发票合同管理规定
中华人民共和国发票管理办法实施细则（2024年修正）
中华人民共和国发票管理办法实施细则（2024年修正）文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】2024.01.15•【文号】•【施行日期】2024.03.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】税收征管正文中华人民共和国发票管理办法实施细则（2011年2月14日国家税务总局令第25号公布根据2014年12月27日《国家税务总局关于修改〈中华人民共和国发票管理办法实施细则〉的决定》第一次修正根据2018年6月15日《国家税务总局关于修改部分税务部门规章的决定》第二次修正根据2019年7月24日《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》第三次修正根据2024年1月15日《国家税务总局关于修改〈中华人民共和国发票管理办法实施细则〉的决定》第四次修正）目录第一章总则第二章发票的印制第三章发票的领用第四章发票的开具和保管第五章发票的检查第六章罚则第七章附则第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。
第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。
在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市税务局（以下简称省税务局）确定。
第三条《办法》第三条所称电子发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，按照税务机关发票管理规定以数据电文形式开具、收取的收付款凭证。
电子发票与纸质发票的法律效力相同，任何单位和个人不得拒收。
第四条税务机关建设电子发票服务平台，为用票单位和个人提供数字化等形态电子发票开具、交付、查验等服务。
第五条税务机关应当按照法律、行政法规的规定，建立健全发票数据安全管理制度，保障发票数据安全。
单位和个人按照国家税务总局有关规定开展发票数据处理活动，依法承担发票数据安全保护义务，不得超过规定的数量存储发票数据，不得违反规定使用、非法出售或非法向他人提供发票数据。
合同发票收款管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司合同发票收款管理，确保合同执行的有效性和资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有合同项目的发票开具、审核、收取及入账等环节。
第三条本制度遵循合法性、真实性、及时性和安全性的原则。
第二章发票开具第四条合同项目在签订后，应由业务部门负责向客户开具发票。
第五条发票开具应严格按照合同约定的金额、税率和开票日期执行。
第六条发票开具前，业务部门应核实合同项目已完成，确保发票内容的真实性。
第三章发票审核第七条发票开具后，财务部门负责对发票进行审核。
第八条审核内容包括：发票内容是否与合同相符，金额是否正确，税率是否符合规定，开票日期是否合理等。
第九条审核通过的发票，财务部门应在规定时间内进行收取。
第四章发票收取第十条发票收取方式可采取以下一种或多种：1. 邮寄：将发票邮寄至客户指定地址；2. 电子发票：通过电子邮件发送电子发票；3. 亲自交付：业务部门或财务部门亲自将发票交付给客户。
第十一条收取发票时，应要求客户签字确认，确保发票的真实性和完整性。
第五章发票入账第十二条发票收取后，财务部门应及时将发票进行入账处理。
第十三条入账时，应确保以下事项：1. 发票金额与合同金额相符；2. 发票税率和税额正确；3. 发票日期与实际开票日期一致。
第十四条财务部门应定期核对发票入账情况，确保发票入账准确无误。
第六章监督与考核第十五条公司设立合同发票收款管理监督小组，负责对合同发票收款管理制度执行情况进行监督检查。
第十六条对违反本制度的行为，公司根据情节轻重给予相应处罚。
第七章附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释。
第十八条本制度自发布之日起实施。
[注：本范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
]。
采购业务发票管理制度范本
采购业务发票管理制度范本第一条总则为规范公司采购业务发票管理，确保发票的真实性、合法性和规范性，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条发票的开具和管理1. 采购部门在开展采购业务时，应向供应商索取正规发票。
发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票等。
2. 供应商应按照采购合同的约定，向公司开具合法、真实的发票。
发票内容应与采购合同、货物或服务实际相符。
3. 采购部门应妥善保管取得的发票，不得丢失、损坏或篡改。
发票存根联应按照财务会计制度的规定保存五年。
4. 采购部门在取得发票后，应进行核对，确保发票上的信息与采购合同、货物或服务实际相符。
如有不符，应及时向供应商提出异议。
第三条发票的使用和报销1. 采购部门在报销采购费用时，应向财务部门提供合法、真实的发票。
财务部门应按照公司的财务管理制度进行审核。
2. 财务部门在审核发票时，应核对发票的真实性、合法性和规范性。
审核通过后，将发票纳入公司会计账务处理。
3. 财务部门应定期对采购发票进行盘点，确保发票的使用情况与账务记录一致。
第四条发票风险的控制和处理1. 采购部门应加强对供应商的管理，确保供应商能够按照合同约定提供合法、真实的发票。
2. 财务部门应加强对发票的审核，确保发票的真实性、合法性和规范性。
3. 一旦发现虚假、违法发票，应立即向上级领导报告，并按照公司的内部控制制度进行处理。
4. 采购部门和财务部门应定期进行培训，提高对发票管理的认识和能力。
第五条责任与处罚1. 采购部门、财务部门及其工作人员违反本制度的，应承担相应的责任。
2. 违反本制度，造成公司损失的，应依法承担赔偿责任。
3. 涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。
第六条附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度的解释权归公司董事会。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修改和完善。
采购业务发票管理制度范本旨在规范公司采购业务发票的管理，确保发票的真实性、合法性和规范性，防范发票风险，提高公司的财务管理水平。
合同模板中发票条款
合同模板中发票条款一、发票开具1. 出租方应按照合同约定的付款方式和金额开具发票，发票包括普通发票和增值税专用发票。
发票的开具标准应符合国家税法规定，且必须提供真实、合法和完整的信息。
2. 发票应在货物交付或服务完成后的7个工作日内开具，如有特殊情况需延期开具发票的，需提前向承租方说明原因和具体开具时间。
3. 出租方向承租方提供的发票应包含以下信息：- 发票抬头- 发票内容- 发票金额- 发票号码- 发票开具日期- 出租方名称、纳税人识别号和联系方式- 承租方名称、纳税人识别号和联系方式4. 发票一经开具，不得随意更改或撤销，如有错误需更正的，应按国家税法规定的程序进行处理。
二、发票付款及确认1. 承租方应按时足额支付由出租方开具的发票金额。
发票应当以货币形式支付给出租方，不得以其他形式支付。
2. 发票金额应在发票上写明清晰，包括税前金额、税额、税后金额等相关信息。
3. 承租方应在收到发票后的3个工作日内进行确认，并签署确认函，确认发票内容、金额等信息无误。
4. 发票付款日期为出租方出具发票后的15个工作日内。
逾期未付款的，出租方有权向承租方加收逾期付款费用。
5. 发票的确认与付款应由双方共同完成，双方确认无误后，出租方方可将发票的开具和付款纳入合同履行的正常流程。
三、发票的保管和管理1. 出租方应妥善保管开具的发票，确保发票内容的真实性、完整性和合法性，如对发票内容有疑问的，应及时向承租方说明并予以解释。
2. 承租方亦应妥善保存从出租方处接收的发票，以备日后核对和查验。
3. 若发票遗失、损坏或丢失，请双方协商处理办法，出租方若实在需要补开发票，则双方应另行签署书面协议。
四、发票违约责任1. 若出租方未按时开具或提供发票，或提供的发票不符合国家税法规定，或发票内容不真实、不合法，承租方有权要求出租方承担违约责任。
2. 若承租方未按时支付发票款项，或支付方式不符合协议要求，或拒绝确认或签署发票确认函，出租方有权要求承租方承担违约责任。
采购合同付款及发票管理制度
采购合同付款及发票管理制度一、引言采购合同、付款及发票管理制度是企业内部采购管理的重要组成部分，对于规范采购流程、保障供应商权益、确保付款准确及时，以及控制资金风险具有重要意义。
本制度的目的在于建立统一的采购合同、付款及发票管理流程和规范，确保合同的履行、付款的准确及时和发票的合规合法。
二、采购合同管理1.采购合同的签订（1）采购合同由采购部门负责起草，并经相关部门审核后，由合同管理人员与供应商签订。
（2）合同内容应明确规定采购物品的品名、规格、数量、单价、交货时间、付款方式等关键信息。
（3）所有采购合同必须得到法律顾问的审查和认可，确保符合法律法规及相关政策要求。
2.合同履行管理（1）签订的采购合同需严格执行，采购部门需跟踪供应商的交货进度，确保按时交付。
（2）如遇到供应商不能按时供货、质量问题等情况，采购部门应及时与供应商进行沟通协商，并及时向合同管理人员汇报。
（3）采购合同履行过程中，如有任何变更、补充的情况，应经过相关部门的批准，并及时更新合同内容。
三、付款管理1.付款审核（1）采购部门在确认供应商交付货物后，向财务部门提交付款申请，附上相关的采购合同、发票和交付文件。
（2）财务部门负责对付款申请进行审核，核对合同金额、发票金额及发票合规合法性，确保付款准确无误。
2.付款方式和时间（1）付款方式应在采购合同中明确规定，并根据实际情况进行调整，比如预付款、货到付款、分期付款等。
（2）财务部门应按照合同约定的付款期限进行付款，并保存好付款凭证和相关文件。
四、发票管理1.发票开具（1）供应商在交货后，应按照合同规定、税务法规和相关政策要求，如实填写发票信息，并在交付时提供发票给采购部门。
（2）采购部门应认真核对发票的真实性、准确性和合规性，如发现问题应及时与供应商沟通协商。
2.发票税务合规（1）财务部门负责核对发票的税务合规性，包括发票的税号、发票内容、开票金额等，确保发票符合相关税务要求。
（2）财务部门应妥善保存好发票，以备后续审计和核对。
发票合同管理制度
发票合同管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度旨在明确企业发票和合同管理的基本原则、流程与责任，以确保企业财务活动的合法性、真实性和准确性。
适用于本公司所有涉及发票开具、收取以及合同签订、执行的部门和个人。
二、发票管理
1. 发票开具：每笔销售或服务完成后，相关部门需根据实际成交情况及时、准确地开具发票。
2. 发票审核：财务部门负责对发票内容进行审核，确保其符合国家税务法规要求及合同约定。
3. 发票登记：所有发票信息必须录入财务系统，并按照税务规定进行存档备查。
4. 发票保管：由专人负责发票的保管工作，防止发票的遗失、损毁或滥用。
三、合同管理
1. 合同起草：根据业务需求，由相关业务部门起草合同文本，并明确双方的权利义务。
2. 合同审批：合同草案须提交给法务部门进行审查，并由授权管理层审批。
3. 合同签订：双方确认无误后，在合同上签字盖章，形成正式有效的法律文件。
4. 合同履行：各相关部门应严格按照合同约定执行，确保合同条款得到落实。
5. 合同变更：如需修改合同内容，必须经过双方协商一致，并按规定程序重新审批。
6. 合同终止：合同到期或因特殊原因需要终止时，应及时办理相关手续，并确保双方权益不受损害。
四、责任与处罚
1. 对于违反发票管理规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于合同管理不善导致的损失，责任人需承担相应的经济或法律责任。
五、监督与改进
1. 财务部门和法务部门应定期对发票和合同管理情况进行监督检查。
2. 鼓励员工提出改进建议，持续优化管理制度，提高管理水平。
发票合同管理制度
发票合同管理制度第一章总则第一条为规范公司的发票合同管理工作，提高管理效率和管理水平，保障公司的经济利益，维护公司的形象和信誉，制定本制度。
第二条本制度所称发票合同管理，是指公司在经营过程中，按照法律法规规定和公司的相关制度要求，对发票、合同等相关文件的申领、使用、管理和归档等行为进行规范和管理的具体实施。
第三条发票合同管理制度是公司的内部管理制度，所有员工都必须遵守并执行。
任何单位或个人未经批准擅自违反本制度的，将受到公司内部管理制度的惩罚和相关法律法规的制裁。
第四条公司的财务部门是制定和执行发票合同管理制度的主要责任部门，全面负责公司的发票合同管理工作。
第五条公司的各个部门和岗位负责人是负责本部门和本岗位发票合同管理工作的责任人，对本部门和本岗位的发票合同管理工作负有全面的责任和义务。
第六条公司将加强对员工的培训和教育，提高员工的发票合同管理水平，使员工能够熟练掌握公司的相关制度和规定，确保公司的经济利益和正常经营。
第七条公司将定期对发票合同管理制度进行评估和审查，及时发现和解决存在的问题，完善公司的发票合同管理制度，提高管理的科学性和效率。
第八条公司将加强对发票合同管理工作的监督和检查，对违反规定的行为，进行严格的处理和追究责任，确保公司的发票合同管理工作的规范和高效。
第二章发票管理第九条公司发票的管理要求（一）公司的发票必须按照法律法规的规定申领，并在规定的使用范围内使用。
（二）公司的发票必须按照规定的规格和要求申领，并妥善保管，防止遗失和损坏。
（三）公司的发票必须按照规定的程序和方式使用，确保其真实合法有效，不得私自篡改或造假。
（四）公司的发票必须按照规定的期限和要求进行报销和归档，确保公司的财务账目清晰明了。
第十条公司发票的种类和用途（一）公司的普通发票主要用于公司的日常经营和生产活动，必须按照规定的程序和要求使用。
（二）公司的专用发票主要用于公司的特殊经营和生产活动，必须按照规定的程序和要求使用。
发票管理办法
发票管理办法第一章总则第一条为了加强公司发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称发票，是指公司在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第三条公司所属分、子公司均执行本办法。
第四条单位负责人对本单位发票管理办法的建立健全和有效实施负责。
公司财务部设有专门人员对发票的领购、开具、保管和缴销等事项进行管理。
第二章发票的领购与缴销第五条公司经营、行政管理部门为发票的实际使用部门，公司财务部设有专人领购、验销和保管发票，指定人员负责开具发票。
第六条公司依法办理税务登记并领取税务登记证后，发票管理人员根据公司实际业务情况需要，凭主管税务机关要求的相关资料，向主管税务机关申领发票。
第七条公司变更或者注销税务登记后，发票管理人员应及时到主管税务机关办理发票变更、缴销手续。
第三章发票的取得与报销第八条公司在采购商品、接受劳务以及从事其他经济活动时，应向对方索取发票或国家规定可报销的合法凭据。
不符合规定的发票是指开具或取得的发票是应经而未经税务机关监制、填写内容涂改的、填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，没有加盖发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。
第九条发票的真伪由税务机关鉴定，财务人员日常可登陆税务机关网站查询。
第十条对不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，公司财务部有权拒绝受理。
第四章发票的开具与保管第十一条公司发生销售商品、提供劳务以及其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，应向付款方开具发票。
第十二条业务部门要求开具发票，应符合合同规定及生产完工进度。
经办人申请后，其部门领导或公司主管领导核实批准，财务部据此开具。
发票开出后，业务部门必须取得付款方的发票签收单，并妥善保管建档。
第十三条开具发票应当使用中文（特殊情况可以使用一种外国文字），并按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次开具，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖公司发票专用章。
合同发票管理制度模板范本
第一章总则第一条为加强公司合同发票管理，确保合同发票的真实性、合法性和有效性，防范合同发票风险，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及合同发票的部门和个人。
第三条合同发票管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保合同发票的真实性、合法性和有效性。
（二）规范操作：按照规定的程序和流程进行合同发票的管理工作。
（三）责任明确：明确各相关部门和个人的职责，确保合同发票管理工作有序进行。
第二章合同发票管理职责第四条合同管理部门：（一）负责合同发票的审核、签订、开具、交付等工作。
（二）对合同发票的真实性、合法性进行审查，确保符合国家法律法规要求。
（三）建立健全合同发票台账，定期进行清理和核对。
第五条财务管理部门：（一）负责合同发票的记账、核算和归档工作。
（二）对合同发票的合规性进行监督，确保财务数据的真实性。
（三）定期对合同发票进行盘点，确保账实相符。
第六条审计监察部门：（一）负责对合同发票管理制度的执行情况进行监督检查。
（二）对违反合同发票管理制度的行为进行调查和处理。
（三）定期对合同发票管理工作进行审计，提出改进意见。
第三章合同发票管理流程第七条合同签订：（一）合同签订前，合同管理部门应审查合同条款，确保合同内容与发票开具要求一致。
（二）合同签订后，合同管理部门应及时将合同文本提交财务管理部门进行审核。
第八条发票开具：（一）财务管理部门在审核合同后，根据合同内容开具相应发票。
（二）发票开具后，财务管理部门应及时将发票交付给合同管理部门。
第九条发票交付：（一）合同管理部门在收到发票后，应及时将发票交付给合同相对方。
（二）合同相对方在收到发票后，应在发票上签字确认。
第十条发票归档：（一）合同发票在交付后，合同管理部门应将发票归档保存。
（二）财务管理部门应定期对合同发票进行整理和归档。
第四章合同发票风险管理第十一条合同发票风险防范：（一）加强合同发票的审核，确保发票真实、合法、有效。
销售合同发票开具时间规定
一、前言发票是税务机关进行税收管理的重要依据，也是企业进行财务管理的重要凭证。
为了规范发票开具行为，保障税收征管秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，现就销售合同发票开具时间规定如下：二、发票开具时间规定1. 销售合同签订后，纳税人应当在合同约定的付款期限内开具发票。
合同未约定付款期限的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。
2. 纳税人采用分期收款方式销售货物、劳务的，应当在合同约定的收款期限届满后开具发票。
3. 纳税人采用预收款方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。
4. 纳税人采用委托代销方式销售货物、劳务的，应当在收到代销人结算单据后开具发票。
5. 纳税人采用托收承付、委托收款等结算方式销售货物、劳务的，应当在发出货物、提供劳务并收到银行结算凭证后开具发票。
6. 纳税人采用银行转账、电子支付等非现金支付方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。
7. 纳税人采用实物支付方式销售货物、劳务的，应当在货物、劳务交付或者服务提供后开具发票。
8. 纳税人采用信用支付方式销售货物、劳务的，应当在合同约定的还款期限届满后开具发票。
三、发票开具时限1. 纳税人应当在销售货物、劳务或者提供应税服务后的30日内开具发票。
2. 纳税人因特殊原因不能在规定时限内开具发票的，应当在特殊原因消除后立即开具发票。
3. 纳税人应当在开具发票后15日内，将发票存根联、发票联和税款缴纳凭证报送税务机关。
四、违反规定的处理1. 纳税人未按照规定开具发票的，由税务机关责令限期改正，可以处1万元以下的罚款；逾期不改正的，可以处1万元以上5万元以下的罚款。
2. 纳税人开具不符合规定的发票的，由税务机关责令限期改正，可以处1万元以下的罚款；逾期不改正的，可以处1万元以上5万元以下的罚款。
3. 纳税人伪造、变造、非法印制、买卖、转让、出租、出借发票的，由税务机关依法予以查处。
公司采购物资发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司采购物资发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购物资活动，包括但不限于采购合同签订、发票开具、审核、报销等环节。
第二章发票管理职责第三条公司财务部门负责发票管理的全面工作，具体职责如下：1. 制定发票管理制度，并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、交付、保管工作；3. 对发票的合规性进行审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票相关检查工作；5. 定期对发票管理情况进行总结和分析。
第四条各部门负责人对本部门发票管理负直接责任，具体职责如下：1. 严格按照公司采购流程进行采购活动；2. 确保发票的真实性、合法性；3. 对本部门发票使用情况进行监督；4. 及时向财务部门反馈发票管理中的问题。
第三章发票开具与审核第五条采购物资发票的开具：1. 采购部门在签订采购合同后，应及时向供应商索取发票；2. 供应商开具发票时，应确保发票信息完整、准确；3. 发票内容应与采购合同相符。
第六条发票的审核：1. 财务部门在收到发票后，应进行审核，确保发票的真实性、合法性；2. 审核内容包括：发票抬头、号码、金额、日期、税率等；3. 审核过程中发现问题的，应及时通知采购部门或供应商进行整改。
第四章发票报销与保管第七条发票报销：1. 采购部门在收到发票后，应及时办理报销手续；2. 报销人员应提供完整的报销单据，包括发票、采购合同、入库单等；3. 财务部门在收到报销单据后，应进行审核，确保报销的真实性、合法性。
第八条发票保管：1. 财务部门应建立发票档案，对已报销和未报销的发票进行分类保管；2. 发票档案应按照规定期限保存，确保发票的完整性。
第五章罚则第九条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第六章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
发票、合同管理规定
发票、合同管理规定一、概述本文旨在规范公司的发票、合同管理制度，确保公司份内业务的规范性、安全性和高效性。
二、发票管理1. 发票种类公司使用的发票包括增值税普通发票、增值税专用发票和机打发票。
2. 发票开具发票的开具必须遵循《中华人民共和国增值税法》及其相关法规。
公司销售发票须按月开具，并在当月进行交验。
3. 发票保管发票是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。
具体做法如下：•发票由专门的人员保管，保管人员须做好发票存档记录表；•发票须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；•如发现发票遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。
4. 发票使用公司发票的使用须严格按照规定，确保财务账务的真实性和完整性。
三、合同管理1. 合同签订公司委托授权代表签署或批准所有合同，并由相关部门完成；未经授权代表签署或批准的合同无效。
2. 合同保管合同是公司财产的重要组成部分，必须加强保管。
具体做法如下：•合同由专门的人员保管，保管人员须做好合同存档记录表；•合同须设专门的保险柜存放，定期检查保险柜及存储环境；•如发现合同遗失、丢失、损毁等情况，应及时向相关管理人员报告。
3. 合同履行公司应按照合同约定的具体条件和要求履行合同，确保合同法定权利和义务的实现。
四、总则1. 相关文件发票、合同相关的法律文件和公司规章制度应当妥善保存，并在需要时进行及时更新。
2. 违反规定处理对于违反发票、合同管理规定的行为，公司将予以纠正并作相应处理。
如属职务犯罪，则依法追究刑事责任。
3. 生效日期本规定自发布之日起生效。
五、摘要如上是公司的发票、合同管理规定，对于公司内部相关人员应当遵照执行，确保业务规范性、安全性和高效性，同时加强保管工作，做到准确、完整、及时。
合同协议书发票条例
合同协议书发票条例这是小编精心编写的合同文档，其中清晰明确的阐述了合同的各项重要内容与条款，请基于您自己的需求，在此基础上再修改以得到最终合同版本，谢谢！合同协议书发票条例本合同协议书发票条例（以下简称“本条例”）由甲乙双方依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则，经友好协商达成一致，共同遵守。
第一条 发票的开具1. 甲方（以下简称“卖方”）应按照乙方（以下简称“买方”）的要求，向买方开具合法、有效的发票。
2. 甲方应保证所开具的发票内容真实、完整，符合国家税收征收管理的规定。
3. 甲方不得以任何理由拒绝向买方开具发票，法律法规另有规定的除外。
第二条 发票的种类和税率1. 甲方根据实际交易情况，向买方开具相应的发票种类，包括但不限于增值税普通发票、增值税专用发票等。
2. 甲方应按照国家和地方的税收政策，适用正确的税率向买方开具发票。
第三条 发票的开具时间1. 甲方应在交易完成后的5个工作日内向买方开具发票。
2. 如遇国家税务总局规定的特殊情形，甲方应在约定的时间内向买方开具发票。
第四条 发票的邮寄和交付1. 甲方应将开具好的发票邮寄或交付给买方。
2. 如因甲方原因导致发票遗失、损坏等，甲方应承担相应的责任。
第五条 发票的核查和争议处理1. 买方应对甲方开具的发票进行核查，如发现不符合法律法规规定的，有权要求甲方改正。
2. 如因发票问题产生争议，双方应友好协商解决；协商不成的，可依法向税务机关申请调解或仲裁。
第六条 保密条款1. 双方应对在合同履行过程中获取的对方商业秘密、个人隐私等信息予以保密。
2. 未经对方同意，任何一方不得向第三方披露合同履行过程中的相关信息。
第七条 违约责任1. 如甲方未按照约定向买方开具发票，应支付违约金，违约金为应开票金额的5%。
2. 如甲方开具的发票不符合法律法规规定，导致买方遭受损失的，甲方应承担相应的赔偿责任。
公司每月发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理流程，确保发票的真实性、合法性和有效性，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及发票开具、收取、使用、保管等环节的员工均应遵守本制度。
第三条公司财务部门负责发票管理的日常工作，其他部门及员工应积极配合财务部门做好发票管理工作。
第二章发票开具第四条公司应严格按照国家税法规定开具发票，确保发票内容的真实、准确、完整。
第五条发票开具应遵循以下原则：1. 合法性原则：发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、伪造发票、转让发票。
2. 准确性原则：发票内容应与交易合同、付款凭证等一致，不得有遗漏、错误。
3. 及时性原则：发票开具应与交易发生时间相符，不得滞后开具。
4. 完整性原则：发票内容应包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号、货物或应税劳务名称、规格型号、数量、单位、单价、金额、税率、税额、价税合计等。
第六条发票开具流程：1. 销售部门或业务人员与客户签订合同或协议后，及时将合同或协议内容报财务部门。
2. 财务部门根据合同或协议内容，开具相应发票。
3. 销售部门或业务人员将开具的发票交予客户。
第三章发票收取第七条公司收取发票应遵循以下原则：1. 合法性原则：收取的发票应真实、合法，不得收取非法发票。
2. 及时性原则：收取发票应及时，不得延误。
3. 完整性原则：收取的发票应完整，不得有破损、涂改等情况。
第八条发票收取流程：1. 采购部门或业务人员与供应商签订合同或协议后，及时将合同或协议内容报财务部门。
2. 财务部门根据合同或协议内容，开具相应发票。
3. 采购部门或业务人员将开具的发票交予供应商。
4. 供应商将发票交予财务部门。
第四章发票使用第九条发票使用应遵循以下原则：1. 合法性原则：使用发票应合法，不得用于虚假交易、逃税等违法行为。
2. 完整性原则：使用发票应完整，不得有破损、涂改等情况。
第十条发票使用流程：1. 采购部门或业务人员将收取的发票交予财务部门。
合同款项的结算和发票要求
合同款项的结算和发票要求一、结算方式1. 根据合同约定，本合同的款项将按照以下方式进行结算：(1) 买方应在收到货物或服务完成后的15个工作日内，支付合同款项的30%作为预付款；(2) 买方应在收到货物或服务完成后的30个工作日内，支付合同款项的50%作为进度款；(3) 买方应在收到合格的货物或满足合同约定的服务后的15个工作日内，支付余款。
2. 如需结算时进行发票开具，请按照下述规定提供合格的发票：(1) 发票类型：增值税专用发票；(2) 开票单位名称：根据合同约定，开票单位为卖方公司；(3) 发票抬头：发票抬头应为买方公司的全称；(4) 发票金额：与合同款项一致，并严格按照法定税率计算。
3. 合同款项的结算应通过电子转账方式进行，买方应根据卖方提供的银行账户信息，将相应的合同款项支付至卖方指定的账户。
二、发票要求1. 买方应提供合同约定的货物或服务的交货（验收）单或者其他相应的单据，以便卖方开具发票。
2. 如买方提供的单据或数据不完整、不清晰或存在问题，卖方有权要求买方予以补充或修正，并视情况延迟发票开具日期。
3. 买方应提供准确、完整、合法的税务登记证明、一般纳税人资格证书以及其他所需材料，以确保发票开具符合法规要求。
三、发票开具时限1. 买方应在收到合格的货物或满足合同约定的服务后的15个工作日内提供相应的单据，以便卖方按照法律法规的规定及时开具发票。
2. 卖方应在收到买方提供的完整、准确的单据后的15个工作日内，开具相应的发票并将其送达买方指定的地址。
四、发票的保存和管理1. 买方应妥善保存收到的发票，并按照相关法规要求进行管理。
2. 如买方发现发票有错误或需要更正时，请及时与卖方联系并提供详细的情况说明。
卖方应在收到买方的通知后，及时与相关税务部门协调处理。
3. 如买方发票遗失或损毁且无法提供完整的发票副本时，买方应及时与卖方联系，协商解决问题，并根据卖方的要求提供相应的补发材料。
综上所述，按照《合同款项的结算和发票要求》的内容，双方应严格按照合同约定的结算方式进行款项支付，并遵守相关法规要求，即时准确提供相关单据用于发票开具。
对合同发票的记录登记管理规定
对合同发票的记录登记管理规定一、为啥要管理合同发票记录登记呢？咱就说啊，合同发票这玩意儿可重要啦。
就像你出门得带钥匙一样，公司运营要是没把合同发票管理好，那可就乱套喽。
这合同发票记录登记啊，就像是给公司财务和业务管理做了个小账本，清清楚楚的，啥时候跟谁签了合同，发票开了多少，啥样的，都能查到。
要是不管好，钱可能就对不上账，业务往来也会变得稀里糊涂的。
比如说，你跟供应商合作了，结果发票没记好，到时候都不知道付没付钱，或者付多付少了，这多尴尬呀，还可能会产生好多不必要的纠纷呢。
二、合同记录登记的小门道。
1. 合同基础信息得全。
合同的双方是谁呀，这肯定得写清楚吧。
甲方乙方的名称、联系方式，就像交朋友得知道对方叫啥住哪一样。
还有合同签订的日期，这就像两个人确定关系的纪念日一样重要呢。
合同的编号也不能少，这编号就像是合同的身份证号，独一无二的，方便咱们查找。
合同的金额是多少，这个更不用说了，这可是和钱挂钩的大事。
2. 合同内容摘要要简单明了。
咱不能把合同内容原封不动地都抄下来，那多累呀。
就简单概括一下，比如是采购合同呢，就写清楚采购啥东西，数量多少，大概啥规格。
要是服务合同呢，就写清楚提供啥服务，服务期限是多久。
这样一看摘要，就能大概知道这个合同是干啥的啦。
3. 合同状态要随时更新。
合同签了之后，它的状态会变的呀。
比如说开始执行了，执行到一半了，还是已经结束了。
这些状态都要及时更新在记录里。
就像你养了个小宠物，它的成长状态你得随时关注着一样。
要是合同执行过程中有啥特殊情况，也得记下来，像对方有没有违约呀，有没有啥补充协议之类的。
三、发票记录登记的那些事儿。
1. 发票的基本要素记录。
发票的号码是最关键的，这就像发票的名字一样，独一无二的。
还有开票日期，这个日期也很重要呢，它能反映出业务发生的时间顺序。
发票的金额那肯定得记准喽，多一分少一分都不行。
开票单位是谁，受票单位又是谁，这就像发票的爸爸妈妈一样，得搞清楚关系。
合同范本发票条例
合同范本发票条例
一、合同的订立
1. 合同应采用书面形式，包括但不限于合同书、信件、数据电文等。
2. 合同的订立应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。
3. 合同的内容应当包括当事人的名称或者姓名和住所、标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法等。
二、发票的开具
1. 发票应当按照规定的格式、内容开具，加盖发票专用章。
2. 发票应当在发生经营业务确认营业收入时开具，不得提前或滞后开具。
3. 发票开具后，不得更改、转借、代开。
三、发票的管理
1. 发票应当由专人负责管理，建立发票登记簿，如实记录发票的领购、开具、使用、作废等情况。
2. 发票应当按照规定的期限保管，不得擅自销毁。
3. 已开具的发票存根联和发票登记簿应当保存五年，保存期满后，方可销毁。
四、合同及发票的履行
1. 合同双方应当按照合同的约定履行义务，不得擅自变更或者解除合同。
2. 发票应当作为合同履行的重要凭证，与合同一并保存。
3. 合同及发票的履行过程中，如发生争议，双方应当协商解决；协商不成的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。
五、其他
1. 本条例自发布之日起施行。
2. 本条例由[制定单位]负责解释。
销售货物合同发票条款
一、发票开具要求1. 发票开具方（以下简称“甲方”）应按照《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规的规定，依法开具发票。
2. 发票内容应真实、完整、准确，包括但不限于以下信息：（1）发票代码和号码；（2）购买方名称；（3）销售方名称；（4）商品或服务名称；（5）数量；（6）单价；（7）金额；（8）税率；（9）税额；（10）开票日期；（11）开票人签章。
3. 甲方应在合同签订后及时开具发票，并确保发票真实、合法、有效。
二、发票报销与审核1. 购买方（以下简称“乙方”）在收到货物或服务后，应及时核对发票内容，确认无误后进行报销。
2. 乙方应在收到发票后的30个工作日内，将发票连同相关报销材料提交至财务部门审核。
3. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成审核，并将审核结果通知乙方。
4. 若发票存在以下情况之一，财务部门有权拒绝报销：（1）发票内容不真实、不准确；（2）发票不符合国家法律法规的规定；（3）发票信息不完整；（4）发票逾期未开具。
三、发票管理1. 甲方应妥善保管发票，确保发票的完整、安全。
2. 甲方不得擅自修改、涂改、撕毁发票，不得转让、转借、出租、出售发票。
3. 甲方在发票遗失、损毁等情况发生时，应立即向税务机关报告，并按照税务机关的要求办理相关手续。
四、争议解决1. 乙方对发票的真实性、合法性有异议时，应在收到发票后的10个工作日内向甲方提出书面异议。
2. 甲方应在收到异议后15个工作日内对异议进行核实，并将核实结果通知乙方。
3. 若乙方对甲方的核实结果仍有异议，双方可协商解决；协商不成的，可向有关部门申请仲裁或提起诉讼。
五、其他1. 本条款未尽事宜，双方可另行协商解决。
2. 本条款自双方签字（或盖章）之日起生效，一式两份，甲乙双方各执一份。
甲方（盖章）：________乙方（盖章）：________签订日期：________年________月________日。
合同范本发票条例
合同范本发票条例甲方（发票开具方）：名称：______________________________________地址：______________________________________法定代表人：_________________________________联系电话：_________________________________乙方（发票接收方）：名称：______________________________________地址：______________________________________法定代表人：_________________________________联系电话：_________________________________鉴于甲方为提供商品或服务的一方，乙方为接受商品或服务并支付相应款项的一方，双方就发票的开具、接收及管理等相关事宜，经协商一致，特订立本合同范本发票条例，以资共同遵守。
第一条定义1.1 发票：指根据国家税务总局规定，由甲方在提供商品或服务后，向乙方开具的合法有效的税务凭证。
1.2 合同金额：指甲乙双方根据本合同约定的商品或服务的价格总额。
第二条发票的开具2.1 甲方应在提供商品或服务后，按照国家税务总局的规定，及时、准确地向乙方开具发票。
2.2 发票应包含以下内容：合同编号、商品或服务的名称、规格、数量、单价、金额、税率、税额、开票日期、甲方名称及税号、乙方名称及税号等。
2.3 发票应使用国家税务总局规定的统一格式，并加盖甲方的发票专用章。
第三条发票的接收与确认3.1 乙方应在收到甲方开具的发票后，及时进行核对，如有错误或遗漏，应在收到发票之日起____个工作日内书面通知甲方更正。
3.2 乙方确认发票无误后，应在____个工作日内按照合同约定支付相应款项。
第四条发票的保管与存档4.1 甲方应妥善保管已开具的发票存根，保存期限不得少于国家税务总局规定的期限。
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发票、合同管理制度
一、目的
根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。
二、适用范围
总部及各分公司
三、发票及收据的管理
1、发票的管理：
（1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。
（2）发票的使用必须符合国家规定。
（3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。
（4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。
（5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。
收据换发票，需同时交回收据。
（6）如需先开具发票后收款，业务人员填写《先开发票后收款申请》，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。
业务人员收款后需及时交回合同款项并取回《先开发票后收款申请》，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。
若未将《先开发票后收款申请》取回，则视同款项未收回处理。
（7）未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。
(8) 若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。
（9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10％的处罚。
（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。
2、收据的管理
（1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。
（2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。
3、发票回执
业务人员在借出发票当月盘点日前必须将有客户盖章（公章或合同章）及接收人员签字之回执（格式见附件二）交回给公司财务，如无法按时交回符合规定的发票回执则视同发票遗失，办理相关责任承担手续。
四、合同管理
1、合同书由行政部门统一按顺序编号打印发放，由专门的合同管理人员负责打印、发出、回收、清点、存档的工作。
2、建立合同档案台账，合同书的领出、交回、结存都要作记录，每周做一次实物核对清点，收回遗失合同说明及作废合同。
3、每份合同的领用必须经由总裁（销售合同可由营销总监）在合同档案管理统计表上签字审批。
4、业务人员领用的合同，如签约成功，须交回有客户签章的我司存留联次；如在月盘点前签约不成功，须交回合同全部联次（包括附加合同及合同附件）办理合同作废；
5、合同书要严格保管，不能留存在客户处，特殊情况要经主管经理同意，但不能超过一周时间。
6、凡遗失合同书必须向公司做出书面报告，如是客户所遗失，要提供客户遗失证明并加盖公章。
报告书或客户遗失证明都要有业务员签名及业务经理签名。
7、除向公司提交责任报告书或客户遗失证明外还必须进行倍进式扣罚。
一个年度内（从1月1日-12月31日）遗失一份扣100元，遗失二份扣200元，遗失三份扣400元如此类进，并承担由此产生的登报声明等费用。
8、作废合同书必须要有作废原因,日期及业务员签名，主管经理意见，处理结果，并且一式几联全部收回及在其上注明“作废”字样，每周清理一次，主管经理签名后交回行政部门。
9、作废合同书欠缺任何一联都按遗失一整份处理。
10、每月进行一次合同盘点，须按合同类别整理装订并附上合同清单；作废合同需单独装订并附上作废合同清单。
五、本制度自公布之日起生效
附件
附件一先开发票后收款申请表
附件二发票签收回执表
附件三合同档案管理统计表
附件四发票（收据）汇总台账
附件一：
先开发票后收款申请表
审批人：申请人：
附件二：
发票签收回执
发票签收单位（公章）：发票签收人（签字）：
附件三：
合同档案管理统计表合同类
销售采购劳务其他别：
附件四：
发票(收据）汇总台账。