后续融资”。

2014年43号文还特别提到“金融机构等违法违规提供政府性融资的……追究相关机构和人员的责任”。

——相当严厉！而2015年43号文的表述则是：“对已经建立现代企业制度、实现市场化运营，其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置并明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能的融资平台公司，对于其承担的重大工程项目……银行业金融机构可……予以信贷支持”。

对于什么是“重点领域重大工程项目”，2015年43号文则没有明确，只在文头说，发文的目的是为了推进"一带一路"、京津冀、长江经济带等国家重大战略的实施，在文后提到：“发改部门加强对重大工程项目的规划和指导，建设一批、核准一批、储备一批”，“进一步健全项目清单，搭建重大工程项目信息平台”。

全国投资项目在线审批监管平台投资审批管理事项申请材料清单(2018年版)

水运工程设计文件审查3637公路建设项目设计审批15序号审批事项名称材料序号申请材料清单提供单位适用情形01施工图设计文件批复交通运输主管部门02建设资金落实情况的审计意见交通运输主管部门03征地的批复或控制性用地的批复自然资源主管部门04建设项目各合同段的施工单位和监理单位名单合同价情况项目单位05应当报备的资格预审报告招标文件和评标情况项目单位06已办理的质量监督手续材料项目单位07保证工程质量和安全措施的材料项目单位01初步设计审批申请函项目单位02初步设计报告及附件项目单位03环境影响评价报告及批复文件生态环境主管部门04水土保持方案报告及批复文件水利主管部门05移民安置规划报告及审核意见水利水电工程移民管理机构06资金筹措文件项目单位07项目建设及管理机构批复文件项目单位08管理维护经费承诺文件项目单位09用地海预审意见自然资源主管部门10取水许可水利主管部门11压矿审批文件自然资源主管部门12地质灾害评估项目单位13地震安全性评价报告项目单位公路建设项目施工许可3839水利基建项目初步设计文件审批16序号审批事项名称材料序号申请材料清单提供单位适用情形01请示公文及申请书项目单位02初步设计文件项目单位03经批准的预可行性研究报告可行性研究报告或项目申请报告机场总体规划以及通信导航监视气象等台站址的批准或核准的文件相关审批部门04环境影响评价文件生态环境主管部门05相应的工程勘察地震评估以及工程试验等报告书项目单位01涉及国家安全事项的建设项目建设申请书项目单位02项目单位身份材料包括项目单位统一信用代码证营业执照或组织机构代码证申请人身份证复印项目单位03建设项目投资性质使用功能地理位置及周边环境说明文件项目单位04建设项目规划红线范围内的1
项目单位
移民安置 20 规划审核
02 移民安置规划报告及附件

项目融资申报表

项目融资申报表
申报单位签章：填表日期：年月日元）
法定代表人
单位注册地址
项目名称
项目所在地具体地址
项目信息
项目总投资（万元）
自有资金（万元）
项目已投资（万元）
需贷款资金（万元）
项目目前进展状况：
项目资产状况：
是否同意合资、合作
合资股份计算方式
贷款抵押方式
抵押品名称
抵押品价值（万元）
股份比例（%）
法人股东情况
企业性质
法人代表
企业性质
法人代表
企业性质
法人代表
申报单位法人代表
电话
传真
手机
申报单位项目主要负责人
电话
邮箱
手机
申报单位项目负责人签名：法人代表签名：
说明：后附申报材料（证件）清单（具体略）。
是否评估
抵押品现状
是否重置抵押
贷款使用年限（年）
还款方式
还款来源
贷款用途
项目建设期（年）
项目投资回收期（年）
企业股东情况
1．法人股东，需提供营业执照、代码证、国地税证、资质证、企业简介、法人代表人简历（另详细提供证件资料）
2．个人股东，需提供身份证、个人简历
3．股东股份比例、出资方式
股东名称（姓名）

新尽职调查所需材料清单

尽职调查需收集的资料清单（一）信托贷款业务所需资料清单
（一）信托贷款业务所需资料清单
附注：1、信托贷款业务是他益信托时，受益人参照“委托人”一栏提供所需资料。

2、信托贷款类业务中若保证人为自然人，需取得其贷款卡及密码
（一）信托贷款业务所需资料清单(附表)
（二）股权投资业务所需资料清单
附注：股权受益权投资、股权受益权买入返售适用本规定
（三）财产（权）信托业务所需资料清单
附注：财产（权）信托业务中的担保人、抵（质）押人参照“（一）信托贷款业务所需资料清单”提供相应资料。

（四）融资租赁业务所需资料清单
附注：融资租赁业务中的担保人、抵（质）押人参照“（一）信托贷款业务所需资料清单”提供相应资料。

（五）信贷资产转（受）让业务所需资料清单
注：委托人为金融机构所需资料参照信托贷款类银行委托人标准执行
私人股权投资信托尽职调查资料清单
证券投资类资料清单
总注：1、以上所有资料的复印件均需加盖公章
2、房地产类项目按《房地产信托业务管理办法》执行。

非政府公开招标所需资料

非政府投资房屋建筑和市政基础设施工程
招标需要材料
1、建设单位法人执照、组织机构代码证或营业执照
2、建设单位法人代表证明书、授权委托书及受托人的身份证
3、立项、发展和改革部门批准的相关文件
4、国土部门土地房屋权证
6、规划部门建设工程规划许可证（临时）或建设项目选址意见书、规划部门建设项目工程审批意见书（勘察、设计则不需要）
7、工程预算书（提供原件，盖上造价咨询企业公章和业务章；注册造价师签名或签章；外省造价咨询企业需提供：企业营业执照、资质证书、注册造价工程师执业证书复印件、编制招标工程量清单的工程造价咨询合同（复印件加盖公章））（勘察、设计则不需要）
8、施工图审查意见书（勘察、设计则不需要）
9、建设单位资金落实证明或者资信证明
10、中标通知书（按项目实施进程提供：勘察→设计→监理→施工）
11、其他：法律声明书
12、招标人注册资金组成比例证明材料（邀请招标项目提供，由工商行政主管部门出具，如：企业机读档案登记资料）
所需资料均需1式三份并加盖单位公章；。

政府平台类项目资料清单

项目资料清单资料类别资料清单备注是否提供一、融资方资料1、营业执照正、副本提供扫描件，查看原件2、税务登记证正、副本提供扫描件，查看原件3、组织机构代码正、副本提供扫描件，查看原件4、开户许可证提供扫描件，查看原件5、贷款卡及密码提供扫描件，查看原件6、法定代表人身份证复印件提供扫描件7、公司及管理层简介公司介绍应包括公司历史沿革、股东背景、股权结构、治理结构、对外投资情况、公司主营业务及发展情况介绍。

电子版8、子公司情况说明电子版9、验资报告提供扫描件，查看原件10、历次公司章程及章程修正案提供扫描件，查看原件11、近3年审计报告提供扫描件，查看原件12、近3年的Excel版财务报表（数据同审计报表一致）和会计科目余额表、及重大科目变动趋势说明电子版13、最近一期Excel财务报表及会计科目余额表电子版14、截止最近一期财务报表对应的短期（一年以内）、长期借款、应付债券等有息负债明细（包括所有金融机构和其他非金融机构借款）。

电子版。

包括借款机构、金额、利率、起止时间，应与最近一期审计报告或财务报告相吻合。

（样表参见附件2：财务方面资料）15、对外提供抵质押担保、信用担保明细清单电子版（样表参见附件2：财务方面资料）16、公司持有的土地使用权清单电子版（样表参见附件2：财务方面资料）17、在建工程项目清单电子版（样表参见附件2：财务方面资料）18、银行有余额的授信清单电子版（样表参见附件2：财务方面资料）19、是否在银监会融资平台名单内如果在融资平台名单内，请说明类型；如果已退出，请说明退出时间。

20、近期征信报告提供扫描件，查看原件21、董事会/股东会同意对外融资的决议及上级主管部门的批复（后补）原件二、融资方所在地方政府资料1、近三年财政收支表及未来三年财政收支预测表电子版。

列明各项财政收支构成,请根据附件3：政府财政及债务情况统计表提供。

2、政府显性负债明细及未来几年还款计划显性债务包括政府及其下属平台公司的银行借款、信托融资、债券及票据发行等。

第四章项目申请报告和资金申请报告的编制第四章基础练习题综合练习与答案

第四章项目申请报告和资金申请报告的编制第四章基础练习题综合练习与答案一、单选题1、下列表格中，不属于财政补贴性资金支持项目资金申请报告附表的是（）。

A.主要设备一览表B.主要污染物排放表C.出口设备材料一览表D.主要财务分析指标表【参考答案】：B2、在资金申请报告中，项目投资者财务状况分析包含的内容是（）。

A.利息备付率B.项目的还款期C.银行信誉等级D.担保责任【参考答案】：C【试题解析】：考点:资金申请报告的编制内容。

项目投资者（非政府投资者）财务状况简要分析项目投资者（企业）近三年的资产负债损益和现金流量情况，分析投资者（非政府投资者）的清偿能力银行信誉等级等。

3、下列属于国际金融组织贷款项目资金申请报告编制提纲的是（）。

A.土建、设备及材料采购安排B.项目技术成果的先进性分析C.项目主要风险及防范措施D.项目的融资分析【参考答案】：A【试题解析】：本题考查的是资金申请报告编制提纲。

国际金融组织贷款项目资金申请报告编制提纲包括：项目概况，国外贷款来源及条件，项目前期准备工作进展情况，贷款使用方案及类别安排，土建、设备及材料采购安排，经济分析及财务评价结论，贷款偿还及风险防范，附件。

参见教材P203。

4、企业投资项目申请书的内容不包括（）。

A.项目单位情况B.项目及投资方情况C.拟建项目情况D.经济和社会影响分析【参考答案】：B【试题解析】：考点:项目申请书的编制分类。

企业投资项目申请书应包括：项目单位情况；拟建项目情况；资源利用和生态环境影响分析；经济和社会影响分析。

B选项为外商投资项目申请书的内容。

5、下列关于资金申请报告编制要求的说法中，错误的是（）。

A.咨询机构应对其编制文件的准确性负责B.资金申请报告编制，要反映投资主管部门对投资行为的引导和约束C.资金申请报告编制，要反映项目投资主体情况、项目情况和资金使用情况D.资金申请报告文本只能由项目单位自主编制，不可委托有资质的咨询机构进行编制【参考答案】：D6、经济安全性分析中具有分析项目的盈利能力和偿债能力的是（）。

委托方及被评估单位——需提供资料清单

资产评估委托方或被评估单位提供的资料清单索引号：G-5
填表说明：
1、本清单供评估机构在接受评估项目委托后，向委托方及被评估单位索取资料所用。

除本资料清单外，评估师还应当收集委托方及被评估单位以外的信息资料。

评估师应当分析收集到的资料情况，确定可能采用的评估方法，再根据所选用的评估方法，补充完善所收集的资料。

因此本资料清单并不是一次性的向委托方及被评估单位提交，而应当根据评估工作的进度随时补充、完善。

2、由于提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性和完整性是委托方和相关当事方的责任，因此本资料清单要求资料提交人签字并注明提交时间。

3、本资料清单根据工业企业价值评估设计。

若为单项资产评估项目，评估师可根据评估对象选择相应的资料。

国网2014工程量清单计价规范(企标)

4、清单计价有利于业主对造价的过程控制、方便工程结算。
5、工程量清单计价有利于中标企业合理组织施工，有效控制成本。
9
第一部分工程量清单计价简述
五、工程各阶段造价控制简介（四算、四价）最高投签约估算概算预算投标价标限价合同价竣工结算价决算
10
第一部分
工程量清单计价简述
第二部分 “计价规范”重点条文解读第三部分变电工程及线路工程工程量计算规范简要讲解第四部分线路工程新施工工艺简介
4.1.2
共 6 条
4.1.3
操作注意：对于不采用工程量清单计价的输变电工程，除工程量清单等专不采用工程量清单计价的输变电门性规定外，本规范的其他条款仍应工程，应执行本标准除工程量清单等执行（如：合同价款调整、工程计量、专门性规定外的其他规定。合同价款支付、竣工结算与支付、合同价款争议解决等内容）。
可以：可以用也可以不用。宜：鼓励用，。必须：全部、毫无疑问。应当：在法律词汇上讲，也是一个绝对词，就是说没有特殊情况，则为必须使用。有特殊情况，该申请、汇报、批准后，才能改变。
7
第一部分工程量清单计价简述
三、工程量清单计价标准体系
国家
2003 年7月《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500—2003） 2008年12月《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500－2008） 2013年6日《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500－2013）
有好多专业服务费的计算基数是工程的建设安装工程费，所以计算基数就是含了设备费的。
19
2 术语和定义
条目规范原条文操作与应用解读
2 术语
共 43 个 2.32

湖南省财政厅关于印发新版《湖南省金融发展专项资金管理办法》的通知

湖南省财政厅关于印发新版《湖南省金融发展专项资金管理办法》的通知文章属性•【制定机关】湖南省财政厅•【公布日期】2019.12.24•【字号】湘财金〔2019〕36号•【施行日期】2019.12.24•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】专项资金管理,金融综合规定正文湖南省财政厅关于印发新版《湖南省金融发展专项资金管理办法》的通知湘财金〔2019〕36号各市州、县市区财政局，相关省直部门、单位，各金融机构：为更好发挥金融发展专项资金的引导和杠杆作用，激励金融机构为我省经济发展提供更多资金支持、更低融资成本、更优金融服务，促进我省经济高质量发展，根据中共中央办公厅、国务院办公厅《关于加强金融服务民营企业的若干意见》（中办发〔2019〕6号）、《关于促进中小企业健康发展的指导意见》（中办发〔2019〕24号）和《中共湖南省委湖南省人民政府关于促进民营经济高质量发展的意见》（湘发〔2018〕26号）等文件规定，结合我省实际，我们对2017年公布的《湖南省金融发展专项资金管理办法》进行了修订，现予印发，请遵照执行。

附件：湖南省金融发展专项资金管理办法湖南省财政厅2019年12月24日附件湖南省金融发展专项资金管理办法第一章总则第一条为规范我省金融发展专项资金管理，充分发挥财政资金使用效益，根据《国务院推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》（国发〔2015〕74号）、《中共中央办公厅国务院办公厅关于加强金融服务民营企业的若干意见》（中办发〔2019〕6号）、《中共中央办公厅国务院办公厅关于促进中小企业健康发展的指导意见》（中办发〔2019〕24号）、《财政部普惠金融发展专项资金管理办法》（财金〔2019〕96号）、《中共湖南省委湖南省人民政府关于加快金融业改革发展的若干意见》（湘发〔2016〕12号）、《中共湖南省委湖南省人民政府关于促进民营经济高质量发展的意见》（湘发〔2018〕26号）等文件规定，制定本办法。

深圳市人民政府关于印发市政府投资项目策划生成管理办法的通知

深圳市人民政府关于印发市政府投资项目策划生成管理办法的通知文章属性•【制定机关】深圳市人民政府•【公布日期】2020.05.12•【字号】深府规〔2020〕6号•【施行日期】2020.07.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】行政法总类综合规定正文深圳市人民政府关于印发市政府投资项目策划生成管理办法的通知各区人民政府，市政府直属各单位：现将《深圳市政府投资项目策划生成管理办法》印发给你们，请认真组织实施。

实施中遇到的问题，请径向市发展改革委反映。

深圳市人民政府2020年5月12日深圳市政府投资项目策划生成管理办法第一条为加强深圳市政府投资项目（以下简称项目）储备，理顺项目前期论证时序，加快推进“多规合一”业务协同，提高项目转化率，根据《政府投资条例》《深圳经济特区政府投资项目管理条例》《深圳市政府投资建设项目施工许可管理规定》（深圳市人民政府令第328号）等法规、规章规定，结合我市实际制定本办法。

第二条本办法所称的项目策划生成是指项目单位提出建设意向、开展前期研究论证，初步落实建设条件并明确项目主要技术经济指标的过程。

本办法所称项目单位，是指项目建议书、可行性研究报告的组织编制和申报单位。

第三条本办法适用于涉及新增建设用地的新建、改建、扩建类市政府投资项目以及建设规模或功能调整的改建、扩建类市政府投资项目的策划生成阶段管理。

国家审批用海（含围填海）项目以及涉及国家秘密的项目不适用本办法。

第四条项目单位应当提前谋划，并根据国民经济和社会发展五年规划纲要或者经批准的专项规划，提出一定时期内需要建设的政府投资项目，组织开展前期研究工作并按照相关规定的内容和深度编制前期工作成果文件，按程序申报项目策划生成论证。

第五条市发展改革部门统筹管理项目策划生成，会同相关部门加强项目储备和动态管理，建立和完善项目协调机制，建设和维护项目登记平台，依托项目登记平台受理项目策划生成论证申报并开展项目策划生成论证。

从43号文到43号文,银行还能不能给地方融资平台贷款？

从43号文到43号文，银行还能不能给地方融资平台贷款？导读：1、已经建立现代企业制度、实现市场化运营；2、其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置；3、明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能。

这三个条件，也是2015年43号文，放开银行对地方融资平台公司贷款的条件。

第一个43号文是指国发[2014]43号文，文件的名称是《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，发文时间是2014年9月21日。

这个文件剥离了平台公司的政府融资职能，平台公司的融资渠道只能是：1、采用PPP模式；2、地方政府发行债券。

第二个43号文是指银监发[2015]43号文，文件的名称是《关于银行业支持重点领域重大工程项目建设的指导意见》，发文时间是2015年8月10日。

这个文件允许银行对于平台公司承担的重大工程项目发放贷款。

两个文件前后差不多1年时间，但在对于地方政府融资平台贷款的态度上，有很大的不同。

银行能不能给地方政府融资平台贷款？2014年43号文的表述是：“剥离融资平台公司政府融资职能，融资平台公司不得新增政府债务”，“地方政府举债采取政府债券方式”，“推广使用政府与社会资本合作模式”。

“对在建项目确实没有其他建设资金来源的，应主要通过政府与社会资本合作模式和地方政府债券解决后续融资”。

2014年43号文还特别提到“金融机构等违法违规提供政府性融资的……追究相关机构和人员的责任”。

——相当严厉！而2015年43号文的表述则是：“对已经建立现代企业制度、实现市场化运营，其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置并明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能的融资平台公司，对于其承担的重大工程项目……银行业金融机构可……予以信贷支持”。

对于什么是“重点领域重大工程项目”，2015年43号文则没有明确，只在文头说，发文的目的是为了推进"一带一路"、京津冀、长江经济带等国家重大战略的实施，在文后提到：“发改部门加强对重大工程项目的规划和指导，建设一批、核准一批、储备一批”，“进一步健全项目清单，搭建重大工程项目信息平台”。

2014年清单计价规范方案[]GB50

2013年清单计价规范GB50500-20131总则1.0.1为规范工程造价计价行为,统一建设工程计价文件的编制原则和计价方法，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招标投标法》，制定本规范。

1.0.2 本规范适用于建设工程发承包及其实施阶段的计价活动。

1.0.3建设工程发承包及其实施阶段的工程造价由分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金组成。

1.0.4 招标工程量清单、招标控制价、投标报价、工程计量、合同价款调整、合同价款结算与支付以及工程造价鉴定等工程造价文件的编制与核对应由具有专业资格的工程造价人员承担。

1.0.5承担工程造价文件的编制与核对的工程造价人员及其所在单位，应对工程造价文件的质量负责。

1.0.6建设工程发承包及其实施阶段的计价活动应遵循客观、公正、公平的原则。

1.0.7 建设工程发承包及其实施阶段的计价活动，除应遵守本规范外，尚应符合国家现行有关标准的规定。

2术语2.0.1 工程量清单载明建设工程分部分项工程项目、措施项目、其他项目的名称和相应数量以及规费、税金项目等内容的明细清单。

2.0.2 招标工程量清单招标人依据国家标准、招标文件、设计文件以及施工现场实际情况编制的，随招标文件发布供投标报价的工程量清单，包括其说明和表格。

2.0.3 已标价工程量清单构成合同文件组成部分的投标文件中已标明价格，经算术性错误修正（如有）且承包人已确认的工程量清单，包括其说明和表格。

2.0.4 分部分项工程分部工程是单项或单位工程的组成部分，是按结构部位、路段长度及施工特点或施工任务将单项或单位工程划分为若干分部的工程；分项工程是分部工程的组成部分，是按不同施工方法、材料、工序及路段长度等将分部工程划分为若干个分项或项目的工程。

2.0.5 措施项目为完成工程项目施工，发生于该工程施工准备和施工过程中的技术、生活、安全、环境保护等方面的项目。

2.0.6 项目编码分部分项工程和措施项目清单名称的阿拉伯数字标识。

收支业务管理制度模板（4篇）

收支业务管理制度模板为规范行政事业单位财务行为，加强行政事业单位财务管理，严肃财经纪律，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我市经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规规定，并结合我局实际，制定本制度。

第一条单位领导班子是收支的决策机构，财务科是收支管理机构，各业务科室是收支的执行机构，纪检组是预算监督及评价机构。

第二条单位领导班子负责制定本单位收支管理政策，负责审批本单位各项日常经费支出，专项支出以及重大事项的支出等。

第三条财务科根据预算安排，做好经费的收入、支出管理。

根据实际发生的经济业务事项按规定进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告；不得伪造、变造会计凭证、会计账簿、编制虚假财务会计报告；不得隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告。

单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

第四条各业务部门负责本部门非税收入等收入的收取，以及与本部门业务相关的支出。

第五条纪检组应当按照职责，对各业务部门收支情况进行监督检查，做好单位财务管理监督工作。

对收入支出过程中查出的不规范问题，提出整改意见和处理决定，并建立跟踪反馈制度，通报整改结果和落实情况。

各部门必须自觉接受财政、审计、监察等有关部门的监督检查，如实反映情况，提供资料，不得拒绝、隐匿或者谎报。

收入管理第六条行政事业单位的收入包括。

预算资金收入、非税资金收入、其他资金收入等。

一、预算资金的管理预算拨款方式。

国库集中支付。

预算拨款依据。

根据规定和要求，结合本单位的计划和任务，参照上年度单位预算的执行情况和预算年度的变化数据，编制部门年度预算，报财政部门审核。

部门年度预算一经批准通过，必须严格贯彻执行，任何单位或个人不得随意调整；因特殊情况确需调整的，要按规定程序办理。

预算拨款的原则：1、按计划领拨经费。

2、按进度领拨经费。

3、按用途领拨经费。